中基融资担保公司内蒙地区融资担保业务研究

　　摘要

改革开放以来市场经济发展迅速，国家的利好政策下催生了许多小微企业的出现，小微企业的特点是自有资本少，融资困难，向商业银行贷款流程复杂，而且能够批下来的款项不多，小微企业对融资借款需求大，有需求就会有供应。1990年代初，我国第一批担保公司出现了，借着我国市场经济的四十年来的腾飞发展，小微企业在市场中不断涌现，担保融资企业在金融链条上扮演着越来越重要的角色[1]。如今，我国融资担保行业已经经历发展了20个春秋，但是对于市场来说，担保行业区别于传统商业银行的信贷依旧是一个新兴的行业。所以当然也存在着诸多问题，例如业务流程繁琐、客户单一、担保具有风险等，做为一个朝阳行业面对这些问题，我国的融资担保企业应当如何应对？

本文研究的主题是内蒙古中基融资担保公司业务现状，从中基公司的业务现状发现其中存在的问题，并最终用自己的理解提出相应的解决措施。从而分析出我国融资担保行业面临的问题，并希望能有实际意义。

　　关键词：融资担保；小微企业；发展问题

　　引言

自十一界三中全会以来，实施改革开放的这一国策对于我国经济的发展起到了重要作用，经过四十年的不懈努力，中国从一个落后的国家一跃成为制造业大国，近些年国民GDP稳拿世界排名第二，根据2019年的报告数据来说，我国GDP总量远远超出排名第三名的日本[2]。

1990年代初，我国第一批担保公司出现了，借着我国市场经济的四十年来的腾飞发展，如今，我国融资担保行业已经经历发展了20个春秋，但是对于市场来说，担保行业区别于传统商业银行的信贷依旧是一个新兴的行业。企业筹资涉及到许多问题，如筹资的数量、方式等问题，其中，筹资方式的选择应该是极为重要的一环。筹资方式解决通过何种方式取得资金的问题，筹资方式如何选择，也是制约企业发展的一个重要问题。随着我国财政金融改革的进行，股票市场和期货市场的发展,20世纪九十年代中后期以资本市场为基础的直接筹资快速兴起，一部分筹资观念较新的企业开始尝试直接筹资这一方便快捷的融资方式。我国现阶段的间接筹资方式是在我国渐进式体制改革过程中建立起来的，它符合我国改革开放初期国家监控社会资金活动的要求，为我国改革开放初期经济的跳跃式发展做出贡献。同样融资担保市场的需求在逐年增加，这种增加的趋势在未来中会具有更明显性的特征。小微企业的发展过程中需要大量资金注入，这些资金是让小微企业能够支撑下去的动力。国家在支持中小企业发展的同时也会衍生出一定的资金风险问题，作为融资担保行业，正是起到了审核企业发展模式、优化XX政策、降低金融风险等作用。哪里有需要哪里就会有市场，于是融资担保公司出现了，融资担保公司的出现一定程度上帮助了小微企业融资困难的现状，这是一个闭环，小微企业的存在催生融资担保公司的出现，融资担保公司的出现支撑小微企业继续发展[3]。产生了巨大的经济效益。但是在帮助中小企业发展和产生巨大敬意效益的同时也会出现一定的融资担保风险问题。把融资担保风险控制在一定的合理可控的范围内才是我国融资担保行业应该关注的问题。

结合自身在中基融资担保公司的实习经验，本文尝试以该公司的融资担保业务为切入点，探究融资担保业务，以公司视角进而窥探整个行业的发展形势，找到融资担保存在的问题，并且在风险管控上进行一定的探究。本文研究的目的正是为了结合作者本人的实际工作经验，以内蒙古中基融资担保公司为样本，发现中基融资企业中的问题，透过这些问题，提出一些可行性的建议措施，加以探讨。

