退休规划的财务思考

　　摘要：

退休生活占据了人生命中后半部分的时光，这段时光应该是一个人最好休息去享受生活的时候，所以年轻时越努力奋斗，在有规划的安排好退休的生活后，对个人理财方面有所设计，带来的财富才能保障自己退休后能有个自立和幸福的老年生活，但是随着经济的发展，人们的生活节奏越来越快，很多人忽视了养老方面的规划，在退休生活来临时，因为没有提前规划，显得迷茫和无所是从。本文主要讲述的是在足够了解有关退休规划理财方面的现状下，全面分析退休规划理财的相关问题，然后考虑如何将对退休后的财务方面有所规划，最后做出目前适合自己的退休理财规划，实时跟着影响到规划的因素实时随机应变，避免不必要的损失及风险，保障自己富足养老，过上高品质的养老生活，达到人生财务自由的终极目标。

　　关键词：退休规划养老个人理财

　　引言

退休规划是关于个人为以后进入退休阶段能更好地生活准备的计划，在此前提下，能使退休生活具备一定的幸福及物质保障。随着我国老龄化的增长，根据对退休后财务方面的思考，做出完善的退休规划，实现终极理财目标，就成为了维持基本老年生活的必要。然而现在随着社会经济的发展，人类进入“快时代”，对退休后怎么规划个人财务方面因各种因素缺乏重视，对养老方面的意识性不强，且就算有了相关方面的意识，态度上也显得并不积极，对退休的财务方面有所规划但并不加以实施，因此本文在了解当前退休规划现状后，对关于退休规划的财务方面进行分析，并解决相关存在的重要问题，实现个人老年生活财务自由的目标。

　　1退休规划的现状

　　1.1大部分人对退休生活缺乏规划

随着社会经济的快速发展，现在许多人们投入到每天快节奏的生活中，很难拥有太多自己的时间静下来去规划自己的生活，大部分人对退休生活的意识还很遥远，并且把重心放在了工作又或者是对子女的教育上，种种原因完全忽略对自己晚年生活的规划。已经退休的人员也有一部分对突然到来的退休生活感到茫然，无所适从的他们无形中精神上对子女开始依赖，渐渐不独立自主，导致他们缺少对生活的期待，所以对已然到来的退休生活感到乏乏无味的他们更加忽视了对退休规划的重要性及紧迫性，因为在他们服老的传统观念上，生活已经失去了意义，不必再去折腾什么自己的生活。

　　1.2 国家对退休人员福利支持

养老金是国家提供的社会福利保障之一，养老金在我们以后的退休生活中起到十分重要的作用，国家对退休人员的民生问题也非常重视。经xxx批准，从2019年1月1日起调整企业和机关事业单位退休人员基本养老金水平，这几年国家对养老方面的福利提供了养老金上调的优待，并进行相关方面的调整，国家对退休人员提供的福利，是对退休人员的关怀也是提高退休人员民生水平的重要措施。所以可以根据国家提供的福利去更好地做出退休规划，从这一方面考虑，可以从中获得部分理财收益。

　　1.3 医疗费用不断上涨

根据统计，老年人口不断上涨，中国老龄化问题凸显，老年人患病率和发病率高于其他年龄组，身体机能随着年龄的不断增长越来越衰退，全国有超一半以上的老年人身体状况不容乐观，所以医疗费用在退休生活的费用支出中也占相对较大的比例。根据有关医疗费用的现状看，随着医疗技术的不断发展，根据不断改革的医疗体制，医疗费用成大幅增长的趋势，增长速度惊人，医疗费用就此成为我国第三大费用支出。所以，我们应该引起相关方面的重视，这对于退休人员是个不可忽视的费用支出，我们应该将医疗费用列为我们退休规划中的重点规划部分之一。

