浅析我国养老保险体系的完善

　　摘要：养老保险主要是指国家依据相关法律法规规定，为了解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限或因年老丧失劳动能力而退出劳动岗位后而建立的一种保障其基本生活的社会保险制度。主要是以社会保险为手段来保障老年人的基本生活要求，提供稳定可靠的生活来源。进入21世纪以来，中国经济迅猛发展，大大提升国家在国际上的地位，很大程度上改变国家形象，在社会现代化和建立与发展市场经济的过程中基本完成社会保障覆盖，将大部分老年人纳入社会保障体系，解决老年人经济保障的问题。但是在发展进程和不断完善的体系脚步的同时，中国社会特别是起步较晚的养老保险体系存在很多社会问题。我国的老龄化现象越来越明显，社会保障覆盖还不够全面，不同群体收入差异等社会问题的出现表明中国养老保险体系与经济水平的提高，城市化进程不断加快和中国基本国情密切相关。诸多有关社会养老保险问题的出现反映出我国的养老保险体系的不完善。从社会角度剖析我国养老保险的概念、内涵及其特点，总结养老保险体系对中国经济社会的作用，并对中国未来养老保险体系进行了探索，借鉴日本的养老保险制度的经验及发达国家保险制度发展较为稳定为例，提出适合我国社会主义发展的扩大养老保险的覆盖面，适当延长退休年龄政策XX和加强财政支付力度，缩小不同群体收入差异以及完善我国法律法规体系，建立健全养老保险制度等建议。

　　关键词：养老保险体系；现状；存在问题；体系完善

　　完善养老保险体系，作为发达国家还是发展中国家在发展经济和社会发展中总能遇到的问题。而且，世界各国在发展的同时也面临着养老保险体系改革的困难。为了更好适应本国国情而进行改革，使得养老保险体系不再成为历史难题。世界各国没有停止改革的脚步，其中包括发展中国家的中国。进入21世纪以来，中国经济迅猛发展，大大提升国家在国际上的地位，也在发达国家和发展中国家间展现不一样的国家形象。现在的中国老龄化现象呈现明显趋势。中国的老龄化现象与经济水平的提高，城市化进程不断加快和中国基本国情密切相关。不仅仅是人口老龄化，我国特色社会主义制度下，特殊的国情、诸多有关老龄化和社会养老问题的出现反映出我国的养老保险体系的不完善。所以，我国的养老保险体系需要不断的改革和完善。通过寻找我国现行养老保险体系不足之处，与其他发达国家的养老保险体系相比，可以发现我国养老保险体系的弊端，总结提出适合我国基本国情方案，为今后的养老保险体系改革提供依据，也为我国的经济发展和应对更复杂的养老保险问题提供意见建议。

　　养老保险体系是我国社会主义社会的发展过程中不可或缺的一部分。我国在建设社会和发展经济的过程中，一直看重养老保险体系的建设，融入到社会中。在各项措施中不单单是扩大覆盖率，保障体系的平稳运行，XX的主要目的是稳定社会发展，体现重视养老保险在社会保险的重要性，也是XX在履行职责时承担的主要责任。建立更加完善科学的符合伦理道德的养老保险制度,进而合理地应对养老资金的巨额支出,缓解未来给社会和家庭带来的养老压力，以及表现最大的问题是养老保险体系覆盖面不广，只有少数部分老年人才能够享受到这一个福利。也可以让我们针对我国特殊发展状况的人口老龄化产生清醒的认识,不断去发现和总结老龄化的规律和特点,充分做好准备来应对人口老龄化以及各种社会问题，促进我国经济和社会发展，人文和谐。

　　我国的养老保险体系随着改革开放不断的发展，养老保险政策也在不断完善，养老保险的覆盖面不断扩大，养老金水平得到了提高。根据2013年统计公报公布的一组数据看，2013年末全国参加城镇职工基本养老保险人数为32218万人，比上年末增加1792万人，在我国参保人员人数总数很庞大，相对于去年的时候增加3172万人。[1]可以看出我国的养老保险参保人数正在逐年的上升，并呈现乐观的趋势，特别是在改革开放之后，由于人们的意识的转变和社会不同程度的发展变化使得我国养老保险体系在数字上的体现尤为清晰。表格数据表明：养老保险在我国社会经济发展中是不能分割存在的。

