科技型中小企业融资难的成因及对策分析-基于杭州市的调研

摘要

随着科技的进步和发展，科技型中小企业在我国的地位慢慢凸显出来，但发展的同时又出现了很多的问题。而本文主要研究的是杭州市科技型中小企业融资难的原因以及解决方法，从杭州市的调研中了解我国科技型中小企业的发展状况。研究这个课题可以让我们明确科技型中小企业的含义与内容，梳理科技型中小企业融资过程中遇到的问题并且深入研究融资难的成因和解决对策，最后借鉴其他市已经成功的解决对策，为杭州市解决问题或者为其他省或者市提供经验。

本文主要是通过文献分析法和案例分析法来研究这个课题，从各方面具体了解科技型中小企业在我国为什么会有融资难的问题。

关键词：科技进步；杭州市科技型中小企业；融资难；成因；对策；

一、绪论

　　（一）研究的背景

进入21世纪，随着改革开放的不断发展和我国逐渐进入科技创新的时代，“中国制造”的需求越来越多，科技型中小企业慢慢浮现出来。科技型中小企业主要是以科技人员为主，主要从事高新技术产品的科学研究、研制、生产等等。简而言之，科技型中小企业是以创新为使命和生存手段的企业。如果我国科技型中小企业发展上去了，就可以吸引国外企业对我国科技型中小企业科技的投入，增加我国科技的科技实力和创新实力，也可以让更多的人实现就业。在全球经济化的情况下，都说竞争力强了国家也会强，而竞争力强就主要靠科技强，所以科技很重要，而中小企业又是我国国民经济中很重要的一部分，所以国家非常重视科技型中小企业的发展，也不断推出法律或者政策支持。2018年为了深化科技体制的改革，激发科技型中小企业的创新活力，也为了更好地推动科技型中小企业的发展。全面落实《中共中央 xxx关于深化科技体制改革加快国家创新体系建设的意见》（中发〔2012〕6号），但由于科技型中小企业有高风险、高收益的特点，所以跟一般的中小企业对比来看，发展科技型中小企业是很难的。现在来说自筹是企业融资的主要方式，其次是金融机构贷款和技术创新基金。但是现阶段科技型中小企业普遍存在着内源性资金不足的问题，并且很难得到其它的融资支持，导致科技型中小企业的资金情况更加严峻。他因为有着需要企业自己筹集资金、自负盈亏、自主经营这些特性，也有着高收益、高风险的特点，很多企业在周转的时候普遍存在资金少，所以出现了融资难这一大问题。所以，阻碍科技型中小企业发展的原因就是科技型中小企业生产和经营所必需的资金问题。

（二）本论文主要研究内容

第一部分是明确了解科技型中小企业的含义和全国的发展状况

第二部分是研究杭州市中小企业在全国的占比及发展状况

第三部分是深入了解杭州市科技型中小企业融资难的问题和解决对策

最后部分是结论，是总结本论文的研究成果以及提出本论文需要改善和不足的地方

　（三）研究本论文的方法

　　1.文献分析法

是根据已经有的研究目的和研究课题，通过查阅文献资料来获取所需资料，可以更加准确、全面地掌握这个课题的内容，为了使本论文可以顺利进行，查阅了中国知网、维普网等有关科技型中下企业的文献，了解相关的理论，整理出与本文相关的方法和思路。参考网上的文献去分析杭州市科技型中小企业融资难的原因和解决对策。这为本论文提供了一定的文字基础。

案例分析法了解网上的案例，从案例中了解科技型中小企业的融资难成因并借鉴各企业为了解决这个问题，企业自身的做法和XX的支持政策是什么。

（四）论文的创新点

融资可以分为内部融资和外部融资，可以进行债务融资，因为债务融资或许以后会成为解决融资难的方法之一。面对融资困难解决对策可以从拓宽互联网这个融资渠道进行开展，还有可以从建立银行创新金融体系进行政策支持。