　　2退休规划的财务分析

　　2.1 退休资金的来源

2.1.1主要来源

根据现在大多数国家而言，退休后的财务来源主要是国家提供的基本养老金以及企业提供有关养老方面的年金福利。国家制定了有关的养老保险制度，是社会保障制度的重要组成部分之一，保证了退休人员的基本生活需要，我国的养老保险制度形成了“社会统筹与个人账户相结合”的模式，有效率的解决养老金的筹备问题，国家给人民提供的养老保险福利是给退休人员的深切关怀。企业为增强企业的发展能力，会结合实际制定相关的人才发展战略，会对在职人员提出退休养老的相关福利，以此福利广纳贤才，企业根据国家的政策制定了关于企业退休人员的养老保险，通过为职工缴纳养老保险金，让职工享受养老保险的待遇，分担职工退休生活的财务压力，以此促进企业持续健康的发展。

2.1.2其他来源

近年来，我国建立了有关养老方面的社会保障体系，由于老年化问题的凸显，社会负担较重，养老社会服务化水平低下，导致我国的基本养老社会保障体系不能完全保证都能满足所有退休人员在财务方面的需求，并且由于企业年金制度并不是很完善，在某种程度上，也同样不能满足退休人员的财务需求，根据社会的经济发展，人们越来越追求高质量的生活水平，简单的温饱满足不了当代人们的需求，人们理想的退休生活相对来说追求的目标较高，现在的养老金来源是不够的，所以退休人员还需自己从其他方面获取养老金的来源来补充退休生活保障的缺口，例如通过投资收益这方面渠道获取养老金。

　　2.2 退休规划中的理财工具

2.2.1储蓄

储蓄是人们将暂时用不到的资金或者剩余的货币存入银行或者其他金融机构的一种存款活动。储蓄的基本形式主要分为活期储蓄和定期储蓄，活期储蓄是不约定存期的，随时可存可取的，相对比较自由的储蓄方式。定期储蓄是必须约定时间，期满才可获取本息收益的储蓄方式。人们通过储蓄方式存取养老金，变现能力强，在银行和金融机构提供的收益保障下，可以保证本金的安全但收益有限。

2.2.2证券

证券是多种经济权益凭证的统称，也指专门的种类产品，是用来证明券票持有人享有的某种特定权益的法律凭证。我们可以将养老金投资证券，成为证券持有人获得收益，例如可投资股票可获得股息收入，投资债券可获得利息收入，又或者可转让证券，从二级市场上低价买入高价卖出，赚取差价获得投资收益。我们选择将养老金投资证券可以选择多样的证券投资方式，如股票、债券等，可利于分散投资风险，证券投资收益性不错，但风险性较高，安全性低。

2.2.3保险

保险是投保人跟保险公司签订合同后，向保险人支付保险费，保险人根据合同条约承担保险金的赔偿责任。退休人员可以规划将资金投资在养老保险这一块，保证自己养老金的持续稳定，保险是在人一开始出生就有的投资，现在要准备步入老年生活，投资保险也是必不可少可以考虑的方面，并且生活有不确定的因素，实时都有可能发生意外事故而造成养老金的损失，投资保险可消除对这一方面的忧虑，养老保险盈利性和安全性都较强，可以防范我们在资金积累这一阶段因人身安全问题造成的财产损失，具备养老保障和资金收益以及一定的保值功能。

2.2.4固定资产投资

固定资产投资是企业购置或建造固定资产发生的经济活动。我们的个人养老金可通过向一些商铺或者向一些住宅投资，最常见的是出租获得资金收益，通过收取租户的租金，获取相对稳健的现金流入，固定资产投资涉及的范围广泛，方便我们进行投资选择，但投资需要的金额相对较多，同时也要注意时间价值，避免更多管理费用的支出，获取更大的收益。

　　2.3 退休后的开支

2.3.1支出分类

退休后的支出可分为日常支出和非日常支出。日常支出就是平常我们维持生活的开销，例如我们基本的生活费和社会服务费，以及退休后支出的医疗服务费等等。非日常支出就是特别支出的费用，比如我们退休后，有的人考虑到休息选择去旅游，就要有一笔旅游费用的支出，或者我们准备为我们的退休生活选择一个适合养老的地方，我们会考虑购置房产，就需要支出购置房产的费用。日常支出相对于非日常支出来说，在考虑退休规划的方面，占的比例较大，并且与当前的生活水平挂钩，而非日常支出是在日常支出作为基础支出的情况下，为特别需求而产生的特别支出，但无论是日常支出或者是非日常支出都是影响我们退休规划的重要因素，日常支出和非日常支出的增多，会使得退休金筹备压力增大。