　　众所周知,每个国家在社会福利和养老保险制度和养老保险的原因是在社会中发挥着重要作用，也反映了国家的经济、政治、文化和其他权力的进一步体现。养老保险不仅仅在法律上扮演着不可或缺的角色，最重要的还是能够回归到生活，回报社会。与其说养老保险是社会发展的产物不如说它是每个国家或者地区都会遇到的社会问题。养老保险的功能是：确保基本生活和社会稳定，保护劳动者健康，改善工人健康，促进生产的发展，确保经济正常运行。为社会、为基层服务，方便群众生活，实现收入再分配，适当调整劳动力分布，低收入者基本生活保险。同时,养老保险的功能重要的影响：社会稳定发展，经济的平稳增长以及城乡发展。

　　从改革开放至今，我国建设成效可以体现在社会保障和养老保险制度体系当中。建设基本的养老保险体系已经完成表明我国在健全社会保障这一方面下大功夫，XX扶持力度大，社会老年人也真正可以享受到这一个福利。凡是还是存在缺陷，由于医疗保险的不断完善，它对养老保险起到至关重要的作用。当然医疗的逐渐发展带来的是我国人口老龄化趋势越来越明显，我国开展了计划生育工作，并全面执行控制生育政策，降低了生育水平、总和生育率。说明我国已经进入人口负增长的状态。[2]我国的人口老龄化问题也是对养老保险体系的一大冲击。

　　2.1.1日本养老保险制度的研究

　　所谓的目前日本的年金制度，也就是我所说的养老保险的“三层建筑”：第三层是日本全民推崇的比较传统的年金制度；第二层是面向XX机关、公务员的年金制度；作为“上层建筑”的第一层是公司独自的年金制度“企业年金”和再加上其他的单位的各种年金福利，这三层组成了日本的养老保险制度。三楼则属于私人性质的年金。[3]由于日本特殊的地理位置政治政策以及人口文化造就了日本现在的养老保险制度发展早，影响深远。由于产业结构的变化，早在70年代前，日本完成了经济结构转变。因为随着经济发展伴随的是国民对生活的变化和心态的改变，全国人口在2005年的时候就已经进入负增长状态。[4]然而，日本的经济上是能够支撑本国老龄化现状带来的养老保险问题。所以在养老保险制度上，日本并不需要担心制度的不完善。

　　2.1.2日本养老保险制度对我国养老保险体系的借鉴

　　真是因为日本的养老保险制度发展的早并且快和稳定，强大的经济足以支撑养老保险制度正常运行。对于我国养老保险建立的时间不长的状态下，在构建和谐社会和经济发展的同时也要关注提高养老服务的水平和专业化程度。[5]对于不同制度指定的不同政策，中国可以做到的是：针对我国的特殊国情扩大养老保险覆盖范围；加强养老金的管理，使得养老金公开公正公平的展现在真正关注的人面前；完善法律体系，建立养老保险的补足体系；发展企业年金等其他扶持养老保险体系发展和完善的管理办法。

　　当前我国面临最大的问题还是保险覆盖面很小；就我国的农村参保人数还是体现个位数，再加上第一产业的比率也是微乎其微，由于农村相对落后的经济政治文化等因素的影响，农村老年人普遍对新的政策不了解甚至不接受，导致很多农村相关的问题。并且在我国相关法律法规上对于我国养老保险体系的法律文献也较少，更新的不多，可见我国对养老保险特别是未来的发展还不够重视。因为我国养老保险覆盖面小也就影响个人参保意识不够高和XX政策宣传和组织实施力度不大。保障水平偏低；由于发展比较晚和发展中各种因素的制约，导致了现行养老保险体系很难满足全部人的需求，存在一定的漏洞。

　　21世纪以来，人口老龄化形势会更加严峻，将呈现老龄化趋势，就是我们所说的所谓的“空巢老人”，加快发展新功能是很有必要的。随着老龄化社会的到来，一段年龄退休人员也在不断增多，老年人口对社会总人口的压力以及养老保险基金支出的不断变多，社会养老保险的负担也就变得越来越大；[6]同时，平均数量急剧下降，在职职工的老人，在职人员的负担会越来越重，在资金来源仍然是融资渠道等问题不自由和企业非常沉重的负担，养老保险基金缺口的前提下可以进一步，人口老龄化造成的中国社会养老保险基金支付压力越来越大！因此，进一步改革和完善中国养老保险体系，包括中国的养老保险个人账户制度，确保供应充足的养老保险基金未来的支付能力，稳定社会发展和促进经济增长，成为目前紧急解决的事情！

