企业信用缺失的治理

　　摘要：信用是市场经济的基础，没有信用，市场经济不能健康发展。贷款业务是一种无形的资产，是企业从事社会活动的通行证。信用问题是中国的现实经济转型的一个大问题。市场经济是经济体制、信用经济，良好的社会信用是用来建立和完善社会主义制度，保障基本的市场经济的法律基础。随着市场经济的企业主体，对国民经济的促进和发展起着重要的作用。随着不断的发展和各类企业在中国的扩张，信用缺失已成为推进市场经济发展的障碍。同时我们也充分认识到信贷发展经济和信用体系的建设，并在必要性和重要性方面发挥了积极的作用。由于种种原因，目前缺乏企业信用问题十分突出。企业信用问题主要表现在商业、金融、生产、营销和财务方面。信用缺失，使经营环境恶化发展，同时也困扰着企业的生存和发展。对于企业来说，商业信用管理是一项复杂的工程，从基本的治理和防范企业信用风险，有必要立足于信息和保护所有社会法制建设创造一个道德和伦理建设信用管理系统。通过企业产权清晰，建立信用管理体制和有效的公司治理体系，形成信用监督机制和有效约束，进一步深化经济体制改革、完善信用立法、加快产权和企业信用等方面来治理企业信用缺失的问题，从多个角度提出了相应的整改措施，规范企业信用行为，以提高市场经济体制的运行效率，缩短信用建设进程。

　　关键词：企业信用；信用缺失；表现；原因；治理

　　综合来看，目前我国的信用缺失更为严重，信用状况令人担忧。在生产经营活动中，没有信用已成为一个怪异的“正常现象”。

　　商业贷款是直接贷款制度对销售人员扩大销售规模和效益的买家，以缓解资金之间的矛盾，这是非常有用的，然而，在一些企业，信用关系往往加剧了类似的商业、商品、得到未支付的商品、债务总额和超常增长的债务。很多企业不得不让拖欠对方失去信心。为了避免对市场经济的正常秩序造成干预，我们不仅要增加交易成本、经营风险，同时也降低了交易效率，限制使用现金交易或担保和其他预防措施。

　　从视图中商业信用的角度出发，根据部门的国家工业和贸易统计，年度合同中国签署了近四十亿的合同，包括约14亿人民币金额，但只有50%按照合同执行，有的地方不到背后的性能水平低20%，合同执行不力、坏账、欺诈、违约及其他不诚实，导致最终的结果是“诚信”的经营损害，失去了商业企业受益，造成了企业之间严重的债务三角形。据统计，超过80%的企业陷入困境，缺乏商业信用，经济和社会关系的重度中毒，扰乱了社会交易事务，从而导致操作困难。

　　中国目前主要的经济来源，那就是对于债务融资的融资渠道。一些企业不知道贷款融资的重要性，不愿相信贷款，故意负债甚至出现假崩溃的实际债务事件，导致银行控制贷款、企业的奖金比较困难、限制企业的扩大，影响到整个社会的经济发展。信用是主要的银行信贷业务，但我们的信贷业务也不容乐观，据中国人民银行的统计数据显示，超过半数的企业已经被该机构认定逃债，占了四家国有商业银行近70000企业，已占到全部企业的财务账目债券管理机构总企业贷款的三分之一。在避免债务的行为中，该公司获得了更多深刻的假破产、资不抵债破产和破产活跃的优惠政策，特别是重组、联合重组、租赁和大量索赔，悬空银行债权。

　　从企业声誉的角度来看，目前，中国有很多的假冒生产厂家，虚假的现象非常严重，虚假和充斥市场的商品、虚假广告、产品的夸张的描写、令人眼花缭乱的低成本的产品，让消费者常常被误导。企业检测虚假信息、上市公司提供违反调解员的有关职业道德的虚假财务报告是一个非常普遍的现象，严重破坏市场秩序，在相当大的程度上，降低市场交易成本和交易效率，对市场体系的健康发展产生直接的影响，阻碍了市场机制的发展，限制了在资源的配置中发挥的作用。