　（五）研究本论文的意义

现如今，我国科技型中小企业在发展的过程中遇到很多的问题，例如融资困难、没有高端的创新人才、XX的支持力度不够等等，但是在这之中，融资困难的这个问题特别明显，这个问题成为制约企业发展前进的重要因素。研究本论文可以让我明确科技型中小企业的含义与内容，了解我国科技型中小企业的发展，同时梳理杭州市科技型中小企业融资过程中遇到的问题并且深入研究融资难的成因和解决对策，进而实现科技型中小企业的良好持续的发展，具有很重要的理论意义。通过对杭州市科技型中小企业融资难进行研究，借鉴已经成功的解决对策，会为其他省或者市提供经验，具有较强的实践意义。

二、本论文的国内外研究现状

（一）本论文相关的国外研究动态

与本论文相关的国外研究，Barbara Streit从我国出发，分析融资难的成因和对策，主要集中在以下：

1.我国中小企业融资困境及对策

应用科学大学的Barbara Streit教授(2015)从我国出发，分析科技型中小企业的融资现状以及针对现状进行内外部环境的分析，最后提出解决融资难这个问题的方法。他从内外部环境分析融资难的原因，内部因素是企业规模小，抗风险的能力弱；财务信息不准确；信用不过关和缺乏可以作为抵押的资产物品。外部因素是融资方式单一；银行的信贷不过关和XX的管理不过关。

提出的解决对策是需要中小企业自身提高素质；优化好内部的管理体系和产业结构；加强诚信经营赢得良好的信誉；拓宽融资渠道；多发展金融机构，完善好信用担保体系；最后可以指定好相关的优惠政策助于科技型中小企业的发展。

（二）本论文相关的国内研究动态

与本论文相关的国内研究，陈珊、倪玲连、石曦、杜亚涛、宁芳、王雪荣、侯新和龚静针对杭州市科技型中小企业融资难的成因分析及对策，主要集中在以下几个方面：

　1.研究杭州市科技型中小企业融资的风险和它的防范措施

山西财经大学的陈珊（2016）研究的是杭州市科技型企业的融资难的原因和解决对策，她提出融资难的原因主要有两个方面，一个方面是因为科技型中小企业的规模小，经营的能力没有达到很好的水平所以商业信誉也不够高，这就导致了一些用户不敢去投资或者购买，使企业的盈利水平不够好更是让企业的发展受到了严重的阻碍。而另一个方面是我们国家的金融市场还较为落后，中小企业的名声没有那些国有或者大企业的名气大，所以中小企业的资金水平落后一点。

她提出来的解决对策有四条。第一条是要想在企业圈里更加凸显，就一定要增强企业的竞争力，提高自家企业的商业信誉。而想提高竞争力可以通过吸引人才这一方法，人才吸引可以通过加薪水或者提供好的待遇福利。第二条是坚持诚信经营。因为中小企业的商业信誉普遍程度都不高，而想要客户信任，就一定要诚信经营，把自家企业的商业信誉水平提高上来，这样才可以获取更多的盈利。第三条是XX多投资科技型中小企业，规范好商业信用体系。XX多投资中小企业就可以帮中小企业减轻资金压力，降低一定的经营风险。把应收账款等作为抵押的资产，使中小企业提高得到金融机构提供贷款的可能性。第四条是加大对中小金融机构建设的力度。中小金融机构总是会受到大企业的制约，很难帮助中小企业，只有加大对中小金融机构的建设和发展，才可以让中小企业得到更多的融资方式获取更多的资金，资金多了就容易吸引更多的人才，同时就容易发展自家企业，使企业的规模变大，社会地位也得到提高，商业信誉也得到提升，让其他更多的金融机构愿意提供贷款。

　2.提出保证保险可解决杭州市科技型中小企业融资难的问题

杭州市科技信息研究院助理研究员倪玲连和浙江商业职业技术学院高级经济师石曦（2015）共同提出了保证保险可以缓解科技型中小企业融资难的问题。研究了保证保险解决融资难所存在的问题和保障保险解决融资难的作用、优势。