　　3.1.1人口老龄化的相关理论

　　人口老龄化是指一个国家或者地区所有人口中年轻人口的数量相对比例较少，老年人的数量较多而形成的人口老龄化的意思。有两种解释：老年人的人口数比较多，而且还呈现逐渐上升的比率；还有一种解释就是社会人口的组成比例发生不一样的变化，比如发达国家的上层人口比例会偏大，也就是一个国家或地区60岁以上老年人口占这个国家或地区人口的10%，或者说65岁以上老年人口这个国家或地区人口7%，就可以说明这个国家或地区的人口处于老龄化社会。[7]

　　3.1.2我国的人口老龄化的现状及趋势

　　随着改革开放进程发展，我国成为人口较多的国家之一,由于各种因素的影响岛主我国人口增长迅速。1949年,中国5.41亿人口,1957年到6.47亿年,上升到8.41亿年的1971人。人口的快速增长对经济增长和社会发展带来巨大的压力。面对这一矛盾,国家出台的计划生育政策的用于缓解压力。[8]通过努力使得生育率迅速下降,人口的结构由低“高出生、死亡、高增长”,向“低出生、死亡、增长”变化。在不到30年,总生育率从1970年代初的5.8跌至目前的1.8,低于更替水平,比其他早半个多世纪最多的国家发展的低生育率国家俱乐部。在减少了我国本国的人口增长总人数的同时，也减少了世界的人口压力，最初的“人口红利”也得到很好的解释。自2015年以来,当这两个孩子政策本身并没有明显的效果,实现在2016年初的二胎政策,计划生育在未来几十年有一定的差距。接下来XX针对人口老龄化和人口年龄结构应做出相应的解决办法。[9]

　　3.1.3我国人口老龄化未来的发展趋势

　　由于参考不同，结论是不完全相同的，但是预测的基本趋势是相似的。首先，中国的人口将继续增长，在30到40年内和峰值，峰值不能超过16亿人；其次，人口老龄化加速，在人口达到峰值，使得最严重的人口老龄化，老年人口将达到4亿人，然后抚养比率会上升，整体达到4、5人将有义务抚养老人，不久的将来，老年人口的比例将超过20%；再者，由于老年人口的不断增加，老年人占全国人口的比例有明显增加，给社会带来新的压力。[10]从2016年全面的二胎政策，缺乏劳动力和人口老龄化的人口大国，再加上现代年轻人前卫的不一样的生育观念，家庭的负担和社会的压力的作用下，我国的人口老龄化问题变得越来越难预测，所以中国的未来，特别是在我国人口的结构变化上，我国的体系改革需要很长时间。

　　3.2.1老年人社会保障收入短缺

　　根据数据可以看出，我国老年人收入来源单一，特别是退休后的老年人看出，经济能力较低，很难适应现代生活的水平。主要体现在我国现有社会保障的老年人比例太小了；也是因为这个原因导致了保障收入占总收入的比例有明显低于其他发达国家水平。还是有一部分老年人，特别是退休老年人的经济能力是靠家庭的抚养和支持的，就算是相对富裕一部分老年人，从比例上看社会养老保障还是存在很大漏洞。

　　3.2.2不同群体老年人收入差异大

　　我们还是在谈到改革开放结合市场经济发展过程中，不同群体老年人收入差距存在较大差异，一些数据可以看的出来相对贫困的老年人口数比例还是偏高。[11]主要还是体现在贫困人口和性别比例中女性的比例比较大。以农村的老年人为例，没有较为完善的养老保险支撑，再加上农村比较落后的传统思想，最主要还是依靠家庭的支持。一大堆的数据上看的出，农村和城镇的比例差一大截，就算是城镇，也存在这与养老保险体系不完善的种种因素。这些因素是阻碍我国养老保险建设完善的绊脚石，我国面临空前的挑战。

　　3.2.3社会养老保障水平低，体系建设不完善

　　我国社会保障制度中必不可少的是养老保险体系，一直发挥着巨大作用。近几十年来，各国都针对养老保险体系的不完善做出相应的调整，由于不能适应现实社会不可预测的问题，不同国家在根据自身的现实情况做出不一样的调整和改革。就是因为不同时期出现不同的问题，没有及时的解决社会遗留下来的历史问题，导致了改革路上的艰辛。

