贵州省信用保证保险对中小企业发展促进作用研究

　　1绪论

　　1.1研究背景

　　中小企业是国民经济的重要部分，在贵州省，截止2017年12月底，贵州省中小企业经济市场主体到达243万户，占贵州省市场主体总量的份额为97.4%。中小企业还活跃承当社会职责。根据人民银行贵阳中心支行显示，2018年上半年小微企业贷款余额为3950.2亿元，同比增长28.5%，增速高于全省各项贷款增速11.1个百分点；较年初新增508.7亿元，同比多增124.9亿元。
　　改革开放以来，贵州微小企业经过多年发展在市场竞争中仍然是处于弱势的地位，在发展期间面临很多的困难，例如融资困难的问题，成为阻碍贵州中小企业的发展的重要因素。银行贷款也是贵州中小企业融资的主要渠道，通过加大投资，不断扩大生产经营的规模，可见中小企业对银行的依赖性非常强。贵州省的中小企业因为资产规模小没有抵押物，银行信贷成本高，银行贷款安全系数低，操作难度大等困难在一定的程度上造成贵州地区经济贫困。并且随着生产经营的扩大，银行的贷款的途径已经无法满足中小企业的发展需求。信用保证保险极大地提升了中小企业的融资能力，据了解，2018年贷款保证保险促进社会融资9.63亿元，信用保险为企业出口提供保障11.59亿美元。因此，本文对中小企业信用保证保险进行概述，指出贵州省信用保证保险发展的促进作用，并针对中小企业的问题提出相应对策。

　　1.2文献综述

　　1.2.1国外研究综述
　　西方学者很早就意识到了信用保险的独特优势。西方发达国家的研究脉络是：西方学者首先发现中小企业普遍面临着融资难的问题，然后研究融资难的原因，最终找到相应的对策。西方学者对中小企业融资的研究已经有相当长的一段时间。因此大部分都是对中小企业融资理论的研究，Mekinnon（1973）提出金融抑制的理论，从宏观角度出发，认为XX的干预限制了金融市场发挥积极作用。斯蒂格利茨（1981）通过阐述信贷配给理论，阐述金融市场道德风险问题的原因在于信息不对称性。从20世纪80年代以后，学者们才开始用解释融资领域中的问题，这些研究对于中小企业融资困难的研究空前拓宽，但在信用保证保险对中小企业发展作用的研究居少。
　　1.2.2国内研究综述
　　我国的信用保证保险发展较晚，中小企业是推动国民经济发展，促进社会稳定的基本力量。我国信用保证保险对中小企业发展也起很大的促进作用，信用保证保险解决了中小企业在银行融资中的信用门槛等问题。近年来，有不少研究者从信用保证保险为切入点，研究信用保证保险对我国中小企业发展促进作用，针对其中的问题提出相关建议和解决对策。
　　朱晓宁（2017）通过动态博弈方法分析了我国中小企业融资瓶颈，分析贷款保证保险的需求，保证保险面临的主要风险，以及贷款保证保险在缓解融资难问题的优势。并借鉴了日本以XX为主导的信用担保制度和X丰富的担保计划、完善的法律和服务体系。提出了应完善我国的相关法律体系，建立完善评级服务体系相关建议。
　　明明（2013）通过文献研究法、比较研究法、实证分析法论述了发展信用保证保险来解决中小企业融资难问题的重要性，分析了信用保证保险的运行机制，并提出了加强相关法律法规建设、不断完善社会信用管理体系、强化风险管理控制制度、建立中小企业政策性金融体系等加快我国中小企业信用保证保险发展的建议。
　　邵广宇（2016）通过文献研究法、比较研究法针对我国中小企业的平均资产负债率较高，企业负债经营的情况较为严重的问题运用保险机制缓解中小企业企业融资困境，对专业信用保证保险公司助推我国中小企业融资研究。并提出了构建信用保证保险定价机制、进一步完善信用保证助力企业融资相关的法律体系的相关建议。
　　虽然我国发展以来经历努力推动信用保证的发展和完善相关政策制度，但无论从理论和实践的方向都仍然存在不足的地方。现有国内外文献主要是对国内片面领域进行研究，针对地方性研究甚少。由于地方性的经济发展的不同，如果不从具体地区出发的话，是不能长远发展的。所以还需进一步研究，思考出更有创新更适宜的解决对策。