2.3.2估算方法

退休后的支出=维持当前生活水平的所需支出+退休阶段增加的开销-退休阶段减少的开销

同时我们也应该要结合实际将通货膨胀率和投资报酬率考虑进去。

投资报酬率，是利润与投资额的比率，计算公式为投资报酬率=利润/投资额×100%

通货膨胀率是货币超发部分与实际需要的货币量之比，计算公式为通货膨胀率=(现期物价水平—基期物价水平)/基期物价水平

我们掌握了上述的估算方法后，就可以根据我们的需求，结合当前的生活水平估算退休后的开支，有利于我们做出退休规划，并根据自己财务方面的能力，避开只是盲目满足自己需求而不考虑现实因素的方面。

　　3退休规划的主要问题

　　3.1 面临的风险问题

3.1.1社会风险

我国是世界人口最多的大国，根据调查，我国老龄化人口是欧洲老龄化人口的总和，可见我国老龄化问题的凸显。每年都有一批批的退休人员进入退休生活的状态，但是没有足够的养老金，社会养老重担大部分落在在职人员身上，大部分年轻人对此表示压力非常大，而且现在独生子女较多，他们对于父母的养老生活，也表示负担很重，日益严重的老龄化问题，导致社会的负担不断增加，因此，传统的养老方式难以为计。再加上我国经济水平的发展相对其他发达国家而言比较落后，虽然我国提倡社会养老，并且建立社会养老制度保障退休人员的基本生活，但随着老龄化速度的增长，以及部分地区社会养老制度没有普及到位，导致我国社会养老保险制度并不完善，存在的相关问题比较尖锐。

3.1.2个人风险

当我们计划好退休生活后，由于生命的不确定性，所以我们根本不知道意外会什么时候到来，虽然生老病死是常事，但确实影响到我们的退休规划，但这方面风险又是不可预见的。不单单是这方面拥有不确定性，还有就是我们可能面临职业生涯中断的风险，我们还没进入正常的退休生活就已经因为某些原因失去自己的工作，导致原先做好的退休规划没有步入正轨，这是个人风险方面处理起来最棘手的问题，并且拥有工作上的资金来源，原本就是获得养老金的主要收入，工作的收入影响当前的生活水平，间接的影响着退休规划的需求。生活中还有一些自身的原因，由于自身年龄的增长，身体机能日益下降，健康状况不如以前，我们就可能面临着医疗费用增多的风险，可能身体状况还不容乐观的情况，医疗服务费用的增长，给我们财务上也带来很多压力。

　　3.2 面临的财务问题

3.2.1养老金赤字

为了符合养老市场的定位，成立了多样类型的养老机构，其实这一切都是为了满足与时俱进的养老需求，随着经济的发展，社会的进步，退休人员的需求有了进一步的变化，养老需求上不再只是为了满足温饱问题，更多的会去追求享受时代进步带来的成果，充实生活，完善自身，去实现最后的人生价值，据现在比较以往来说，养老需求追求的生活质量相对来说是较高的。

近年来，中国经济增长缓慢，老龄化增长却迅速，养老社保呈现亏空情况。中国居民普遍认为应享受国家基本养老保险，依赖于XX颁发的养老保险政策的相关福利，但是对于社保税费这一块，有一部分人是没有缴纳社保的，并且直接领取了社会养老金，老龄化的增长，年轻人的减少，加上现在社会年轻人的社会压力大，很多人放弃缴纳社保，缴费人群逐渐减少。企业也承担着20%养老金保险费，对于中小企业来说，公司人员的增加，也加大了公司费用的支出，过高的成本支出阻碍一个公司的经济发展。所以根据这些情况，造成了社保基金的亏损，给予XX财政压力的同时，也影响了我国养老保险制度的可持续性。