　　由于城乡区域差异大，导致了农村劳动力都涌向城市发展，城乡经济差距更加大，农村剩下的都是老年人的劳动力，使得老年人养老保障受到一定影响，也是进一步体现了社会养老保障建设的不完善。

　　我觉得完善我国养老保险体系势在必行，不仅仅依靠XX的大力扶持，还需要社会的其他帮助，最主要的是人民群众的配合支持，尽快建立具有中国特色的养老保险体系。改革离不开人民的出谋划策和给出的意见，国家XX制定的行为政策在国家经济政治发展中扮演的角色和给予的支持到最后对社会所做出的影响。

　　和其他发达国家的做法相似，我国结合国情做出的重大调整之一就是扩大养老保险的覆盖面，不仅仅是城市的覆盖面，我国农村的比例也应该得到提升。农村老年人口改变不同的传统思想，应该得到解放的同时，国家出台更多福利政策深入群众，以适应不同地区不同人的需求。

　　缓解人口老龄化的需要，我认为XX应该出台相关政策，提高退休年龄已达到缓解劳动力短缺，和人口老龄化下的各种社会矛盾。我们现行的法律规定是，党和XX机关、团体和企事业单位的男性60岁退休，女干部55岁退休，企事业单位的员工的所有权，男性和女性，分别达到60岁和50岁可以退休，我想通过适当延长我国目前的法定退休年龄，不仅可以减少养老金支付的压力，也可以提高我国劳动力供给适当的状态，有利于增加劳动力供给，减少国家的财政支出和缓解社会养老负担，有效地缓解我国人口老龄化问题。[12]因此，我认为提高退休年龄适当的缓解社会养老的压力在中国和它是特别重要的应对问题。

　　社会养老保险体系作为国家出台的有利政策之外，表现出来的贡献应该体现的更为明显。国家XX可以考虑把养老保险体系作为收入再分配，把最后的最好的福利反馈回到群众中去，把真正应该享有的福利留到百姓手中，财政在发挥它应有的余地，也是收入和支出最大的平衡。[13]

　　对于缩小不同群体的收入差异，我的理解是缩小城镇和农村之间的差异。因为当前我国最大的问题还是城乡发展不平衡，正是由于这一点导致两地的老年人口所享有的福利也有所区别，城镇老年人的福利往往比农村好，再者经济文化政治也会优先得到不一样的体现。所以在这一点，XX可以多下功夫。[14]比如XX在加大支持力度的同时，控制城市农村之间的老年人享受福利的比例，减少差距同时也增加应有的福利等。提高财政支付的比例，国家加大力度提高农村人口福利，平衡城乡的发展，把养老保险体系真正落实到实处。

　　要使得弥补国养老保险体系在法律法规的空缺，让国家和XX重视这一方面以及看到未来长远的发展性，我认为最重要的还是我国出台相关法律法规政策，既使解决现有存在的养老保险体系不完善的问题，比如把地区的养老保险体系的发展作为该地区经济发展，政治稳定的考量标准，使养老保险体系作为地区发展不可忽略的一种体系。[15]法律上应该多给予一些文件说明，更详尽得道出法律上对体系的规定和XX应该加大力度重视，例如人大提案或者两会等表达渠道。

　　另一方面,我认为制度建立者要以中立的态度制定养老保险制度法律法规，不是因为XX养老保险制度实施差异化覆盖率地位差异财政责任，中国应建立一个养老保险的专业组织法律、法规发布和修订工作，专业组织的成员应该熟悉指出养老保险制度问题，在法律的过程中应该是中性的态度，而不是从自身利益的角度建设法规，要真正做到公平、公正、公开，利国利民。

　　养老保险体系的完善，不仅仅是一种经济工程，而且还是社会和体现国家实力的保障。在我国大力发展的时候体现的尤为重要。想要做好建设我国养老保险体系的这块矛盾，就必须充分认识我国特殊国情下体现的不同问题，寻找体系的不足之处和寻找其他解决方法；针对不足和矛盾点解决办法；不断完善我国养老保险体系在法律法规的空缺，真正适应我国的社会主义发展，让国家和XX重视这一方面以及看到未来长远的发展性，XX在正确处理好关于我国的养老保险体系的矛盾的同时要深入民心真正了解社会特别是老年人对养老保险的理解；不断扩大社会就业；完善社会养老保险体系是我们国家现实需要解决的重要任务。

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