　　这种“隐藏行动”更明显的表现出信用缺失。比如，供应商推销产品，承诺“三包”，产品销售国内外，卖家不认真履行自己的承诺。缺乏企业信贷业务，让客户误入歧途，严重损坏了消费者的利益。

　　自1980年以来，从传统的XX计划经济体制向支付银行贷款，也就是说，中国企业的融资已经改变了“信用贷款”。这一改革应该说，银行和企业之间的关系起到了积极的作用，但“信用”只不过是将XX对企业的责任推给银行，把XX的负担推到银行的肩上。通过在秋季银企关系“剪不断，理还乱”可疑的债务，企业的银行贷款，一笔笔形成的债务。据中国人民银行统计数据显示，截止2000年底，四大国有银行开户的62656家改制企业账户管理机构的金融债权，有32140家企业确定债务，占51.29%，逃废银行本息1851亿元，占贷款本金和利息的31.96%。这些都是商业金融贷款。也是企业的迅速发展壮大的最大的阻碍。

　　中国经济，最严重的信用缺失是不可避免的反假冒商品销售。大范围假学历的巨大伤害一直对合法经营企业造成严重的影响，几年前乳业三鹿奶粉事件、红心鸭蛋等生产不诚实的模式，它的危险和影响之大是无法估量的。

　　缺乏生产信贷主要表现在企业的“隐含的知识”。例如，在生产过程中设备的制造商，所使用的材料的类型和原材料的质量，只有生产厂家知道，消费者并不知道。目前，中国有很多假货生产企业虚假现象的出现非常严重，一些酒厂生产假酒、假药品、假食品等危害人类健康，甚至导致死亡；一些生产假的种子、假的化肥、假农药等坑害农民，使农业产量减少，甚至颗粒无收。

　　中国现在拥有的信用状况，最大的时代背景，那就是中国严重缺乏经济体制改革。在中国的信用问题是从计划经济向市场经济的转变的过程。新中国成立以来基于行政命令，而不是合同，人们的信用意识淡薄，信贷合同的概念文化等方面产生了非常消极的影响。而由于计划经济导致缺乏社会产品，在没有经济条件、产品质量、交叉的售后服务、不符合，市场仍供不应求，指令性计划也起到了在设置材料的重要作用。那时信贷已经没有实际意义，反而会成为XX行政指令的名称。

　　在中国缺乏信用不仅是企业本身或XX以及其他原因的转变，还有企业的外部环境。

　　2.1.1 市场经济发展还不成熟

　　在市场经济中，在不进行充分开发它的人类行为的机制驱动力的物质利益，法律制度不完善，主要市场很容易状态不平衡。这种不平衡主要表现在外部失衡和国内企业的国内利益。国家的利益不平衡，在企业内部，企业和运营商、企业和员工、经营者和员工的国际利益不均衡，这种关系不顺畅，缺乏公正。这种不诚实必然会有欺凌的现象。在企业外部，企业和国有企业、企业与企业、企业与消费者之间的利益是不合理的，缺乏公正，在这个时候，对国家的利益、其他企业和其他客户的利益也受到伤害。但是，我们也不能说市场经济的成熟，公司将不会不诚实。

　　2.1.2 整个社会缺乏信用意识和信用道德规范

　　为什么要诚实，这是我们的传统文化的主流，是我们的优势而且备受推崇，因为我们是在计划经济体制下，信贷市场经济意识和信用伦理是极其微弱的。此外，中国信用管理体系不健全，相关法律法规和机制以及失信惩戒的不完善，很多企业缺乏对信贷和企业生存和发展之间的重要关系的理解和认识。因此，社会各界尚未确定一个可靠和值得信赖的信用评级道德约束机制，信贷不平衡已经成为一种社会现象。

　　2.1.3 与消费者维权不力紧密相关

　　中国消费者已受中国的传统思想影响，自认倒霉，息事宁人；不知道如何用法律武器来保护自己的权利和合法权益；买到假货和劣质的商品，认为自己倒霉，忍气吞声。消费者权益维护的意识不够强烈也是造成不诚实企业的商业行为的重要原因，导致企业缺乏信用。