　　2信用保证保险对中小企业发展的促进作用分析

　　2.1中小企业目前发展的现状及困境

　　中小企业是指领域较小或者处于发展阶段的企业，它不仅在国民经济中发挥重要作用，也是国家技术创新的重要来源，目前已经成为我国经济增长、市场繁荣、技术创新和扩大就业的重要基础。从世界范围来看，无论是什么制度的国家，中小企业在经济和社会发展的影响都是不可忽略。X当局把中小企业认为是“X经济的支柱”，日本当局则认为是“日本经济的发展离不开中小企业的支持”。
　　据统计，全国己有3200多万户个体私营企业，解决了8000万人的就业问题，中小企业的年产值增长率一直保持在30%左右，远远高于同期国民经济增长速度。然而融资难的问题一直困扰中小企业的发展，这是中小企业必须面对和解决的难题。在发达国家，风险投资体系的发展一定程度上弥补了中小企业的融资缺口。而我国正处于金融体制转变过程，市场经济体制基础不完善、技术基础弱和XX支持力度不足使中小企业融资难问题尤其严重。

　　2.2信用保证保险的基本概论

　　2.2.1信用保证保险的概念
　　信用保证保险中，信用保险的定义是权利人向保险人投保债务人信用风险的保险，在这一过程中，保险公司承担相当大的风险。而在保证保险中，保险公司只有在投保债务人无力偿还债务的时候，才会出面赔偿，因此风险相对更小一些。在保证保险中，保险的形式以保函为主。
　　目前信用保证保险已经在全国上线，是常见的小微企业保险形式。也是银行保险的一种。它的产生与发展时银行与保险行业在产品、业务、资本之间相互融通的产物。由于银行向中小企业房贷存在一定的风险，因此信用保证保险引入了保险公司这一中间人，它与银行和企业共同承担风险。
　　2.2.2信用保证保险的起源
　　新世纪以来，随着我国科学合理经济规则和全社会信用体系的建立的逐步建立，借贷业务日益风靡，各种法律责任问题促使我国法律行业蓬勃发展直至高度发达，随之产生的责任保险也成为极为重要的一种保险类型，我国商业信用体系在与全世界信用体系的逐步接轨融合过程中，逐渐在金融市场上推出了信用保证类的保险，以满足XX和企业风险控制要求。2012年，xxxx发文要求发展小微企业贷款保证保险和信用保险，自此信用保证保险正式得到政策保护，各保险机构纷纷推出相应保险类产品。

