海口农村商业银行盈利能力分析

摘 要:在新经济常态下，我国农村金融机构改革加速，海口农村商业银行结合了现代银行先进管理理念，已成为中国农村经济发展的重要力量。本文之所以选择海口农村商业银行进行盈利能力分析，是因为其网点覆盖范围广、从业人员多、规模大，更是我国首家上市的农村商业银行，便于相关信息的查找与分析，为了更好的找出影响海口农村商业银行盈利能力的因素，从银行角度出发，梳理发展背景，通过对现行发展状况及2011年至2018年财务报表数据的分析、同业竞争银行盈利状况，经营模式等方面进行对比，总结出影响盈利能力的因素，并根据影响因素提出相关建议及发展战略。希望能为海口银行再增加盈利方面提供一些参考。

关键词：农村商业银行；盈利能力；发展战略

引言

在新年贺词中XXX总XX提到，一条小康道路上谁也不能落在后面，XXX总XX他最关心的还是困难群众。在XXX的发展形势下，扶贫是我们国家当前在经济领域的重点解决对象，而农村商业银行作为我国扶贫以及农村经济发展的主力军，在扶贫中始终发挥着促进经济增长，增加地方收入、缩小城乡差距等重要作用，而对银行自身来说如何提高盈利能力也是重中之重。农村商业银行在发展过程当中，农村商业银行的管理层人员在制定战略方针的时候更多的是参考农村商业银行的盈利能力。通常我们所研究的农村商业银行的盈利能力主要指的是农村商业银行的资金以及农村商业银行在发展过程当中的资本增值的能力。通俗点来说，农村商业银行的盈利能力也就是农村商业银行在发展过程当中获得利润的能力。由此可见，对农村商业银行的盈利能力进行研究分析，能够对农村商业银行的发展状况进行了解，从而能够更好地调整农村商业银行在未来发展的方向。

1 研究背景及研究意义

农村商业银行不仅仅是继承了高水平农村信用社的特点，同时还结合现代商业银行先进的管理理念，成为中国农村经济发展的重要力量，但是中国农村商业银行的自身发展仍存在许多问题，还面临着行业竞争的压力，现实的“内外部困境”无疑对农村商业银行的发展增加了更多的阻力。提高盈利能力是农村商业银行推进农村经济的关键，更是提高市场竞争力必不可少的条件。

海口农村商业银行是中国众多农商银行的缩影，其盈利能力问题在其他农商银行普遍存在。提高海口农村商业银行的盈利能力，不仅可以满足海口农村经济发展的金融需求，保障农民的财政收入，也可以为其他农村商业银行的发展提供改进经验，具有指导性的作用。因此，以海口农村商业银行在发展过程中的盈利能力进行相关研究与分析，对海口农村商业银行的相关指标进行分析，不仅符合专业要求，还具有一定的现实研究意义。

我国学者将上市银行作为分析其盈利能力，发展状况的对象，大部分期刊是通过对银行进行实证研究，展示商业银行的盈利水平，提出具体的解决方案。

学者彭雪霏对獐子岛集团股份有限公司的财务静态及其走势进行分析，再运用财务数据和指标与同行业进行比较，从其中发现不足并提出建议。

2 银行盈利能力概述

本文以海口农村商业银行的盈利能力为研究对象，对海口农村商业银行的利润结构和制约因素进行分析，通过借鉴专家学者的意见和研究成果，对海口农村商业银行提高盈利能力和更好的生存发展提出了相应的建议。

2.1 盈利能力的含义

通常我们研究的商业银行的盈利能力，主要指的是商业银行在运行发展过程当中能够获得利润的一种能力，银行的盈利能力也被称为银行的资本增值能力。银行的盈利能力能够反应出银行在一段时间内的收入总体金额以及盈利水平。