　　2.1.4 信用评价机制不健全

　　信用评估机制是不健全的，这样一个可靠的人得不到应当有的保护，不诚实的企业以及个人很难受到惩罚。

　　目前，中国尚未完全建立信用评级管理的社会制度，信用评级公司缺乏全国统一的考核办法，行业、部门各自为政，评估信息是很难实现统一的，独立评估的结果、公正性不会得到社会的认可，因此，很多企业只承认自己的信用评级指标，导致失信者在一个地方失信后，转移到另一个地方将不会受到影响，企业信用管理无法跟上市场形势的发展需要。

　　就是信用缺失与信息不对称之间的密切联系。因为人们接收信息、社会条件和不同东西的情况在现实经济生活中是不同的，信息不对称是无处不在的。微观经济学认为，人都是自私的、理性的，每个人都有自身利益最大化的想法，所以，信息的质量对于他们的决策有着至关重要的作用，优质信息的决策是对他们有利的，甚至于有害的信息决策也是不可避免的，这也造成了信用缺失产生的前提。因此，信息不对称对于信用缺失有着不可分割的联系。

　　因为企业的经营权与所有权是相互分离的，所以企业的所有者与经营者的目标是大不相同的。两者在不同的目标和对经济利益的作用下以及主客观条件的影响下会存在着很大的利益矛盾。很多企业的管理者会可以改变真实的企业运营信息，例如，为了可以更好地使股票发行上市并获得银行的贷款和更高的信誉度会让会计人员可以xxxx，故意改变和掩饰公司的真实状况，或者是有意隐藏相关信息的发布以及故意分布其伪造的虚假财务报告、每股盈利、盈利预测、税后利润等重要会计信息来迷惑投资者，使会计信息披露的真实性与投资者对会计信息披露质量的期望偏离较为严重。

　　通过对过去历史的回顾，我国证件对曾经对很多著名的大型上市企业进行了相关的处理，他们对企业信息披露不真实的问题不仅毁了上市公司的声誉，更是直接损害了广大投资者的利益，而且严重影响了整个市场的稳定发展。

　　这是缺乏信用、信贷限额也是影响信用制度健全的主要原因。现在的社会缺乏信用过度，它的根本原因是系统的缺陷，使其有可乘之机，这些问题和产权制度有很大的关系，而产权不明确、不到位则有直接的关系。产权不清晰，人们不用负责自己的行为，这时从公司的声誉优势中不可能赚取利润，当然，也就没有必要讲信用。

　　自改革开放以来，市场经济的发展提出了更高的贷款需求，但是信贷管理的基础设施的建立远远落后于这一请求。

　　2.3.1 XX信用管理体系不健全

　　在相对成熟的市场经济的国家都有大局信贷管理系统，包括立法和执法的一个比较完整的体系，以及整个社会的研究和开发贷款和信用教育学分。中国在这些方面有严重缺陷。在一方面，立法相对滞后。在中国，相关的法律和法规的现行法律制度《中华人民共和国民法通则》、《担保法》、《合同法》、《刑法》等的规定中，没有一个完整的、信用活动体系的标准法律，现有的法律法规都非常宏观，法律的刚性不仅不够，还缺乏可操作性，使执法的自由裁量权过大。在另一方面，XX过于软弱。在市场经济中，如果XX不遵守法律，执行不力，这将导致企业的不诚信行为并不应该付出更多的成本，但可以得到更多的实惠，所以更鼓励了公司的“不道德的行为”。特别是XX中介机构从事企业信息化服务（包括会计、审计、法律服务等），缺乏监管，让信用的管理环节不严格，导致虚假信息的传播。

　　最近一段时间，中国XX开办了多长听证会，综合听取了很多方面的意见，对于相关的规定再不断进行着修订，并且得到了很好的效果，不过依旧没有将XX监管与社会监管这两大手段进行有效地结合。在西方国家，社会监管在实际操作中的作用很大，不过由于我国的历史进程中没有这样的情况存在，对于社会来说权利少于义务，因此使得社会的监管环境很差。不过对于当下的社会环境和经济市场的情况来说，社会监管力量的缺失会使得经济市场上各方面的利益难以得到协调。不同的投资者有不同的经济和家庭背景，因为他们的背景不同所以自然有着实力上的差别。每个投资者的能力不同，也就使得他们获取信息的途径和方式不同。这种不平等、不公平的现象往往会造成中小投资者的利益和权益被损害。