他们认为的问题有两方面。一方面是缺乏利益的推进。他们进行了调查发现大部分的金融机构都对中小企业的问题虽有积极的态度，但是保证保险的发展却没有那么快，并且发现他们所认为的原因里面经营风险大、经验不足、XX支持不够的比例都占了70%以上，尤其是经营风险大、XX支持力度不够这两点的占比更是达到了100%。所以另一方面的问题正是觉得XX的支持力度不够，应该加强支持的力度。XX没有很好地调节保证保险在融资难这问题的力度，没有充分利用保证保险使它的作用发挥出来。因为保证保险这一金融工具是可以很好地补充杭州市的担保信用体系的。

保证保险解决融资难的作用有三个方面。第一是可以解决一些信用不足的问题，因为保证保险有信用增值的功能，它会对贷款违约的企业进行赔偿，所以会减少信用不足的风险。第二是降低银行放贷款的危险性，加大银行里面资金的安全性。保证保险使银行多了一个风险的承担者，加大了资金的安全系数，降低了风险系数，这样就可以让银行多去投资中小企业，使其规模壮大，最后环境也会得到一定的改善。第三是可以补充担保制度，因为杭州市的担保制度消化风险的能力不够强大，如果担保制度和保证保险相结合，就可以一起承担风险。

同时保证保险解决融资难的优势有五个方面。第一个是可以一起承担风险；第二个是资金的规模可以壮大；第三个是推进银行和保险公司的合作；第四个是使机构网点的信息可以更加的透明化；最后一个是推动XX出台政策。

　3.提出科技型中小企业存在的融资问题及对策

沈阳化工大学的王雪荣和侯新(2018)研究的是科技型中小企业存在的融资问题及对策，而问题主要是针对融资困难这个问题出发。

他们提出造成融资困难是有四大方面的，第一方面是XX提供的XX性基金不够。即使XX有设立专项资金，但是根据相关规定，手续时间长，使中小企业很少可能会得到足够的基金。而且我国对科技型中小企业的投资比重小，所以没有放宽政策也没有优惠政策。第二个方面是银行贷款门槛高。很多初期的科技型中小企业规模都很小，固有资产可以抵押的数量不多，达不到银行贷款的要求。第三个方面是企业自己本身存在的问题。内部管理不善，没有公平公正的制度，人员管理不合理，没有做到财务的龚公开化等等。最后一个方面就是科技型中小企业的融资模式不够多元化，单一。融资模式很多都是依靠自身的财务基金，外源性的基金占的比例很少。

他们提出的对策也是四个方面。第一是XX适当降低针对科技型中小企业的税率，XX是可以建立一个平台，然后把企业的财务和经营的情况全部公示在平台上面，实现透明化管理，使科技型中小企业有更多的融资渠道。第二是融资机构应当放宽融资的条件，从科技型中小企业自身的特点出发，建立更好的信用评级制度，改进管理，拓展适合科技型中小企业的融资方法。第三是企业自身应当提高实力，合理分配人员配置，改善内部管理制度，规范内部管理，引进专业人才。最后是鼓励民间资本进入风险投资中，不要总是单靠内资来使企业营业，外资可以使风险投资基金规模扩大，从而填补企业的资金缺口，完善科技型中小企业融资模式。

　4.提出科技型中小企业存在的融资问题及对策

毕雅莉(2019)研究的是科技型中小企业存在的融资问题及对策，主要从三个原因三个对策来分析。

她提出造成融资困难是有三大方面的，第一个方面主要是企业它自身的原因，目前的科技型中小企业都普遍存在着规模小、抗风险能力差的问题。然后内部的管理工作不到位，内部的管理机制不完善，科技型人员匮乏，导致产品的质量没有得到好的保障。因为这个原因，所以很多的机构都不愿意冒险给这些中小企业提供贷款。第二个原因是XX的支持力度不够，因为XX管理的信用担保体系不完善，所以增加了取得贷款的难度，也限制了企业的一些融资活动。最后一个就是供应链金融协同发展水平低，因为只有每个环节都相互协调了，才可以一起发展。但是就是偏偏有些企业违背了规定，使核心企业受到了损失，那么金融机构很难向所在的供应链提供资金筹集的支持,就限制了供应链的发展。