　　1中基融资担保公司内蒙地区融资担保现状

　　1.1内蒙古自治区融资担保行业现状

在通过查阅内蒙古自治区统计局网站可以看到，随着市场经济逐渐萧条，城市各行业发展缓慢，导致内蒙古自治区的融资担保行业发展前景发生了很大的改变，在这一大环境背景下，我们需要做的就是积极面对困难，紧跟着党和领导得政策发展，制定出符合内蒙古自治区融资担保业的现状的一套科学合理有效的政策，可以从业务销售、业务服务、服务保障和效率等，积极配合微小型企业的发展，从而在克服市场难题的情况下逐渐解决企业中发展的阻碍，为实现和发展适合出大众需要的金融而做出贡献和努力。通过调研，在2019年，内蒙古自治区共有融资性担保法人142家，同比增长4.4%；注册资本211.5亿元，同比增长24.2%；其中，注册资本5亿元以上的融资性担保法人7家[4]。而内蒙古自治区的融资性担保机构担保的责任余额发展不容乐观，年同比增长25.9%，微小型企业的担保责任余额165.3亿元，占担保贷款总额的48.2%。通过调研，内蒙古自治区有约10万家大中小型企业和一些商户个体经营户的担保总额超过2200亿元。通过各阶层不断地努力，在2018年第二季度末，内蒙古自治区的融资性担保人约150家，且其注册基本超200亿元，担保余额已经超过300亿元[5]。从上述数据来看，内蒙古自治区的融资性担保机构的数量、注册资本和担保余额基本保持稳定。

　　1.2中基公司担保业务流程

了解一个企业的业务最快的方法就是了解企业的业务流程，即不同人员去实现某一种特定的目标而使用的相关策略和方式去完成该任务时的一些活动。这种活动结果的不同和参与的人员不同，或者参与时的活动顺序、活动中的一些具体内容和参与人完成任务时的方法等这些因素有关。业务流程由于时间和空间等二维甚至三维上随时发生变化，这就要求参与人需要对自己有高标准的要求才能更好的完成任务，才能更好的将活动在不同的因素之间来回转换，最终顺利达到自己的活动目标。狭义上讲，业务流程只是一系列与顾客价值满足相关的活动[6]。中基融资担保公司的担保流程如图所示：在法律合规性方面，一方面仅用金额划分股东大会和审议委员会的权限，不考虑关联方的问题。担保方的相关业务完成过程中，若仅仅在担保的金额不超过规定，担保人按照正常的流程进行这两个因素考虑，那么担保可能会出现的风险也是不可控的。根据《担保法》的相关规定，融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10%，对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的15%，对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额不得超过净资产的30%[7]。如果按照以上流程的要求和说法，那么整个融资担保活动的结果将出现很大的风险。抛掉理论依据，往往我们在现实生活中，很多融资性的担保公司并不会严格按照相关条文或规定要求的担保业务流程来进行担保，但这也很大程度上反应出很多问题，比如说从公司与被担保人之间的相关交易流程，公司担保时与银行之间的贷款问题，不在于企业是否合格，流程是否审批，信息落实后事件补充，合同事项后，担保业务流程实施混乱。在实际操作中，中基融资公司的业务违反了业务流程的相关规定，属于先放款后办理的流程，业务流程是空的，流程是形式化的，业务是混乱的，导致风险无法估计。中基融资担保公司的担保流程如图所示：

　　1.3中基公司融资担保业务概况

根据《中基融资担保公司2017-2019年度担保业务统计报告》，报告显示数据如下，在2017年表现在2017年的担保业务近40项，而担保总额逼近6亿元，这其中包括向关联方提出的担保金额近3.5亿元，占比超过60%。在2018年的担保业发展中，担保业务相比2017年已经增长10项，总担保业已经超过50项，相比2017年的担保总额已经超出0.5亿元，达到6.52亿元，这其中包括的向关联方提出的担保金额有3.68亿元，这一占比达56%。而截止到2020年1月1日前夕，担保金额只有去年的7成，4.42亿元，相比之下，保险业务更是只有45项，但其中新增的担保业务24项，续期业务20项，总的担保保险额达4.38亿元，其中关联方担保2.31亿元，占比52.3%。从新业务来看，2019年较2018年下降12.825。20年前三季度与2019年前三季度相比持续下降，与2018年相比有一定增长，但增幅不大[8]。从这些数据对比可以看出，2017-2019年是中国基地融资性担保公司的快速发展期，但到2020年年度业务饱和度开始达到，新业务将开始下降。此外，今年年初银行信贷收紧政策对融资性担保公司的业务发展影响很大。一旦收紧银根，新业务就不会发展，即使是旧的信贷规模也无法保证，业务发展也会出现较大波动。