农村商业银行作为一个特殊的金融性企业，它们具有企业的普遍性，但它们也是特殊的。从追求企业价值最大化为目的来看，农村商业银行与一般工商企业的本质属性相同，属于企业范畴，但与普通企业相比，农村商业银行又各有各的特色。首先，农村商业银行的“买卖”商品是资金，营运资金主要来自经营活动。其次，农村商业银行是其他企业经济需求的主要来源。农村商业银行盈利能力的定义应考虑到上述两点，因此农村商业银行的盈利能力是一个复合概念。然而从狭义上讲，盈利能力主要是农村商业银行获得的短期利润的绝对值。从广义上讲，盈利能力应该是农村商业银行的资金使用，并通过营运资金来推动整个银行的协调运作，形成一个基于当地条件的盈利模式。从而能够达到赚取利润，扩大资本，规避风险，长远发展的目的。

2.2 盈利能力的原则

通常我们研究的商业银行的盈利模式主要指的是根据社会经济发展状况以及现存的市场机制环境下，商业银行的固定资产以及负债结构的根本财务收支状况。我国的许多农村商业银行在跨区域经营与发展过程当中，不仅仅能够促进异地商业银行以及分行的贷款规模，能够看出有着巨大的作用，但是这却对于商业银行在整体上的规模没有起到提升作用；而商业银行的风险分散和商业银行处在的城市经济发展状况有着非常直接的关联，通常所处城市的经济发展水平越好，那么商业银行的风险分散能力越强，但是这却对于商业银行的盈利能力提升没有太大作用。

通常，我们所研究的农村商业银行的盈利模式，能够依据不一样的划分标准从而分为不一样的类型。例如，按照划分能够分为两个大类，主要是传统的业务类型以及非传统的业务类型。目前，许多的农村商业银行自身的传统业务带来的收入主要是信贷利息的收入，而农村商业银行非传统的业务收入主要是来自于零售银行的物业，为社会提供各类金融服务的中间业务和为重要客户提供各类金融服务的私人银行物业。

3 海口农村商业银行现状与盈利能力分析

3.1 基本情况概述

海口市的农村商业银行主要是对三农以及海口市的中小企业以及几个区、县的经济服务。2011年六月海口市农村商业银行正式成立，海口农村商业银行的网点遍布于海口市的各个城乡结合地区。与此同时，海口农村是商业银行更是海南省第一家农村商业银行，为海南省的银行业发展注入了新鲜血液，促进当地金融行业的发展。海口农村是商业银行经过将近十年的发展，受到海南省当地许多民众的喜爱，但是由于海口农村是商业银行在发展过程中存在许多竞争对手以及海口农村是商业银行在发展过程中自身的建设不太完善，从而导致海口农村是商业银行的盈利能力相较我国的国有银行而言较低，下面我们将通过对海口农村是商业银行近几年的盈利能力变化进行研究分析，了解海口农村是商业银行在近几年的发展状况。

3.2 盈利能力的变化

根据对海口农村商业银行的相关财务状况进行了解，对海南农村商业银行在2015到2018年期间的财务报表数据进行整理与分析：

表1 2015-2018年海口农村商业银行财务状况表 单位：万元

(数据来源:海口农村商业银行2015-2018年年度报告)

通过上表数据分析能够看出，截至到2018年6月30日，海口农村商业银行总资产为278.35亿元，海口农村商业银行利润总额为14629亿元，在调查海口农村商业银行的发展数据中能够发现这些数据都呈现出逐年递增的发展趋势，而海口农村商业银行在2015 年至 2017年的复合增长率分别为百分之四十四点八、百分之十一点六，从而能够根据2018年期间的海口农村商业银行财务披露能够得知，在近几年来，海口农村商业银行的净利息和手续费及佣金净收入均呈现快速增长趋势，由这些数据能够看出，海口农村商业银行的整体发展情况较为良好。

通过上述数据对海口农村商业银行基本情况及总体财务状况的了解，主要是从内部以及外部进行详细的研究与分析，从而能够根据海口农村商业银行在近几年当中的相关发展情况而分析出的数据，找出对海南农村商业银行的盈利能力产生影响的主要因素，从而对海口农村商业银行的盈利能力进行研究分析，为下文提供坚实的数据支撑。