　　2.3.2 地方保护主义导致企业信用缺失

　　虚假销售的大规模发展和地方保护主义是不可分割的。因为很多大型企业制假售假一点也不掩饰错误，而是在光天化日之下。作为地方管理者，对于这样的情况，也只是采取闭目不见的态度，更可怕的是，当相关部门进行调查的时候，一些地方XX还对他们进行保护，说其是当地主要的经济和财政来源。

　　在我国当前的政治和经济体制中，地方XX有强大的动力，来最大限度的发展个人服务方面的地方经济。这有利于通过竞争促进地区发展，发挥地方XX的积极性，推进体制创新和技术创新，同时也导致一些当地地方XX的保护主义。一些地方XX保护主义和重组以“破产”的名称，为了支持企业逃避债务；一些地方XX在处理企业欺诈、偷税、逃税和骗税等违法活动时，不仅没依据任何相关的法律惩处，反而作为一个保护伞的作用，使企业信用缺失的问题日益严重。由于非独立性是我国的执法体制，地方XX和非行政系统对地方XX的监督的依赖性严重，公正执法的有效性系统性降低，这样也在某种程度上加强和放任地方保护。

　　2.3.3 信用信息的市场开放度低

　　收集我国的信用信息有许多障碍，特别是公共信息，如公共安全、人事、工商、税务、统计和其他负责管理大量的社会信息资源，其中有很多是不公开的，这也增加了对获取信息的难度。因此，它总是很难依靠调查，信用、信用评级等中国商品化、社会化、公正性和独立性等，提高社会信用信息对称的水平。

　　新中国在成立后很长一段时间，在前苏联的影响下，中国采取了高度集中管理的核心模式，社会关系也是最普遍的行政隶属关系。在计划经济体制下，整个社会是国家单个企业组织。当经济资源是由XX通过它们之间的行政命令划分并分配，信用是唯一在资源配置中的一个辅助手段，信贷只能掌握在法定国家银行的XX。然而，由于市场经济制度的实施，经济组织是普遍适用个人财产、独立的经济组织、平等、互利的关系的法律体系以取代行政隶属，在XX直接干预的宏观控制下，经济开发贷款逐渐形成。我们知道，市场经济是一个相对自由的经济体系和自由的经济体系需要一个完整的信用订单来维持。经济实体和市场经济多元化的驱动力的发展利益。然而，主图映射的多元化必然导致利益冲突。信用秩序的作用是使市场在受到冲突时将其限制在可控范围内，来保证证券市场的安全。虽然在建筑创作过程中疏忽了市场经济和发展中国的信贷流程的建设。在传统的计划经济体制下，通过经济调节的信贷秩序的作用，交易的安全性是毋庸置疑的，所以这个问题的可靠性并不突出。然而，减少主要市场的控制，贷款损失可能会收到额外的好处，以及个人信用的有效性，使其不会失去贸易资格和机会，一些不正当的手段，将是交易的主要选择。我们正面临着“囚徒困境”，作为市场的领导者自愿放弃信贷或减少交易，避免受害。“三角债”问题，即在20世纪80年代的遗留问题和已经出现在最近几年的金融机构的财务问题都是由于体制的变化产生的。

　　缺乏企业贷款，除了制度变迁的原因之外，公司本身也起着至关重要的作用。企业主要是商业利益为最高目标，这是由信用缺失导致的一个的重要原因。从企业主观的角度上看，相当多的企业在中国并不遵循市场经济的要求，因此缺乏核心价值观，忽视了道德的社会主义价值观改造，使那些寻求利润的运营商，通过带动涨势和假冒仿冒品误导消费者，赚取利润。