　　1.4中基公司融资担收益状况

根据调研相关数据报告发现，中基融资担保公司在2018-2019年融资担保业务的统计报告中显示，在2018年度完成的担保融资业务的收入超过2800万元，其中关联方收入不足1000万元，占比约35.7%。在刚刚过去的2019年度，担保业务的担保收入达2630万元，其中包括关联方收入1200万元，占比达45.6%。从融资担保业务整体收入来看，2019-2020年前三季度融资担保业务收入逐年下降，但关联方收入占比逐年上升。结合担保业务数据和存款支付情况，表明中基融资资担保公司资本收益率逐年下降，利润率也逐年下降。主要原因是关联方担保业务的增加[9]。从担保费率来看，中基融资性担保公司担保费率的计算方法仅基于担保金额和担保期限，收益计算方法过于简单，2017年以来，除关联方担保外，平均每年担保费率基本相同经商，担保率为每年4.74%，比平均值高出一半。另一方面，由于在进行融资担保业务时对公司收益率的计算考虑不足，导致出现数据统计上的误差，但从数据分析上来看很难找到问题的根本，从而无法控制非关联担保业务的收益发展，也造成非关联方的收益效果较差，发展空间受限制、不灵活等。对于中基融资担保公司而言，其公司主要的担保业务的来源主要是依靠关联方的担保业务，但其最主要的盈利方向是通过与非关联方之间的担保业务往来，而通过分析发现的这一不良现象——非关联方的担保业务发展空间不灵活，也从侧面反应出这种发展的局限性将导致融资担保企业需要承担更多的债务。这些现象的发生也导致在融资担保公司发展担保业务时不能很好的发挥担保业务，不能较好的完成担保任务，其公司实力发挥受限。

　　2中基公司融资担保业务存在的问题

　　2.1业务流程较为繁琐

中基融资担保公司业务流程基本完善，但该公司在业务流程中有高比例担保业务的缺乏按时完成任务的高效性，且很多担保业务流程不符合相关规定。其主要原因是，中基融资担保公司在业务流程完成过程中对时间的把控不足，导致时间浪费的不良结果，而这一问题的出现在很大程度上是由于人为造成，但更重要的是将导致担保业务的开展受到很大程度负面影响，甚至可能会被推迟很久。除了担保业务缺乏按时完成任务的高效性，还不能很好的满足多种法律条文要求，从这一方面出发，其主要问题的来源是在审议委员会阶段。担保公司不考虑关联方的问题，不能较好的把控公司与审议委员会的权限两者之间的界限。发生关联方的担保业务时，正是因为金额不超过规定则按照普通流程进行，才导致了保险业务流程中出现多种无法控制的风险。另一方面，根据《担保法》第二十七条的规定，金融担保公司向单个被担保人提供的金融担保负债余额不得超过净资产的10%，向单个被担保人及其关联方提供的财务担保负债余额不得超过净资产的15%，向单个被担保人发行债券提供的担保负债余额不得超过净资产的30%[10]。

　　2.2融资担保涉及客户较为单一

根据中基融资担保公司近几年的担保业务的统计数据来看，公司的担保业务总额为21.09亿元。担保业务的主要金额来源产业覆盖面很广，大到建筑地产开发建设，小到餐饮娱乐服务行业，这其中的主要相关产业与人们的生活更是息息相关，全面的覆盖了人们的衣食住行。根据金融担保公司2018-2019年度担保业务统计报告，钢铁贸易及其周边产业所占比重最大，占50.25％，其次是采矿业22.32％，制造业10.45％，房地产业4.47％，工程建筑业4.07％。其他行业占总数的8％。2016年，它吸引了19个客户和10个行业。2017年，它涵盖了19个客户和9个行业。2018年，涉及的客户数量为16个，涉及7个行业。2019年涉及的客户数量为21个，涉及9个行业[11]。从以上数据可以看出，中基融资担保公司的业务在所涉行业类型上基本没有变化，这表明尽管可以保证客户的稳定性。但从突破的角度看，对于中国融资担保业在发展中对企业而言，其发展方向是缺少突破性和挑战性，很多公司在发展过程中没有找到突破口，不能很好的将现代城市的发展大背景与公司发展相结合，没有找到更新颖的发展领域和方向，这不仅仅是公司业务发展缓慢的原因，甚至也是我国担保业务发展下降的原因。从以上数据可以看出，融资担保公司的行业过于单一，主要集中在钢铁贸易及其周边行业。由于房地产市场的紧缩和严重的产能过剩，该行业正在被简化和重组[12]。涉及该行业的中小企业是简化和重组的主要对象，但公司的主要业务集中在中小企业的钢铁贸易和周边行业的业务，这导致一方面是公司业务发展中的困难，另一方面是担保风险的增加。