她提出的对策也是三个方面。第一是企业应该自身就要增强素质，提高融资的能力。首先就是要注重对产权关系的调整,完善相关的治理结构，然后还要规范财务人员的素质和提高他们的能力，或者聘请一些高级财务人员。还有就是企业一定要增强信用，可以派专门的人员进行相关的监督工作，这样才会有机构愿意贷款。第二就是企业应该拓宽自身的融资渠道，因为目前资本市场的发育还不健全，所以一定要制定一套适合科技型中小企业发展的服务体系，而且还要建立一些有关发展科技型中小企业的法律法规或者优惠政策，使中小企业的发展有一定的基础保障。最后就是银行应当完善一下自身的管理制度。因为我们国家的银行很多都只考虑自己的风险和费用，所以把贷款的门槛提高了，这样就很不利于科技型中小企业的发展，所以应该调整自身的管理方法和观念，也改善一下管理制度。

　5.提出科技型中小企业融资难的成因及对策

江苏工程职业技术学院的龚静(2017)研究的是科技型中小企业融资难的成因及对策，而她主要的重点研究对象是解决对策，她大概地提出成因有三方面，一是企业自身的原因，例如规模小，风险高，可抵押的固有资产少等。二是金融机构的原因，例如因为科技型中小企业的高风险性，银行无法对科技型中小企业提供支持。最后是社会环境方面的原因，例如投资主体单一，渠道不通畅，门槛高等等。

她提出的解决对策分别从原因的三个方面来解决，从XX方面来讲有六条对策。第一是继续加大对科技型中小企业的税收政策支持，建立一个更加宽松的税收环境。就是XX应该不断地完善、修改对科技型中小企业的政策支持，可以适当地提高职工教育经费的比例。第二是由于我国科技型中小企业在刚起步阶段，各方面的能力还很低，但是资金是很重要的一方面，所以对于资金的投入，XX应该加大力度，改革基金运作模式。第三是设立专门为科技型中小企业的政策性银行并且确定经营范围，可以设立一个XX的财政资金会，去吸引社会资金的投入。第四是建立完善的征信系统。例如把税务，金融统计，征集到一个平台上，实现全覆盖。第五是参考发达国家经验，思考为什么他们的担保体系可以这么好，尝试建立一个健全的信用担保体系。最后一条是鼓励社会资金进人风险投资领域，拓宽风险资本来源和退出渠道。从金融机构方面来讲有两条对策。一是商业银行提升科技金融服务水平，开展与其他金融机构合作。二是银行要将更多的资金投放到广大的科技型中小企业中去。从企业方面有三条对策。一是加入一些专业的企业管理财务人员，把控好企业财务内控管理制度。二是要有诚信，才能与银行或者其他企业有良好的沟通。最后是改变融资的观念，拓宽融资的渠道，创新融资的方法。

三、杭州市科技型中小企业融资的现状分析

　（一）杭州市的科技型中小企业的发展现状

改革开放以来，我国科技型中小企业快速发展，在全国经济压力之下，浙江用新的模式促进经济快速增长，让科技发挥重要的作用，使全省的经济平稳发展。2016年，浙江省的高新技术产业产值高达27125.9亿元，同比增长1.13%。而杭州市也是平稳发展，虽然幅度较小。在高新技术产业中，占大多数都是生物医药、新材料、新技术服务、新能源、电子信息等等。高新技术行业发展迅速，在专用设备制造、医药制造、计算机与电子通讯、仪表制造都处于平均水平以上，有相对的优势。至2016年为止，技术开发、转让、咨询、服务的合同成交金额也呈逐渐上升状态，这也说明高新技术产业发展较好。

并且根据我国2015年的统计报告显示，杭州市综合的科技技术水平位于我国的前列，在产业量、发明新厂品的产额、专利的数量和专利的授权量都有所发展，这可以体现杭州市的科技型中小企业的发展进程位于前列。2015年XX出台《杭州市科技型小微企业“助保贷”管理办法》的通知，2019年3月浙江省出台《关于贯彻落实稳企业稳增长促进实体经济发展政策举措的通知》，2019年4月份杭州市出台了《关于开展杭州市2019年浙江省科技型中小企业认定工作的通知》，努力解决融资难的问题，鼓励杭州市科技型的企业积极创新创业。并且创业投资引导资金可能会上升为30亿元。截止2017年2月，蒲公英天使投资引导基金，蒲公英基金达到快速的发展，基金的总规模将近为12、74亿元，投资的项目为205个，投资的金额为5、07亿元。这表明了杭州市科技型中小企业为了发展XX不停地出台通知和创立更好的风险投资引导基金体系，这为中小企业的发展奠定了一定的制度基础。杭州银行曾经对于在杭州境内成立超过5年的科技型中小企业做过调查，调查结果显示其中94%的企业认为在自身发展过程中存在资金短缺问题，88%的企业认为在融资过程中很难成功向商业银行获得贷款。因此客观地说，科技型中小企业在经营发展过程中向传统的商业银行申请贷款融资时，不可避免地会受到种种障碍性制约。