　　2.5.1 企业内部信用管理薄弱

　　中国的企业往往很少设立机构或信用管理人才，这很可能导致不正当贷款合同的专门部门无法实现和信用缺乏管理而导致违约发生的现象，但由于缺乏对合作客户的信用情况进行了解而上当，造成了大量的商业纠纷。

　　2.5.2 企业经营者对不诚信经营行为的高度容忍

　　据调查结果的研究表明，企业经营者的85.3%的人认为诚信经营在其业务经营管理中的完整性是非常重要的，强调诚信经营是企业必须遵循的价值观念。但是，研究结果还表明，对违反诚信商业行为采取非常宽容态度的企业经营者占40%，这是商业不诚信经营行为在企业外部领导和客户关系中格外显著。例如，由于宽恕“贿赂客户”为71.3%，宽恕“缺斤少两”和“虚假广告”为55.4%、55.0%。这种情况表明，许多中国企业的诚信仅仅是“只说不做”的状态。

　　2.5.3 企业对“诚信”准则的“自觉违反”

　　中国的传统是本着“诚信为核心”，讲究“人不信不立”。近年来，一些企业没有诚信的理念，不仅不按照“诚信”行事，有时，还打破了一些公司的经营原则“诚信”。有些企业只考虑自己的利益，而不是考虑长远的社会效益；一些企业为了他们自己的利益而损害其他企业，如在合作在拍摄商标和欺诈等；一些企业为小集体的利益，不惜牺牲国家的利益，不能很好的履行义务，如假破产的义务、逃税等。当然，在这些情况下，经营企业的动机是自私的，违反企业诚信经营的事实，公司也是知道的，但为了眼前的利益，他们不喜欢讲诚信，始终以“故意伤害”为诚信经营准则。

　　首先，要规范XX行为，加强XX的信用监督职能。XX是信贷系统的一个单独的单元，也就是由制造商，主张XX信贷政策，而且充当不诚实行为的标尺。XX保持信用和信用形象能力的偏差，整个社会的信用状况将会被动摇。与此同时，XX应该是有限XX，使得XX应该在法律允许和职能确定的社会经济活动范围中不能越权干涉，不能采取非法行动，以提高公众对XX的信心。

　　由于信息不对称客观存在，因此从法律上对企业信用进行规范，才能够有效地解决企业信用缺失问题。首先我们需要加快法律法制体系的建设，做到有法可依，有法必依。对于制定《信用报告法》和信贷管理条例，建立在信用管理行为方面的基本制度，促进信用行业规范健康发展。对信用不足的企业采取惩罚措施，必要时加大惩处力度。以对企业起警示和威慑作用。其次，法律执法人员应该提高执法工作效率，切实为商业信用的受害者服务，尽快在短时间内采取有效措施，减少经济纠纷案件中债权人的损失。法院必须提高执行率作为检察院法院工作人员的业绩的一个重要指标，使法律真正成为一个强大的武器，以保持信贷关系公平，维护债权人的合法权益。最后，在同一时间制定和完善法律，更要加强对现有法律制度的实施。特别是努力消除地方保护主义的干扰，实现司法责任和执法力度，加强执法力度，以支持这项法律的权威实施，从而使合法债权人的权利和利益得到有效的保护，所以侵害他人的权利受到法律的制裁，不诚实从市场淘汰，甚至是“破产”，为了值得信赖的人得到有效的保护，使所有的社会秩序和经济秩序正常运行。

　　近年来，一些基本的经济规律，按照市场经济的要求，信用关系得到了加强，但整体系统不够强大，也有这方面不受监管的空立法机关。中国需要尽快检查、改变和提升中国法律的交易制度，建立和完善社会信用和经济信用的一套法律体系。

　　企业信用体系的建立要深化经济体制改革，特别是企业所有权的系统相结合。国有资产的企业还不太清楚失去的大量的银行呆账、坏账的根本原因是产权不清。此外，XX帮助在市场上上市的产权不清的企业，从而导致上市公司是不可靠的，投资者失去了对公司的信心。另外，国有银行不明晰的产权，产权限制薄弱，使银行在非公有制企业信用活动的“民间借贷”的失信也是这个原因。