3.3 内部因素

3.3.1 盈利结构

目前，海南农村商业银行主要是以企业的银行业务、公众个人的银行业务以及金融市场的业务作为海口农村商业银行的主要盈利来源，下面将对海南农村商业银行内部的盈利因素影响进行分析与研究，从而为下文的撰写提供数据支撑。

（1）公司银行业务的盈利情况

海口农村商业银行创立至今，已经给许多的金融机构、XX部门机构以及许多的企业提供许多金融产品以及相关服务。海口农村商业银行目前主要有以下几项业务：公共的贷款、企业贸易融资贷款、相关的票据业务以及担保业务等等。截止到2018年六月三十日，海口农村商业银的公司客户共是一百万四千三百余名，其中海口的公司客户则有十八万一千三百家，占海口农村商业银行整体客户的比例高达98.40％。

表2 银行业务的营业收入及所占比例单位：百万元

(数据来源:海口农村商业银行2015-2017年利润表)

根据上述表2能够得知，自从2015-2017年，海口农村商业银行的银行业务的收入增减情况无特定变化规律，海口农村商业银行的复合年增长率为3.19％。

（2）个人银行业务的盈利情况

海口农村商业银行为个人客户提供个人贷款、个人存款、银行卡业务和对个人客户提供的中间业务，截至2018年六月三十日，海口农村商业银行的个人存款客户数达两千六百七十点六万人，海口农村商业银行的个人贷款客户总数（不包括信用卡透支）达八十七点五九万。占个人银行存贷户数的比重分别为百分之九十六点八以及百分之十六点一。

表3 个人银行业务的营业收入及所占比例单位：百万元

由表3可知，2015-2017年个人银行业务收入及所占比重逐年上升，年复合增长率为15.41％。

（3）金融市场业务盈利情况

海口农村商业银行通过不断整合在金融市场业务方面的资源，进而打造三位一体（投资银行+资产管理+财富管理）的新型营销模式。海口农村商业银行以资本运营、资产托管、投资银行和资产管理业务为主要的金融业务。

表4 金融市场业务的营业收入及所占比例单位：百万元

通过对各种营业收入的数据分析，海口农村商业银行的主要收入来源包括：为企业、XX、金融机构及其个人提供公共贷款业务、存贷业务等服务，为金融市场提供资产托管，资本运营等服务，由此可以得出，海口农村商业银行的主要盈利业务是传统业务，以信贷收入为主要收入来源。

这种盈利模式导致海口农村商业银行的发展需要以资产规模保护作为手段，通过增加存款和贷款规模来维持利润增长。当然，由于更多地关注信贷收入，海口农村商业银行所提供的服务种类也相对简单。

3.3.2 不良贷款率

通常我们对不良贷款率进行研究，能够反映出金融机构在业务发展过程当中的不良贷款占有贷款余额的总体比例。在对银行的贷款质量进行相关评估工作的时候，金融机构的不良贷款率是进行评估的重要指标，因此，下文将对海口农村商业银行自身的不良贷款率进行相关研究分析，为下文做好充足的数据支撑。

海口农村商业银行的不良贷款率在2015年时为百分之零点九八，在2016年时为百分之零点九六，在2017年时为百分之零点九八，在2018年时为百分之一点二三。

经查阅海口农村商业银行2018年的财务批露可知，海口农村商业银行不良贷款中，企业的不良贷款率上升幅度大，占比高。截至2018年6月30日，2017年12月31日，2016年12月31日及2015年12月31日，企业不良贷款率分别为1.50%、0.96%、0.78%、0.74%。海口农村商业银行的管理者则表示，主要是由于在2018年上半年单户家庭出现的大额不良贷款是导致公司不良贷款率上升的主要原因。