　　2.3融资担保产品种类较少

中基融资担保公司可运行的业务范围包括融资性担保，例如：流动资金贷款担保、银行承兑汇票担保、个人商贷通融资担保、债券发行担保和固定资产贷款担保等，以及非融资性担保，例如：诉讼保全担保、投标保函、履约保函、预付（收）款保函及保函担保等[13]。而担保公司往往在实际操作中，不能将担保业务合理全面的发展，其担保业务的产品覆盖范围相对狭窄，和市场上流动的担保公司可承担的担保业务相比是远不足的，这也说明中基融资担保公司在担保产品种类缺乏的问题上需多加考虑，并根据公司现状和未来发展方向和趋势提出合理的改进策略。下图2.1所示是公司的业务占比。

图2.1中基公司担保业务占比

　　2.4融资担保风险问题

在担保机构中，最重要的是风险管理，对于中基融资担保公司也是如此。但没有内部控制，就不可能把握外部风险。在实际操作中，中基财务担保公司的公司管理混乱，流程操作形式化，合同表面化，使得风险管理成为空谈和形而上学。此外，关联交易的存在导致公司抵御风险的能力极低，没有有效的抗风险措施，一旦得到补偿，公司将面临破产的风险。随着我国信息化建设快速发展，对于中基融资担保公司而言，如果不能合理的运用信息化技术，那么公司的发展将会遇到很大的瓶颈期——公司风险评估将处于“谁评估谁预防谁控制”的状态[14]。对于中基融资担保公司而言，公司风险评估仍然依赖于公司内部员工的主观臆断，他们认为通过自己“合理的”工作经验就足以能担任对公司风险评估的任务，但其结果往往是缺乏科学性的。而公司的风险评估数据一旦缺乏科学分析的严谨性，则其对担保业务的风险把控更无法预料，不能有效地将担保业务控制在预期风险外，则失去了风险评估的真正意义。所以，对于中基融资担保公司而言，除了合理有效的利用现代化信息科学技术进行业务风险评估外，还必须加强对风险的防范措施。一方面，风险防范资金需要全面到位。一方面，要加强与银行的沟通，实现风险分担。另一方面，全面实施反担保是防范风险的最后一道防线[15]。

　　3中基公司战略实施对策

　　3.1简化业务流程

中基融资担保公司针对监护服务流程的内容，需要简化相应的服务流程，尽可能的针对业务方面省去不必要的流程。在融资担保业务方面，上述也进行了相关的阐述，在业务办理过程中是十分注重时效性的，一旦失去担保的时效性，那么整个融资担保业务就会失去法律效力。简化业务服务流程是需要经过相关部门进行审核的，这种审核机制也需要更新。以往很多的流程过于复杂，整个担保业务下来需要经历半个月甚至是1个多月的时间，这就会使需要融资的公司增加一定的时间成本[16]。上述论证中从融资担保的流程可以看出，流程审核内容过多经历的程序也是十分复杂的，可以相应的进行减少，提高效率。

　　3.2扩展融资担保客户

对于中基公司来说，融资担保是主要的生存方式，公司以融资担保作为发展的业务，就需要在源头上进行扩展业务。要扩展融资担保客户才能保证公司正常的发展。这样会产生一定的效益和利润，公司才能稳步向前发展。扩展融资担保客户就需要对公司进行合理的宣传，这样才能吸引客户。