（二）杭州市科技型中小企业融资特征

根据不完全的统计。浙江省中的科技型中小企业有95%以上有融资需求的问题。杭州市的科技型中小企业与我国其他地方的科技型中小企业的特点都差不多，都具有研发的投入量大，所以资金需求量就多；风险高；技术创新快，企业所需要的创新能力要强；信息不透明等特点，科技型中小企业的融资方式不同于一般的企业，因为属于科技型企业，所以技术研发这方面占成本的比例很大，这不管前期还是后期都是需要一大笔资金才可以支持营业下去。前期主要是需要大量资金去进行产品的研发，而后期是需要资金来进行产品的推广。并且科技型中小企业都是靠科技和技术创新来获利的，它们需要适应市场的变化。科技型中小企业规模小、次数多，融资金额少。

四、科技型中小企业融资难的原因

　（一）企业自身特点导致的原因

第一，科技型中小企业内部管理不完善。大部分科技型中小企业的管理者是以前曾经试过家庭经营或者跟别人合伙，然后现在自己独立出来去一家科技型中小企业，所以管理者大多数缺乏相关的专业知识，管理制度不完善，管理机构设置不合理，人员分工方面混乱，然后又没有足够的资金实力吸引技术人才的加入，产品的质量得不到保障，所以企业很难实现科学化的管理，会影响企业的利润和往后的发展。第二就是，很多的科技型中小企业的财务工作的透明度低，因为没有专业的会计专业人员和专业的管理人员，所以导致大多数的科技型中小企业的财务管理制度不规范，没有准确的会计核算制度，会导致银行审核的难度增加，银行很难去相信科技型中小企业真实的财务状况，所以也不放心贷款给他们。第三，科技型中小企业可以拿给银行的去抵押物质有限。因为在起步时期资金还没有很多，同时前期也需要投入很多，而老板的自身资金当然也不足够让企业发展，所以大都会采用租赁经营方式，但是有一个问题，就是不可以用不动产设置担保。同时，由于科技型中小企业以高新技术产品的研发和成果转化作为主要经营内容，而技术成果的市场变现又比较困难，也缺乏信用意识和商业意识，信用方面比较低，所以对于想获得银行贷款的中小企业来说就更加困难了。

　（二）XX、市场的支持力度还不够

　　1.XX支持力度不够

不够积极出台有关通知或者文件促进中小企业的发展，例如政策性银行贷款，也没有创立更多的创业基金，有些是即使有政策性银行贷款但是这个就跟普通的银行贷款一样，不能放松贷款的门槛。

　2.贷款门槛高

银行贷款是需要达到一定的安全性、流动性跟效益性的，可惜中小企业不能达到它的标准。并且贷款的门槛高，利率也高，因为中小企业风险大、规模小、缺乏稳定性、所以也导致融资的渠道少，即使XX也会给予一些支持，但还是与门槛相差甚远。

　3.融资的速度慢，周期长

银行的贷款需要很长时间来进行，必须通过严格的把关，合格了才可以放贷，手续比较复杂，而中小企业需要不断地创新更新产品，这就需要大量的流动资金，当企业临时需要这资金时，银行不能立即去帮助企业所以这些缺点导致中小企业止步于银行贷款。即使近年来有改善类似的情况，但是也很难满足中小企业的临时需要。