　　2.3信用保证保险在中小企业发展过程中的促进作用

　　信用保证保险有助于帮助中小企业拓宽融资支持渠道，扶持中小企业快速发展；发挥贷款保证保险本身的融资增信功能，增强XX、银行、企业间的合作和交流，促使中小企业有序发展；通过发挥保险机制风险管理的核心职能，有效控制和分散信贷风险，保证中小企业健康发展。
　　2.3.1拓宽融资支持渠道
　　信用保证保险为中小企业融资增信的表现形式主要为各类保证保险产品的推广试点使得中小企业获得了新的融资来源。2018年，信用保险和贷款保证保险累计帮助62.25万家小微企业获得银行贷款867.73亿元，平均利率在10%以下，极大扩张了中小企业的融资来源、降低了中小企业的融资成本。除上述用途以外，商业银行和保险机构还在贷款保证保险产品中针对中小企业的经营特点提出灵活的还贷方式，建立与业务发展相匹配的服务体系，搭建便利的投保平台，为中小企业提供“低门槛、低成本、易操作”的保险服务，有利于缓解小微企业因企业内部存在着抵押品不够、财务信息不公开等固有弊端而导致的“融资难、融资贵”问题，改善原始团队的物质基础，吸引适合企业发展的人才，帮助企业更好地建立门槛、扩大优势，实现技术革新与规模效应，获得竞争优势。
　　2.3.2增强政企银间交流
　　信用保证保险作为助力中小企业发展的金融创新产品，受到了监管机构和XX部门的高度重视，已形成“XX+银行+保险”多方参与、风险共担的合作经营模式。各级党委XX要求保险公司和行业协会主动对接保险产品功能，开办保险产品成功推行的经验分享，并将保险机制纳入小微企业发展的政策支持体系。信用保证保险的经营风险受到保监会多次点名重申，主管部门以此为契机要求商业银行和保险机构以及相关行业协会要在服务创新、风险管控和政策争取等各方面加强合作，对购买贷款保证保险进行贷款的中小全面了解、加强控制。在XX宏观控制和市场资源调配下，银保双方在客户开发、信息共享、欠款追偿等多个环节进行紧密合作，在资本市场政策周期叠加新一轮科技上行周期带来的环境动态变化中保证了中小企业发展的安全性和有序性。
　　2.3.3控制分散信贷风险
　　在信用保证保险发放前，保险公司需要对中小企业进行信用评级以确定保险发放金额，这就通过外部监督促使中小企业的风险控制和内部优化。建立起的企业信用档案提高企业信用度，能为信用良好的企业争取当地的政策支持与优惠，提高企业整体公信度。保险本身具备的风险保障作用将减少企业坏账损失，提高经营效率，帮助企业最大化减少买方拖欠货款或破产导致的坏账损失。建立健全包括风险审核、风险管控、欠款追偿、失信惩戒在内的风险分散和管理机制，将中小企业的贷款风险分散到参与各方，确保保额范围内的赔偿得到有效赔付，利用财政力量和保险余额对超额部分进行补偿，有效控制和分散了信贷风险

　　3贵州省信用保证保险促进中小企业发展的现状及问题

　　3.1贵州省信用保证保险促进中小企业发展的现状

　　3.1.1贵州省信用保证保险发展现状
　　在国内，信用保证保险尚属于新兴险种，发展速度较快，市场潜力巨大。根据和讯网新闻显示，国内信用保证险保费规模从2005年的41亿元增长到2015年的397亿元，2017年贵州省信用保证保险保费规模6.3亿元，复合增速25.5%。但总体而言，目前我
　　国信用保证保险对中小企业的服务尚且处于起步阶段，试点少、范围小，贵州省作为经济不发达地区，金融服务业发展相对滞后，信用保证保险业务尚未得到有效推进。
　　3.1.2贵州省信用保证保险发展特征
　　1、金融服务业整体落后，信用保证保险推行受阻
　　限于宏观经济背景的限制，贵州省内银行业和保险服务业起步都比较晚，发展相对滞后，几大国有商业银行在贵州省并没有形成主导作用，农村信用社作为贵州省内规模最大、从业人员最多、网点覆盖最广、支农支小最直接的金融机构，金融服务能力和金融创新意识都较为落后。保险行业发展同样落后，覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系尚未建立，基金使用效率低下，创新保险产品推广慢，信用保证保险并没有完全纳入到信贷体系中进来。根据信用保证保险中国贵州分部官网，直到2016年，信用保证保险尚且处于普及概念阶段，起步很晚。
　　2、中小企业众多，信用保证保险发展前景巨大
　　贵州省现有30多万家中小企业单位，在融资、经营方面对金融工具依赖大。信用保证保险具有广阔的市场需求和企业基础。以中国平安信用保证保险事业部为例，其依托在平安旗下的产线系列，以保险代理公司名义出现，主营小额信贷的业务板块，对于个人和中小企业的融资是个重要补充，而且品牌、客户资源丰富，管理团队有海外和业内成功经验，加之与平安内其他板块可以形成系统效应。未来，信用保证保险外部政策环境将持续完善，再加上消费型经济加快转型、市场开放程度提升、金融基础设施进一步完善等的共同推动，国内信用保证险市场将保持快速发展态势。
　　3.1.3贵州省信用保证保险推行具体措施
　　从XX政策来看，中国保监会等五部门联合印发《大力发展信用保证保险服务和支持小微企业的指导意见》，鼓励保险公司发挥专业化投资及风险管控的优势，投资符合条件的小微企业专项债券及相关金融产品。2016年中国保险监督管理委员会贵州监管局指出“保险公司要创新开发个性化、定制化的信用保证保险产品，积极发展贷款保证保险服务并支持小微企业”。
　　从保险公司来看，目前在贵州省内40余家财产险公司中，有20余家涉足信用保证险业务，包括中国平安、安信农业、人保财险、众诚保险等多家保险公司。目前主要推出的产品有赊销信用保险、预付信用保险、企业贷款信用保险、贷款保证保险、产品保证保险。为了迎合中小企业不断上涨的融资需求，很多保险公司推出了全新产品。例如众安保险推出的“众乐宝”是一款简单、件均保费低、周转快的信用保证保险产品，能够降低企业之间的交易信用风险。
　　从保险协会来看，贵州省保险协会在2018年举办三次会议，专门讨论了如何充分发挥信用保证保险的作用，以及控制保险公司的追偿成本。同时会议还邀请了XX官员和太平洋保险公司贵州分行经理陈复元共同商议贵州省保险业的发展方向。