　　3.3增加融资担保产品

对于上述融资担保产品的种类，要增加的融资担保产品种类很少，这将直接影响公司的发展，制约着公司的发展渠道。这也是增加产品类别的关键步骤。在开发产品类别时，应进行研发。公司的担保业务大部分集中在三项融资担保业务上，即流动资金贷款担保，银行承兑汇票担保和个人商业贷款融资担保。在网络经济下，企业应发展在线担保业务，以应用形式更好地宣传，避免繁琐的流程，使更多的客户受益。网上担保业务满足了时代发展的需要，更有利于融资担保行业的发展。

　　3.4加强风险防控

3.4.1完善融资担保业务操作流程

对于中基融资担保公司而言，需要尽快建立规范的业务运作流程，严格按照流程要求开展担保业务，提高风险识别能力。在客户准入方面，企业资产负债率不超过70％，信用等级良好，建立了完善的财务管理体系，主营业务符合国家政策指导。从数据分析调研发现，中基融资担保公司的发展前景可观，对于市场占有力仍具有很大的发展潜力，其公司足以承担反担保业务所出现的“意外”且有能力进行资金偿还。通过对一定范围的客户项目调研并根据他们给出的各种数据，针对A、B两种担保项目进行分析，主要的调研方面包括如何准确了解服务客户的信用度，客户的相关法定代表的信用度，提高对其公司、客户的利益相关人的信用度的把控性，中基融资担保公司应尽最大限度的了解所服务的客户在经济问题上没有负面信息。有必要对企业的经营和经营情况进行现场调查，核实贷款目的，据此计算贷款需求，分析还款来源和资金置换时间，提高企业的安全性，担保项目的风险[17]。在项目评估方面，有必要引进大学，证券，基金投资等外部评估专家，打破评估思维的惯性，禁止项目经理a和项目管理人员b参与担保项目的评估，并提高评估的客观性和准确性。我们应该根据宏观经济的趋势，行业发展的前景和业务运作的顺序进行判断，从发展的角度看问题，改变风险评估的单边和短视思维，改善风险评估方法、风险评估能力。于此同时，中基融资担保公司还应注意公司内部工作人员的专业能力和专业素养的控制，避免发生一些道德风气败坏对客户缺乏诚信等负面损失。

3.4.2构建全面可控的风险体系

中基融资担保公司的反担保抵押主要方法有两种，包括银行认为有效的抵押和对某种产品的抵押。其中我国普遍适用的银行认为有效的抵押品主要根据其市场价值及其价值评估是否达到做为抵押物的要求，对于个人来讲，主要主要包括土地和房屋这两大主要抵押物。中基融资担保公司主要通过抵押登记来保证反担保措施的有效性[18]；第二，无法在XX部门登记的抵押主要包括房屋，土地，草地，林地，水利设施，农业知识产权和权益，农村集体资产和牲畜生活，设备，保险单，仓库收据，存款证[19]。第二类抵押品，例如在建工程和应收账款等，一方面，中国证券有限责任公司应当与抵押品管理机构合作。利用抵押品管理机构的专业精神，我们可以对上述抵押品进行监督，减少抵押和质押期间抵押品的损失和可能的损失；对于流动性较强的抵押品，抵押品管理公司可以帮助其提高兑现率和效率。另一方面，中国的资本担保公司应根据自己的XX背景，运用各种技术，建立产权担保交易服务平台，以实现评估和流通。根据农牧业生产要素产权确认政策和市场经济规律，聘用担保，评估等专业人才进行评估。评估资产由中国保险公司确认为担保贷款抵押。如果形成赔偿，则可以通过服务平台转移资产，以帮助保证公司实现索赔。

3.4.3加强业务担保合作

针对中基融资担保公司而言，不能仅仅思考公司的主要业务开展合作对象，做市场上合作的“两面派”，而是应该从基本出发，考虑与整个市场和服务对象之间积极加强信誉好、公司实力雄厚等公司形象，这样不仅仅能给老顾客提供更好的服务体验，也能通过这种潜移默化的印象使其做为一种“广告”宣传出去，从而给公司带来更大的经济发展效益，促使更多更优良的担保合作关系。主要做法有两种，一方面，公司要从最基本的担保业务出发，而任何一个担保公司最基本的公司能力就是拥有较强的担保业务能力；另一方面，担保公司应注重如何通过担保业务合作来抵御可预估到的风险，并在一定程度上减弱对自家公司造成的赔偿压力[20]。对于近几年出现越来越频繁的对农牧业的担保，更多的涉及到对活畜抵押或者经济林抵押等业务，针对这一现象，中基融资担保公司则更应该积极主动的相关负责相关业务的保险公司共同合作顺利完成这一特殊担保业务的进行。而担保公司和保险公司良好的业务合作，不仅能给服务客户带来良好的担保体验，也能使担保公司提高对风险的把控力。