　　加快产权制度改革，明确产权归属。在一般情况下，企业要实现短期的经济行为，不诚实的机会将增加，反之，这种情况是相反的。在社会经济转型过程中，影响这个问题的最重要的因素是产权是不是明确的。因此，我们必须做好产权改革，产权明确归属的工作，让经营者成为拥有剩余的控制权和支配权的真正主人。企业的所有权可以进行交易，也可以转移，只有这样企业才会注意重复博弈的价值，从而做到诚信经营，追求长远利益。

　　法律规范的诚信，即使再大再严密的打击力度，也很难治理国家，需要道德的约束来满足。我们应借鉴发达国家教育学习方面，在小学、中学和大学的课程里加入诚信教育，从小培养诚信和守法观念和道德习惯。与此同时，利用公共权利，将守信光荣、失信可耻形成一种氛围，让人们坚决抵制不诚实的行为。企业进行法律培训，使企业认识到，良好的信用是企业的资源，这是一个重要的非物质资产，企业经营困难时可以帮助企业渡过难关。

　　中国的许多老店铺，为什么可以持续数百年之久？因为他们有一个金标准，即关注可靠性，注重商业道德。北京同仁堂在提出“济世”、“健康”的经营宗旨开始，到现在还是值得我们借鉴和学习。

　　惩罚和监督的目的是使失信的成本高于企业的信贷成本，包括经济成本、道德成本和法律费用，使诚实和利益之间互动的关系的形成。首先，以提高打击不诚实力度，防止“破窗效应”和“马太效应”。其次，由于信贷数据和每个人的切身利益都有关系，所以其处理的结果来规范信用行业显得尤为重要。一是创建信用评价机构，以高标准，严要求，赋予专业工作人员权利；二是监控信贷行业有效地履行职责，使其能是正确的，人的信用数据记录可以公平、公正、及时，对侵权者依法从重处罚。行政机关要切实加强群众监督，严肃查处伪造和销售、逃税、欺诈和恶意的经济逃避债务的行为，不断规范市场秩序。没有构成犯罪，出现不诚实的行为，缺乏严瑾的社会惩罚，执法机构应弥补的路径有教育、灰名单和加重经济制裁等，严格诚信监管。执法的XX要严格，是那些不诚实的所有的企业都设在国家法律权威的区域，根据法律追求问责制。再次，要规范XX行为。XX是真诚规则的制定者、维护者，更是裁判者，因此它位于企业诚信的特殊地位。XX应完善法律法规和行业标准的透明度。对于虚假信息，企业行为以及逆向选择和道德风险的法律行为，提高失信成本当事人。最后，市场中介机构的数据传播操作的完整性，影响了企业的诚信。

　　建立信用企业和工会的个人贷款、信用评价、信用信息披露制度是XX缺乏社会信用，完善社会信用体系建立的技术平台。

　　3.6.1 开展联合征信活动

　　开展联合信贷活动，建立企业数据和个人信用信息。您可以选择特许经营模式，充分利用产业和贸易、金融、税务、质检、审计、司法和银行信息记录系统信用信息体系，建立社会诚信的咨询公司，并创建业务较为完美的个人信用信息数据。

　　3.6.2 完善信用评级制度

　　企业和个人的信用评估、评估和管理方法的全国统一的实践标准的建立，是完善信用评级制度。通过贷款分类，鼓励企业和个人更加注重其信誉在市场经济中的价值。

　　3.6.3 建立信用信息披露制度

　　目前我们信用信息披露存在很多的问题，信息披露不真实、不及时、不完全等，这是很多企业信息披露方面面临的现实问题，因此，建立信用信息，建立信用机制和社会监督的补助制度很有必要，首先应该建立健全信息披露的法律法规，其次，要加强监管力度，最后，还要完善公司治理机构。