　　3.2主要分析中小企业发展中存在的问题

　　3.2.1政策缺乏针对性，扶持力度不足
　　为促进中小企业的发展，贵州省出台了一系列支持政策和减税政策。在《十三五规划》中提出主要目标：到2020年，初步建成市场体系完善、服务领域广泛、功能全面发挥、经营诚信规范、运行安全稳健，具有较强服务能力、创新能力和核心竞争力。银监会也开始重视贷款信用保证保险业务，贵州省超过50%的财产险公司涉足保证保险业务，但是仍然存在相关XX的支持力度不够、风险基金不足等问题，例如：从中国保险网、贵州省XX、国家数据网的信息搜集结果来看，贵州省尚未颁布针对信用保险保证的相关政策。另一方面，XX作为第四方，监督力度不够。由于中小企业拖欠款项行为的法律约束很小，有企业故意转移资金营造不能还贷的现象。
　　3.2.2保险公司存在顾虑，有效供给不足
　　目前，我国大部分财险公司均开展了信用保证保险业务，但只占财险公司整体业务中很小的一部分。信用保证保险过去几年在青岛、杭州等地的试点情况并不理想，“银保”合作模式中银行并没有承担应有主要作用，一旦承保项目出现问题，保险公司很可能面临巨额赔偿，从而对公司经营产生巨大压力。更有甚者，保险公司托底的保险模式可能使得中小企业出现刚兑情结和预算软约束，降低防范经营风险的积极性。2016年底侨兴债券旗下两公司因私募债项目到期无法还款，导致作为保险方的浙商财险面临着上亿元的巨额赔偿。业务规模不大，但保险风险不小，这使得保险公司新创、推广信用保证保险业务的积极性不高。
　　信用保证保险在财险公司中的发展还处于初级地位，上文提到的贵州省保险公司都没有把信用保证保险的保费收入单列一行，而是统一归类到其他险种。2018年在保监会公布的《财产保险公司原保险保费收入情况表》中，也并未出现信用保证保险的身影。由于业务质量和风控能力的差异，不同公司经营绩效异较大。根据贵州新闻网，有7家财险公司信用保证险业务位列各自公司销售排名前五，其中，有3家盈利、4家亏损，亏损公司占比超过50%。因此由于亏损风险大，贵州省很多保险公司不愿意推出信用保证保险业务。
　　3.2.3中小企业认知落后，有效需求不足
　　贵州省的中小企业对信用保证保险的认识不足，许多小微企业是私营个体户，是否购买保险由一人决定，而正是这些人对信用保证保险的重要性认识不够，并且抱有侥幸心理，认为按照正常发展不会出现问题，也不可能倒霉到遇上天灾人祸，因此不愿意投保。还有的企业主认为现有信用保险的价格过高，实在没有必要花这么多钱买。与此同时，保险公司在财险类产品销售前进行信用评级使得中小企业为其经营风险大的行业特性付出了额外的风险溢价，增大了费率调整系数，提高了保险利率，无疑提高了缺乏闲置资金的中小企业的购买门槛，某些中小企业负责人也担心在信用评级的过程中泄露经营流程和商业机密。即使有些银行在发放贷款时强制要求中小企业购买信用保险，但是银行往往给中小企业批的额度又不够用。这就会造成在发票全部转让的模式下，企业一边要缴纳全部发票所产生的保险费，一边却又只能从银行拿到部分的融资，中小企业缺少购买信用保证保险的积极性。