养老金赤字是由养老金的总需求减去我们既得的养老金得来的。据上述情况看，养老金的总需求相对较高，而我们退休规划中收益相对较少，造成退休规划中的财政赤字，这些关乎我们是否能满足我们的退休需求，退休养老需求的满足程度下降也会使退休生活的幸福度下降，养老金赤字问题的凸显极大的影响着我们的退休规划的完成。

3.2.2通货膨胀

通货膨胀是在货币流通的条件下，货币的实际需求小于货币的供给量，而引起的一段时间内物价普遍地上涨现象。通货膨胀对工农阶级来说极其不利，工农阶级被迫低价出售自身的手工产品和农产品去换取生活资源，因为物价的飞涨，使他们的购买力不断下降，变得更加贫困，但是这却能给资产阶级和统治阶级带来极大的收益，也成了他们剥削工农阶级的重要手段，资产阶级和统治阶级可以利用被贬低了的币值偿还债务，并且利用通货膨胀的现状囤积大量的商品，换取更大的利润，同时还可以从工农阶级那里获取压榨来的收益。

为了促进经济的增长，我国采取了积极的财政政策和偏宽松的货币政策，刺激了我国社会需求的增长，但有限的资源供给下，必然会带来物价的上涨，从我国近年来CPI走势看，我国存在通货膨胀的趋势。我国处于经济转型期，为了提供给社会劳动力一些福利，像比如缴纳社会养老保险或者是提高最低工资标准等，加大了社会的需求，引起物价的上涨，这必然增加了通货膨胀的压力。

通货膨胀影响着部分拿着固定工资的人，物价的飞涨但他们的工资没有变化，反而自己的生活水平不断降低。同时通货膨胀也会影响着养老金储蓄者，大部分的人都会将养老金储蓄在银行，或购买一些财政证券进行投资，但由于通货膨胀的影响，自己的养老金不但没升值反而减值，没获取到我们养老预期的收益，便会对我们的退休规划的进度造成极大不好的影响，通货膨胀是市场经济的固有属性，通货膨胀压力越大，我们退休的筹备资金的压力也越大，所以我们在规划自身退休生活时，必须考虑到现今通货膨胀的现状，这是影响我们退休规划的重要因素之一。

3.2.3社会养老保险基金管理

我国居民大部分投资养老保险，养老保险在国家政策的优惠下，也带了相对的资金收益，但很大部分人却不知道社会养老保险基金管理存在的问题。虽然我国设立了社会养老保险制度进行了社会养老保险基金的保护，但由于保险制度不够完善，社会养老保险基金被挪用成了常见现象，进而造成社会养老金的亏空，加上我国社会养老保险制度覆盖率低，地方上的养老保险制度不够普及到位，因此不利于社会经济的发展，而且这会影响到退休的相关收益。我国将社会养老保险排除在资本市场，社会养老保险基金投资渠道有限，投资收益也不高，运营不能形成规模模式，运营层次较低，社会基本养老保险还不成熟完善，所以社会养老保险基金管理体系不健全，基金管理缺乏有效的监督，养老保险基金是养老保险制度的物质基础，如果在养老保险基金管理上出现问题，便会限制经济的发展，破坏我们退休规划的完成，这关乎我们退休人员的切身利益。

　　4做好退休规划的措施

　　4.1 遵循退休规划的重要原则

4.1.1退休规划要趁早

我们准备做退休规划时，不能拖延，不能抱有一种等待的心理，大部分人具有拖延症，行动跟不上思想，但我们要做规划就不能这样，有计划就应该早做，早做早完成，及早的规划退休生活，可以帮助我们分析退休生活中的成本支出，权衡利弊的选择适合我们的退休目标，并且可以找出分担长期养老生活成本的方法，俗话说：“兵马未动，粮草先行。”养老相当于一项投资，而且属于长期的投资，过早的了解使得我们可以积攒解决养老相关问题的经验，不断的调整退休规划，解决实时遇见的难题，我们应该要尽快的了解这项投资的风险和收益，权衡利弊，我们才能在不断的改进中获得利益，早日做好退休规划，我们也离过上高品质的退休生活又近了一步。