　4.融资机制不够完善

融资贷款的有关制度不够完善，总是改了又立，立了又改，稳定性不够好。对融资的全程的重视度不一样，总是注重前序的把关而不重视后续的发展。

　5.信用担保体系和征信系统不够完善

进行担保的机构鱼龙混杂，很难起到真正担保的作用，而对中小企业来讲进行担保或许不安全。

　（三）金融机构的问题

中小金融机构的数量虽然多但是多数都为国有或者大企业服务，而极少为中小企业服务，所以出现严重的偏差，导致资金不合理分配，也限制了中小企业的发展。融资的模式单一并且信息不对称，所以极少获得天使投资的信息，使企业争取风险投资的机会减少。发展不够成熟，较为落后，信息流通少，没有有效的监督制度。

五、解决融资难问题的对策

　（一）企业自身的解决对策

　　1.加强自家企业的竞争力、实力和创新能力

科技型就是要有自己的创新，只有创新了才能让自己的企业发展，可以根据企业的条件，可以通过薪水和福利待遇适当地引进创新和专业人才，投入进行创新的资金提高内部的核心竞争力。

　　2.完善内部的管理制度和财务制度，使财务制度透明化和管理制度公正化

制定公平公正的管理制度，只有规范好内部的管理秩序，保障好内部的权力制约，工作人员才能很好地进行工作。引进专业的财务人员，管理保证好企业的财务状况，可以根据企业的营业状况科学规划企业以后的道路。并且保证财务的准确性，可以使金融机构更放心地贷款给企业。

　3.加强诚信经营，建立良好的商业信誉，使等级信用提高

因为中小企业规模小，实力弱，诚信经营是很重要的，提高自己的信用口碑，只有诚信经营，有一个良好的形象，与银行搞好关系，才会让金融机构愿意贷款给企业，也可以从外面吸引更多的投资机构来投资企业。欠贷不还的做法只会让自己走投无路，所以要使内部信息公开化，诚信经营，使企业良性地发展。

　（二）XX、市场的支持政策

　　1.建立并健全信用担保体系和征信系统

例如基本财产制度、信用保证保险制度、融资基金制度、损失补偿制度等，提高安全性和稳定性。改进企业信用信息征集方式，就是将所有征集到的企业信息统一集中在一个网络信息平台上，努力实现企业信用信息全面覆盖化。

　2.加大扶持的力度并且拓宽融资的渠道

税收优惠政策对于刚起步的科技型中小企业来说是很重要的，因为可以减少一些他的资金压力，所以XX应该加大对科技型中小企业的税收优惠力度，针对科技型中小企业，不断修改、完善原有的税收政策、法规，为企业创造更加宽松的环境。可以提高职工教育经费的比例，可以帮忙把企业的信息公布在平台上，使信息透明化，帮助企业联系融资的机构，这就拓宽的企业的融资渠道。除了风险投资外，还可以将民间资本放入投资中，完善企业的融资模式。

　3.完善有关的法律法规

建立对应的监督制度，要求好管理的程序和融资的程序，建立好相关的机制，为科技型中小企业的发展提供一定的法律基础。

　　4.将更多的科技创新基金投入进去，创新基金的运作

因为科技型中小企业主要就是研发技术的的，所以技术占总成本的比例很大，为了提高科技型中小企业的生存能力和技术研发的创新能力，创新基金的这一方面XX财政应增加，提高创新基金对单个企业和项目的资助标准。XX相关管理部门应积极探索科技创新基金运作模式的改革。使科技型中小企业有这个资金去进行技术的研发，吸引相关的科技人才，推动企业的科技发展，从而推进科技型中小企业的发展，最后推动我国经济实力的发展。

　　5.设立专门为科技型中小企业服务的政策性银行

通过制定相应的法律来明确它的地位和经营范围；XX可以设立一个财政资金会，积极吸引社会基金的投入；科技型中小企业的业务模式跟一般企业的业务模式不一样，所以需要建立符合科技型中小企业需求的业务模式，然后再根据科技型中小企业自身状况和贷款需求来建立一套可以符合特点的信贷业务模式，推动科技型中小企业的发展；XX制定法律使法律作为发展科技型中小企业的支持和保障，相关管理部门对科技型中小企业的技术创新和研发活动等贷款应给予必要的政策支持。