3.4 外部环境因素

3.4.1 宏观经济环境

影响农村商业银行盈利能力的宏观经济环境因素有很多。当区域经济处于繁荣时期，各个工业部门将产生巨大的资本需求（贷款），以扩大再生产。同时，家庭收入（存款）和消费（中间业务）的增加将大大增加银行支付的金融中介机构的数量，从而获得更多的利润。此外，经济发展势头良好，企业违约减少，可有效降低海口农村商业银行所面临的市场风险。海口农村商业银行可以通过在风险控制条件下减少损失准备金来赚取更多收益。相反，若经济形势低迷，海口农村商业银行的盈利能力也将下降。

3.4.2 同业竞争者

随着中国金融改革的日益深入，很多金融机构纷纷入驻农村金融市场，加剧农村市场竞争力，呈现市场多元化。根据相关统计研究结果显示，中国邮政储蓄银行截至到2018年11月初，拥有近四万多个营业网点，为五点九五亿的个人客户提供服务。致力于带动农村经济发展，加速新农村的建成。这给海口农村商业银行的盈利和发展带来了巨大阻碍，在城乡竞争下，农村商业银行不再是“只有我”的唯一局面。相比于海口农村商业银行，邮政储蓄银行有以下优势：

（1）资金来源，流通占优势，无历史遗留问题。海口农村商业银行部分资金汇兑渠道依赖于农行，汇兑渠道不完善。而邮政储蓄银行在成立之前使用资金主要依赖于中央银行的转移，中央银行支付存款的利息，并且利差的利息是无风险的，无不良贷款率和优质的资金来源为邮政储蓄银行提供了一个良好的起点，为成为世界级银行奠定了坚实的基础。

（2）经营定位准确。海口农村商业银行的网点大多分布与城乡结合地区，网点较少，且局限于海口市。中国邮政储蓄银行致力于提高新农村经济建设的准确定位使其发展存在巨大潜力。中国邮政的储蓄网点、国际汇款网点、兑换网点中，有百分之七十以上分布于农村地区，为储蓄银行向地处偏远的群众和农村居民提供金融服务创造了条件。在不断变化的金融市场中，为农村地区提供金融服务的邮政部门的市场份额不断增加，在某些地区甚至成为唯一的渠道。

（3）经营成本低，经验丰富，公众认可度高。邮政储蓄银行具有二十多年的运营经验，无历史坏账，而海口农村商业银行在建立初期有1650亿坏账，从而导致海口农村商业银行在海南省群众的存贷款积极性低，海口农村商业银行在海南省的公共认可度低。相比而言，由于海南省的邮储银行在农村地区网点多，乡镇级网点分布广，对农村基本情况了解深入，由此邮政储蓄银行则可以更快，更低成本的深入社区，了解客户信息，以此降低了业务成本。在存款时，很多农村客户选择的是邮储银行，因为他们认为邮储银行是有国家保障的。由此可见，海口农村商业银行和邮储银行在经营领域，服务对象等方面有很多共性，但与邮政储蓄银行相比，海口农村商业银行的资金来源，交换渠道不完善，以及海口农村商业银行的历史遗留的问题多，从而导致海口农村商业银行在公众当中的可信度较低，影响海口农村商业银行的发展。

4 海口农村商业银行存在的问题

通过对海口农村商业银行盈利现状及影响因素的研究，发现存在以下问题：

4.1 盈利结构较单一，以传统的存贷业务为主

海口农村商业银行主要依靠传统业务盈利，其中以存贷业务和向顾客提供服务来增加盈利。利息收入主要来源于向公司、企业、个人提供贷款，因其提供的服务种类相对简单，导致银行间服务的差异很小。由此可见，海口农村商业银行的盈利结构较为单一，并且主要是以传统的存款以及贷款业务为发展主要业务，与我国四大银行业务相比还存在较大的差距，从而导致海口农村商业银行自身的盈利能力不高。