4.1.2注重投资安全

当我们做好退休规划后，我们会选择投资去进行养老金的升值，储蓄更多的养老金完成我们的退休规划，但我们在选择投资时也要注意投资的安全性，我们要选择比较适合自身的投资产品。我们可以先考虑自身是否临近要退休的时候，如果临近，我们可以选择投资风险较小的，如银行储蓄或购买一些低风险的债券，如果我们离退休时间还很远，我们可以选择风险较高但收益也高的产品进行投资。我们辛苦挣来的工资来之不易，在投资的过程中我们不能大意，忽略风险性因素,注重投资安全，尽可能获取较大的收益，才能高效的完成我们的退休规划。

4.1.3采取多样化的退休金储备方式

我们在进行养老金储备时不能选择单一的储备方式，如果选择单一的储备方式，不仅收益不高，还可能在浪费我们宝贵的时间的同时，流失了更多可获取的资源，我们必须争取在退休前积攒更多的退休金，才能保证我们后面生活水平的质量，我们可以依靠社会的养老保险以及企业的养老保险去满足我们基本生活的支出，同时我们可以根据多样的理财工具，获取较高的投资报酬，满足我们生活的品质支出，总之我们在积累养老金的过程中，方式不要太保守化，要随机应变，实时选择适合自己多样的退休金筹备方式。

　　4.2 根据社会条件完善退休规划

4.2.1中国渐进式退休规划的改革

根据我国“未富先老”的国情，针对我国社会退休制度逐渐暴露的各种弊端，我国将出台渐进式延迟退休年龄的政策。我国的基本退休年龄是女55岁，男60岁，但根据当前我国的就业状况，劳动力情况的变化，我国渐进式退休年龄将不同职业的人的退休年龄往后延期，这一政策的出台将对社会日益严峻的老龄化问题产生缓解作用，劳动力供需市场也会发生变化，延迟退休年龄也使得我们会有时间去积攒更多的退休养老金，在某种程度上，缓解了当代年轻人赡养老人的压力，同时缓解XX对于养老保险的财政压力，利于经济和社会的长远发展，我们可以进行更长远的退休规划，进行养老金的升值，但也伴随着一些反对的声音，我们也应该酌情考虑，政策的出台有利也有弊，我们也要将弊端方面考虑进来，根据实时情况，调整我们的退休规划，有利于完成我们的退休目标。

4.2.2养老金税收递延

国家在政策上给我们购买养老保险产品一些税收优惠，这一政策可称为个人税收递延型养老保险。我们将在退休后享受减免赋税的福利，进而刺激我们购买养老保险产品，这利于养老保险第三支柱的发展，平衡养老相关产业，税收递延也会给我们养老金财政缺口一些弥补的时间，缓解养老金缺口的财政压力，对解决养老金赤字问题有积极的作用。我们可以投资更多的养老保险产品，通过产品的升值获取收益，储备更多的养老金，完成我们的退休规划。

4.2.3社会养老保险基金管理的完善

国家不断完善社会养老保险基金管理的相关制度，这关乎人民群众的切身利益，也关乎社会的经济发展。通过不断规范社会养老保险基金的管理，使资金在不断的运营中渐渐步入正轨，国家使用明确的法律条令约束养老基金管理者，保障养老投资者的收益，并且鼓励投资者通过更多的投资渠道将社会养老保险基金投资到更广的领域，带动我国的经济发展。完善社会养老基金的管理，有利于我们在实施退休规划时更加放心地进行投资，获得更多养老金收益，也有效提高我国居民养老保险的意识，有效减少养老金财政上因为管理不善造成的养老金亏空。