　　结论

通过本文的分析，可以看出中基融资担保公司的情况在整个担保行业普遍存在，有很多问题和优点。最突出的一点是，担保机构是中介机构，因此运营客户渠道不需要太多精力。许多中小企业会主动寻找担保机构并寻求担保。其次，担保形式灵活。与银行相比，反担保形式多种多样，方便中小企业满足贷款需求。当前，我国大多数担保机构与银行之间的关系还不是银行可以委托的商业伙伴。由于担保公司的质量不同，银行对担保机构的信任度不高。因此，担保机构需要存入一定的保证金，但担保公司不能一味的收集保证金，否则担保公司的相对安全率就会大大降低。

担保公司在与银行的合作关系中，其所处的地位一直不被看好，也不能得到更多的支持，也就是对于担保公司而言，只能尽最大程度的努力听取银行提出的一些要求，但担保公司的一些决定和行为，从银行方面考虑是不需要负责的。这种被动式的担保地位对担保公司的发展是非常不利的。担保公司做为使用客户在发生意外风险时的承保者，本身处于较低态的服务地位，需要做为联系担保人和银行之间关系的桥梁。如果不能被银行机构更大程度上的认可和支持，那么担保公司在业务服务过程中也失去了相应的服务动力。所以对于银行机构来讲，担保公司不仅仅是单纯的业务往来关系，也是良好的合作伙伴关系，在业务合作过程中，更需要多方面的证明到担保公司专业且合理化的存在。而且对于担保公司未来发展来讲，其业务开展过程中不仅仅要面对快速提高公司员工的专业能力、企业能力及其市场占有力的压力，还要思考如何维持现阶段的发展优势。对于担保公司在信息收集方面的优势是远大于银行机构的，只有良好的信息收集才能让担保公司有足够的资本占据市场，所以需要担保公司在未来的发展中依然抓住这一优势合理的应用在公司未来发展中。因此，一系列担保措施大大提高了担保机构的信用度，增强了担保机构与银行之间的对话资金和对话能力。

综上所述，保证机构转变发展方式是当务之急。同时，我们应加强业务运营，市场细分和安全系统集成的联盟。担保业的未来是光明的。真正实现担保机构，银行和企业的三赢。它已成为国家财政领域不可或缺的角色。

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　　致谢

在毕业论文撰写过程中，在指导老师的帮助下，在单位领导和同事的支持下，我通过查阅文献、收集整理资料、分析研究单位现状等工作，理清了论文思路，经过2个月时间努力，最终完成了毕业论文。从某种程度讲，本研究论文是以中基融资担保公司定的发展为切入点分析，寄希望于能以点及面，从理论数据分析入手，融合时下社会政治原因以及法律法规深入剖析融资担保公司的发展现状及问题，以期能提出有效地改善措施，助于融资担保公司以后发展之路。在毕业论文撰写过程中，我得到了论文指导老师的精心指导，在论文选题、开题、撰写、修改、定稿、答辩准备全过程中，指导老师的指导十分细致全面。老师的时间非常紧张，既要完成教学任务又要对学生们进行耐心的辅导，导致老师对学生严格要求、认真负责，平时没有时间就利用下班后、晚上、周末指导我写作、修改文稿，几个月来指导老师投入了大量时间和精力，为我顺利完成论文付出了很多心血，在此我有一句发自内心的话，“老师您辛苦了，谢谢您”！

最后，学业的顺利完成，得益于授课老师们的授业解惑，得益于同窗好友们的互助共勉，离不开学院领导和老师们为我们做的大量工作，在此，我要向他们表示衷心地感谢。