　（三）金融机构的发展

金融机构的发展对科技型中小企业有很大的作用，因为广大的科技型中小企业需要商业银行投放更多的资金，从而提高科技型中小企业的服务、质量、信贷倾斜等方面，并且加大商业银行的金融支持力度可以尝试与其他金融机构进行合作，共同承担风险，这样是可以形成一种双赢的模式，因为银行的贷款可以增加企业的资金，而组合投资又可以减轻投资的风险。银行与担保机构两者的关系密切，所以如果他们合作了，一方面增强了企业融资的安全性，另一方面可以使银行收到的风险降低。商业银行与创业投资公司合作的话，就是一种双赢模式，因为银行贷款增强了科技型中小企业的资金实力，投资公司对资金进行的合理投资组合分散了金融风险。

六、结论

（一）研究杭州市科技型中小企业的成果

本文主要研究科技型中小企业融资难的原因及解决对策，以杭州市为主。首先从研究的背景、主要内容、意义、国外的研究成果和国内的研究成果进行大概的情况描述，再进一步从杭州市科技型中小企业发展的现状、会出现的问题再到最后详细地描述出融资难的原因以及它的解决对策，原因主要从三个方面来写，分别是企业自身的原因、金融机构的原因和XX、市场的外部因素。

企业的主要原因是企业规模小、风险大、专业人才不足、内部管理不完善；金融机构的原因主要是模式单一信息不对称，因为企业的透明度不够，所以很难去相信企业真实的财务状况，导致很少为中小企业服务；而XX、市场的原因主要是XX支持力度不够、使科技型中小企业的发展速度缓慢，并且融资机制不够完善、信用担保体系和征信系统不够完善、融资的速度慢，周期长和贷款门槛高。

而解决对策也是分别从以上三个方面来回答。企业是加强自家企业的竞争力、实力和创新能力，加入一些专业的管理人员和财务人员，完善内部的管理制度和财务制度，使财务制度透明化和管理制度公正化、加强诚信经营，建立良好的商业信誉，使等级信用提高；XX市场方面是建立并健全信用担保体系和征信系统、加大扶持的力度并且拓宽融资的渠道和完善有关的法律法规；因为金融机构与银行的关系是密切的，所以银行是可以多跟其他金融机构进行合作，共同承担风险。提出的这些解决对策都为其他省或者市提供了经验。

　（二）本论文需改善和不足的地方

虽然本文的出发点是研究科技型中小企业融资难的成因和对策，但由于本人的能力还需提高，在研究过程中还有很多不足。本论文只是从大概方向研究了杭州市科技型中小企业融资难的成因和对策，并且大多数是根据文献里面的文字作为参考资料，并没有用统计表格或者图片去增加论文可信度。所以下一步，本人需要不断学习，深化课题研究。

参考文献

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[2]倪玲连, 石曦. 保证保险解决科技型中小企业融资难问题的机制研究—以杭州市为例[J]. 浙江金融,2015,(03).

[3]王雪荣,侯新.科技型中小企业存在的融资问题及对策[J]. 对外经贸,2018,(07).

[4]龚静. 科技型中小企业融资难的成因及对策[J]. 时代经贸, 2017,(02).

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[10]Barbara Streit. Finanzierungsschwierigkeiten von KMU in China und Gegenmaßnahmen[D]. Hochschule Merseburg(FH). 2015.

致谢

本文是在老师的指导下完成。在老师指导下我很好地完成了论文的选题、开题报告、初稿和定稿。老师他用专业的知识去认真负责地指导我们，为我们亲自写下了每个人的论文写作方向。给我留下了很好的印象。在完成论文之时，我很感谢我们的两个辅导员，分别是老师，因为他们两个辅导员平时的教诲让我成为更好的自己。所以在这里表示我深深的感谢！

此外，还要感谢老师教给我的有关会计的专业知识，他们的《中级财务会计》、《企业财务分析》、《中级财务管理》这些课程让我的会计技能更好，学到了更多的会计专业知识。所以特别感谢老师的教导！同时也感谢其他任课老师的辛勤工作！

本文在网上选取了大量的文献参考资料，所以特别感谢文献提供者对我论文提供了一定的文字支持，感谢！