　　4贵州省信用保证保险促进中小企业发展的对策

　　4.1发挥XX的引导作用，加大支持力度

　　XX应该发挥支持和引导作用，从支付法规、组建协会等方面着手进行。
　　首先，XX可以基于信用保险业务以相应的肯定态度，保险公司会更乐意提供信用保证保险业务并承担一定的风险。比如XX可以设置担保基金，为中小企业融资提供保障，还可以为符合产业政策导向的投保企业给予保费补贴，对保险公司给予一定费用支持及税费减免。
　　其次，XX应该加快建立相关法律法规，对信用保证保险服务进行立法。要求企业、保险公司和银行在法律规定的范围内，按照市场运行机制进行。规范化银行和保险公司进行资质审核的流程，规范化订立合同的流程，最终确保信用保证保险服务符合法律要求、操作规范且开放透明。
　　再次，近年来我国的征信体系正在进一步完善，贵州省应该将信用保证保险服务纳入到征信体系之中，对失信企业主进行一定的惩罚措施，提高中小企业的危机意识。在信用担保机构和银行之间确定贷款保证的比例，控制最高信用保证额及保证倍率。建议将小微企业贷款信用保险的承保风险这项内容加在保险业法规条款中，用以明确小微企业信用保证保险的经营规则、范围以及参与各方的相关利益和责任等。其次，应赋予保险公司调查监督的权利，使得保险公司对于承保的小微企业的财务、信用、经营状况等有调查了解的权利。
　　最后，贵州省XX应该建立专门的信用保证保险协会及政策性担保基金，为那些有发展潜力、信用度较高、规范经营但缺乏担保的小微企业提供融资渠道。此外，这一协会还可以为中小企业提供咨询服务，包括管理、政策上的问题。如果由XX主要出资设立专门的信用保证保险基金会，给予信贷保证保险这个新险种雄厚的资金支持，不仅有利于贵州省信用保证保险业务的发展，扩大保险公司业务范围，也有利于提高小微企业的信用等级从而增大其融资能力。