4.2 不良贷款率较高

目前，海口农村商业银行内部的不良贷款率从2017年的0.98％上升至2018年的1.23％。占到银行整体资本净额的5.4%，其中，公司的不良贷款最为明显，由2017年的0.96%上升至1.5%，主要原因是单户家庭出现大量不良贷款。而海口农村商业银行的不良贷款率还受到当地居民经济收入等因素的影响，由于许多用户在贷款之后，无法按时偿还在海口农村商业银行所贷款的资金，从而一拖再拖导致海口农村商业银行内部的不良贷款率不断升高，不利于海口农村商业银行的发展，也将会导致海口农村商业银行的盈利能力下降。

4.3 发展受到地区限制的严重制约

目前，大部分地区的农村商业银行主要是地方金融机构，仅有少数的农村商业银行进行跨地区经营与发展。目前，海口农村商业银行在发展过程中，主要是支持海口市的农村经济发展以及以促进海口市经济发展作为主要目的。当前我国的农村商业银行以及我国的国有银行等进行比较，农村商业银行自身的服务目标以及服务领域、服务业务等方面发展较少。主要是由于农村商业银行在发展的过程当中，很少能够有效的实现跨区域经营与发展，主要是由于农村商业银行的发展时间以及历史因素导致。目前，海口农村商业银行主要是服务于当地的客户，并且以海口周边的农村为主，这则导致了海口农村商业银行自身的市场占有率以及业务量受到地区限制，无法扩大经营与发展范围。

4.4 发展受同业竞争者的影响

由于海口农村商业银行自身的业务范围与其他银行相似，例如：海口农村商业银行和邮储银行在经营领域方面以及银行的服务对象等方面都有很多的共性，但是与邮政储蓄银行相比而言，海口农村商业银行自身的资金来源及交换渠道并不完善，以及存在历史遗留等问题较多，从而导致海口农村商业银行在海南省公众当中的可信度较低。如此一来，导致海口农村商业银行在发展过程中容易受到同为银行业竞争者的影响，从而导致客源的流失，最终致使海口农村商业银行的整体盈利能力降低，不利于海口农村商业银行的长久发展。

5 结论及建议

农村银行是我们国家的农村金融体系中非常重要的组成部分，近年来，银行不仅面临着同业的竞争，也面临着银行内部的竞争，农村商业银行更是如此。只有找到影响农村商业银行盈利的主要问题，从而通过改善农村商业银行的资本结构状况，才会让农村商业银行在激烈的市场竞争当中占领更多的市场份额。根据文章上述内容进行研究分析，能够看出海口农村商业银行在发展过程中还存有诸多问题，下面将针对这些问题提出相关解决对策，以促进海口农村商业银行的发展。

5.1 完善员工管理与人才培养机制

商业银行作为一个特殊的企业，具有高度的专业化和对员工基本素质、专业知识的高要求。海口农村商业银行盈利能力的稳步提升需要优秀的员工队伍。因此，海口农村商业银行需要制定完善的人才管理机制，主要是对海口农村商业银行的人力资源的内部管理，包括人员培训、人员调整、组织调整和人才引进，旨在实现海口农村商业银行内人力物力资源的最优配置，从而提高海口农村商业银行的整体运营效率。海口农村商业银行应从人员考核、激励机制和团队合作等方面入手，使人们能够做到最好，获得回报，海口农村商业银行团队才能做出回应。海口农村商业银行的管理层人员应当鼓励员工工作热情，主动和团队合作的氛围。具体而言:制定人才管理的战略规划。