　　构建企业信用的广告系统，培养各类中间社会信用结构，从而为治理社会信用环境，建立社会信用体系提供组织保障。由各地工商部门牵头，创建“企业信用数据库提供工程数据”。

　　数据库记录的内容包括不同类型的本土企业已经获得的荣誉情况，银行信用不同级别，坏账，仲裁或不可预见的经济，商业欺诈，报税和合同履行。这些数据是对公众开放的触摸屏电脑。同时，建立社会信用中介机构和其他社会中介机构，如会计师事务所、互动律师事务所机制。业界标准的信用中介服务，行业中的各种规章制度和行业从业人员的行为规范，促进行业自律发展。

　　工商部门进一步创新监管和执法理念，有远见的成人监督，有效的预防和执法，延长监督职能的内涵，培育和发展市场环境的完整性。重点打造诚信示范路、示范企业、示范点，以点鼓励主体的所有市场管理的完整性建设。例如，南京已形成湖南路“100铺市无假货示范街”的规模，并积极打造大明路汽车“优质诚信服务品牌”的方式来扩展区域诚信。同时，加强监管思路，增强诚信文化的深度和广度，要将社区企业信贷业务职能加以完善并推向社区。目前，秦淮工商分局正积极探索“呼吁接受社区”建设融入诚信社区，并努力保护消费者的利益，在提高社会诚信的过程中，以提高公众意识诚信服务，努力打造良好的社会氛围的信用文化。

　　企业经营者要充分了解信用的企业形象对企业的重要作用，打造诚信的理念是运营商立足社会的基本和成功的基石。事实上，市场经济给每个操作员的客观要求是诚信，这是无形资本经营，诚信的企业未来企业发展的市场价值必将越来越大。因此，操作经营者诚信必须从头开始，做好榜样。诚信和个人组织的统一，最重要的是自律经营。企业经营者发展自己的商业诚信标准，应率先按照诚信经营标准执行，不能说一套做一套。

　　诚信是企业的灵魂。所有的生产经营活动，都应根据企业无形资产诚信来进行。中国的企业必须正视自身的诚信问题，树立在现代经济生活中的诚信意识和法律概念，只有企业将诚信意识作为市场竞争的基本原则，才能在竞争激烈的市场中生存和发展，为中国的经济建设做出更大的贡献。

　　总之，创建一个好的企业贷款标准，来满足企业信用体系市场经济的现代化发展要求，需要我们每个人在各方面长期的共同努力，我相信通过我们的努力控制，我们的业务在不久的将来应该是一个良好的家庭。

　　参考文献

　　1. 对中小企业信用体系建设的思考：艾春香，2011（12）

　　2. 对我国当前信用缺失现象的思考：郝晓敏，2012（3）

　　3. 中国企业信用缺失的经济学分析：廖进球，刘志华，2010（5）

　　4. 企业信用的缺失及治理：罗欣，2010（11）

　　5. 企业信用制度论[M].北京：中国财政经济出版社：叶陈毅，2011（12）

　　6. 论我国征信法律制度的建立［J］，当代法学：杜微，2010（9）

　　7. 我国企业信用缺失的原因与对策[J];中国工商管理研究：邱杨，2003（8）

　　8. 我国企业信用缺失的原因分析[J];江西金融职工大学学报：刘婷，2008（4）

　　9. 企业信用缺失与治理对策：姚卉，2008（5）

　　10. 正视信用缺失重建信用体系[J];商业研究：季沙泥、龚建立、袁智勇，2013（1）

　　后记

　　到此为止，论文的写作也即将结束，现今社会是一个发展进步的社会，正因为社会的快速发展，企业的信用问题成为中国经济转型遇到的重大现实问题,这些年，企业中也出现了许多xxxx售假的现象，也制约了企业的生存与发展,前些年的三鹿奶费事件、红心鸭蛋等都对市场经济环境造成了恶劣的影响，所以,信用是市场经济的基础，没有信用，市场经济不能健康发展；同时，企业信用也是企业从事社会活动的通行证。无信不立，事无信不成，国无信不威。诚实守信自古以来就是我国的优良传统，因此，作为XXX的我们，更应该将中华民族的优良传统传承下去。正如“无规矩不成方圆”，国家也应该制定相应的政策，制约企业的失信行为，规范企业信用行为，完善市场经济体制的运行效率，加快信用建设进程，从而建设一个信用社会。