　　4.2保险公司有效性供给和创新

　　保险公司在试点和引进信用保证保险以后，应该建立一套关于如何测评风险和规避风险的制度，最终保证风险由银行、保险公司和中小企业三方共同均匀担当。保险公司在企业和银行中的担保地位并非全额担保，而是比例担保，例如80%的贷款将由保险公司承担，剩余20%由小微企业及银行分担。如此以来，一者小微企业将会兢兢业业，按时还款，规范经营。而银行也会在对中小企业的资格审查过程中提高要求，降低风险。保险公司也提取各种准备金来加强自身的代位补偿能力。此外相应建立信用监督和惩罚机制，对于失信者进行一定的制裁，增加失信者的失信成本，降低其社会信用度。
　　保险公司还应该创新信用保证保险的业务模式，设计开发高质量的保险产品，吸引更多的潜在消费者，有效提高银行保险产品的销量，推动银行的经济发展，使银行能够在激烈的市场竞争中站稳脚步，获得更大的市场占有率，实现更好的发展。创新销售方式，提高财险销售的针对性，进行用户筛选和需求精准分发，进行潜在需求的挖掘，对症下药，针对企业的真实情况和真实需求进行推广，并在宣传后及时回访了解后续情况。在保证保险产品保本盈利目标实现的同时，兼顾中小企业利益，制定合理的保费范围，适度降低中小企业融资成本，积极采取抵押、质押等信用方式，降低中小企业购买信用保证保险时的一次资金投入，缓解其资金压力。
　　相关从业人员的素质也是行业得以良性发展的重要基础之一，具备高素质的保险代理人能够运用更加专业的方法来销售保险产品，增加盈利。因此，一定要严格从业人员的专业技能要求，保障其具有基本的行业认知与技能水平。针对目前该行业缺乏相应的专门人才，应当进一步重视人才的开发，加强培养专业银行保险人才。二十一世纪是人才的世界，只有吸引保留更多的优质人才才能更好的推动银行的长期稳定发展。在这方面，银行进行人员招聘时需要格外注重人才的专业品质，吸引一些专业能力较强的高素质人才，让他们为银行的产品销售做出贡献。同时，银行还应加强专业保险人才的引进，让高素质的专业银行保险人才去指导银行保险产品销售和业务服务，提高银行的保险业务能力。让高素质的专业银行保险人才去指导银行保险产品销售和业务服务，提高银行的保险业务能力。对于已有的工作人员也不能放任不管，也应当对其进行深度的再学习培养，提升其专业技能和产品销售本领。

　　4.3中小企业需规范经营、更新认知

　　管理者的素质高低对企业管理水平和决策制定非常重要，提升企业管理者自身的素质势在必行。一方面，管理者应该具备高的思想道德素质，不损害他人的利益、能依照法律和规则办事，避免购买保险后的经营惰性；另外一方面，民营企业应该加强经营管理制度和财务管理制度，正确分析企业的市场定位，掌握科学的预测方法，主动学习先进风险管理理念，深化对信用保证保险等金融工具的认知，认识到保险公司作为经营风险的特殊机构，不是风险的喜好者，同时也不会惧怕小概率级别的风险，更不会假借信用评级之名盗取商业机密，加大对保险机构和银行的信任。
　　中小企业在日常经营中即要重视风险管理，严禁短贷长投，保证资金安全；严控担保风险，避免损失连带；严控风投和投机，尊重经济规律，建立“抓实质、提效率”的标准化业务流程。以科学的财务管理水平为决策依据，认真分析生产经营销售等环节的具体状况，估测技术改造和科技创新需要的资金规模，合理确定投融资规模，探寻购买信用保证保险的正确方式和额度。

　　5总结

　　本文在对信用保证保险进行概述的基础上，分析了贵州省信用保证保险促进中小企业发展的现状，贵州省XX、保险公司、保险协会都在为如何更好发挥信用保证保险的作用，推动中小企业的经营发展、拓宽融资渠道而努力。针对信用保证保险发展过程中存在的问题，包括执行力度不强、中小企业认识不足、保险公司因高风险没有推出信用保证保险。对此，结合贵州省实际情况，从XX、保险公司和中小企业自身三方面给予我省解决信用保证保险促进中小企业发展的政策建议：发挥XX的引导作用、提高中小企业的认识、保险公司有效供给和创新。
　　由于本人知识和阅历的缺乏，以及时间和资源的局限性，本研究还存在着一些不当之处，未能全方面、系统地有效收集、归纳、整合贵州中小企业购买信用保证保险过程的案例资料，未能做到完全具体、详实地分析案例；并没有对促进小微企业发展的其他保险险种发展现状进行对比，也没有对国外发展成熟的保险体系成功因素进行分析，存在一定的主体局限性。期待在今后的学习生活中不断砥砺前行、提升自我，在研究中更加深入地探究上述不足，从而对相关领域加以完善和优化。

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