根据海口农村商业银行高级管理人才短缺的实际情况，采取客观，先进的人才提升管理办法，对于海口农村商业银行储备中较低层次的中层干部和人才，通过长期的人才培养计划，这些海口农村商业银行后备干部积累了经验和专业培训，打造了一支稳定，专业，成熟的人才队伍。为了实现海口农村商业银行中层干部和人才的相对缺乏，通过长期的人才培养计划，这些后备干部经验积累和专业培训，因此，将建立一支稳定、专业、成熟的人才队伍，以达到促进海口农村商业银行各部门人员素质普遍提高的根本目的。充分尊重以人为本的人才管理理念，充分发挥人才的创造力和想象力。关注员工的工作意见和建议，及时反馈，要全面贯彻适应当地情况，为员工找到最合适的工作，调动工作的积极性和主动性。要把员工自身价值观的实现与企业文化协调起来，增加海口农村商业银行员工的归属感。为了实现薪酬管理的灵活性，为不同岗位和技能做出贡献的员工以及海口农村商业银行必须有明确的薪资区分以确保公平，创造良好的工作环境，提高人员工作效率。综合而言，员工是提高银行盈利能力的基础，海口农村商业银行应重视人才培养机制的完善和实施，以提高盈利水平促进海口农村商业银行的优质发展。

5.2 找准自身定位，升级盈利模式

海口农村商业银行应当在加强传统业务发展的基础上，开拓思维，以网络调查或实地考察的方式深入市场，调查各地实际情况，发现海口农村商业银行在盈利能力方面存在的问题，根据群众的反馈及各地差异因地制宜的研发金融产品，海口农村商业银行应当尝试将传统与创新业务相结合，提高海口农村商业银行的金融产品的创造性和灵活性，满足海口农村商业银行不同客户个性化多样化需求。海口农村商业银行应始终坚持以服务客户为核心，不断提高服务理念，简化海口农村商业银行的业务操作流程，以提高办理海口农村商业银行业务效率和海口农村商业银行的客户满意度。

5.3 注重创新，积极运用现代互联网思维

今天，随着电子商务的发展，人们不需要随身携带银行卡和现金，这将成为最新的消费习惯和生活方式。传统商业银行以对客户信息的真实性、全面性为基础，并依靠信用关系来提供服务，但随着电子商务的出现和普及，银行对客户信息的掌握、分析存在滞后性，不能全面、合理的对消费者的信用偏好进行评估。与此同时，第三方支付公司对客户需求的了解、掌握和分析更加的充分，能为客户提供更为全面的服务。由此，海口农村商业银行可与第三方支付公司合作，整合，运用互联网思维，扩大移动金融的服务范围（刷卡、海口农商行APP支付、扫码支付、与其他APP合作开通支付渠道等），海口农村商业银行可以依靠自身的市场规模，良好的品牌声誉和健全的风险防范体系，大力发展移动金融，资金可随时随地进行支付，出入账户，提高操作的便利性，为海口农村商业银行的客户提供便利的同时还可降低海口农村商业银行的运营成本，以弥补海口农村商业银行的实体网点的不足。

5.4 优化银行存贷款业务结构，提高风险管理水平

不良贷款率是对银行信用资产质量进行评估的重要指标，对银行的盈利，甚至生存和发展起着决定性作用。因此，在新的经济发展趋势下，降低海口农村商业银行的不良贷款率至关重要。首先，重视风险的抵御，加强海口农村商业银行内部相关专业人才的管理，让风险防范的理念深入人心。海口农村商业银行的每个员工都应当建立一种风险感，并将这种意识融入日常工作中。其次，海口农村商业银行还需培养高层次的风险管理人才，建立风险管理人才队伍，增强防范风险的意识和抵御风险能力。海口农村商业银行可引入风险评估专业人才，建立风险评估、预防、处罚体系，对发放前贷款进行检验，利用互联网对贷款对象进行全面的偿债能力分析，决定是否进行放款。对发放后的大额贷款定期进行收回性评估，以便于提前采取资金损失应对措施，对违反承若者严格实施处罚并记入银行失信人员名单，以降低不良贷款率，减少银行损失的风险。此外，海口农村商业银行需提高存款准备金率及贷款损失准备金覆盖率，以备客户随时提取存款和保证在遇贷款损失时有足够的资金供银行的正常运营，为海口农村商业银行的有效运营提供保障。

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海口农村商业银行盈利能力分析

价格 ¥5.50 发布时间 2023年5月11日

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