　　4.3 个人积极规划

4.3.1确定个人退休目标

俗话说：“有目标才有计划。”我们要根据自身实际情况先确定自己的退休目标，才能进一步规划自己的退休生活。随着社会经济的发展，我们当前生活水平的不断提高，我们在期盼美好的退休生活方面又上升了一个层次，我们确定退休目标时，首先可以考虑自己退休的生活水平，综合自己估算的日常开支和非经常性支出，看看自己的财务能力能不能到达自己期望的目标，我们不能夸大自己要完成的目标，要切合实际，然后可以看自己离退休时间还有多远，计算自己能在这一期间能储备的退休金，我们确定个人的退休目标时，有受到自身职业和当前生活水平的影响，我们心里想达到的目标也要切合实际，最后确定一个符合自身条件的退休目标，积极根据退休目标展开退休规划。

4.3.2考虑影响个人的财务因素

为了满足退休规划的需求，我们必须考虑到，在达到这些目标需求时，我们在财务方面又有哪些影响因素，这有关乎于我们是否能达到我们预期的目标。有外在的影响因素，就例如通货膨胀的影响，物价上涨会影响我们当前经济水平，并影响着我们达到需求的预期时间。当然我们还有自身因素，例如当前我们的收入是否稳定，从工作或者其他经济来源是否保持在一个良好的稳定状态，这会影响到我们是否能保持当前的经济状态，好好的朝着完成退休规划的目标方向发展。当然，影响个人财务方面的因素会有很多，我们应该实时注意这些因素的多变性，然后根据这些因素调整适合自己当前生活水平需要达到的退休规划的目标。

4.3.3个人积极配合

有了规划就是迈向成功的一大步，但成功完成规划的目标就需要我们个人的积极配合完成。我们要积极的尽快尽早的储备更多的养老金，根据时间复利的作用，养老金累计效应就越明显，通过更多的养老金投资渠道，投资过程注意投资风险，选择适合自身并且较安全的投资产品进行投资。

我们应该要树立自己的理财观念，培养自身养老规划意识和认识到养老规划的必要性以及紧迫性，我们才会抱着积极的态度去为我们完成退休规划做准备工作，而现在大部分的人是没有养老意识的，甚至不去考虑养老的问题，意识不强，就算做了规划，也不会积极的完成，到头来也是白费力气，我们也不能产生依赖XX给我们的养老福利去过退休生活，这对于我们完成退休规划是完全不够的，我们要积极的发现更多能储存养老金的方法，增强自己的理财能力，才可能尽早的达到人生财务自由的目标，我们要在不断的追求中，提高自身的收益水平，解决养老上的财务问题，早日过上高品质的退休生活，这一切，需要我们积极的去配合完成。

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　　致谢：

终于，随着论文的结束，我的大学生活也将画上一个完美的句号。伴着不舍的心情感慨万分，大学四年来，自己在收获老师辛勤的教育成果，以及感受朋友间互帮互助的友爱，父母亲切的关心这一路上，从懵懂的大学新生逐渐成长为一个有自己思想，懂得珍惜时光，并且即将进入社会拼搏奋斗的毕业生。

几个月的论文写作，因为刚刚接触到论文知识，在实际写作时，遇到的问题不断，所以在这里首先要感谢我的论文指导老师，遇到问题大部分我是向王磊老师请教的，在老师耐心的循循教导下，论文才能不断的改进，老师认真的态度，让我心生敬畏，同时在不断的解决问题的过程中，因为老师的指导，我的论文内容逐渐表达清晰，观点明确，整篇文章看起来也比预期的效果看起来要好很多，我衷心的感谢王磊老师对我论文的指导。

其次，大学四年来，如果没有其他课任老师对我的教导，从他们那里学到知识，我可能还会遇到更多的问题，还有，写论文时遇到一些问题难免心生烦闷，每当这个时刻，我总有一群同学以各种方式帮我排忧解难，例如分享一些好玩的事情分散我写论文的压力，然后再替我加油，又或者在论文查找资料上，帮我找到一些可贵的资料，在此，也十分感谢老师和同学的教育和帮助。

最后，感谢自己大学四年以来对学习的坚持，也希望自己一直这样努力下去，将在大学里学到的东西，在以后的生活中实际运用，找到自己人生正确的方向，不断拼搏奋斗，成为一个具备综合素质高的人，不负这些年父母的苦心养育，以及老师们的辛苦栽培，成为一个更好的自己。