摘要:银行的操作风险是银行开展经济活动就开始有的古老风险,长期存在但并没有得到重视,难以得到完整的权威的定义。操作风险的损失事件频出,且造成的影响巨大,损失金额也高的难以想象。
而现在工商银行的管理,看似有条不紊的运营,实际上是比经营管理一个企业公司要困难的多。管理一间公司可以按照法“法约尔桥”,职位自上到下发布命令,由下到上汇报报告。但是商业银行的体制远没有那么简单。我认为,管理是开展一切经济活动的基础,一层一层的高度监管,才能保证商业银行的可持续发展。
关键字:操作风险;操作风险损失事件;可持续发展;对策;浅谈自我认识
一、国内外商业银行操作风险
2011年9月,瑞银集团通过官网发布声明,承认其银行部门的交易员进行的一项非法“未经授权的交易活动”,可能造成20多亿的损失。不过没有涉及牵扯客户资金。随之而来的股票飚低,裁员,高层自动离职。
工商银行可以借鉴国际金融界的经验,树立风险集中管理和全面风险管理理念,在此基础上建立一套相对简单的但是比较完整的操作风险管理体系,这个体系应当是基本覆盖操作风险的识别、评估、缓释、监控、报告等环节。从相对简单的领域出发,在实际运作中逐步完善,扩大其覆盖的操作风险的领域。
工商银行的操作风险在实际管理过程中有多种具体的表现形式,根据商业银行的特征和运行规律,借鉴国外操作风险控制与管理的经验,主要有以下几种主要形式:
(一)组织风险
组织风险是指商业银行由于组织机构设置以及组织控制失效或低效,产生操作风险,而使得实际效果偏离预期目标的可能性。
这一内部的组织结构由传统向“公司化”发展,使得原本的商业银行的体系发生变化,内部操控变得简单,但是作为银行,工作效率低下,是内部结构与内部管理出了问题,很容易导致进行商业经济活动时出差错。
(二)管理风险
管理风险是指由于管理人员以及管理职能失效,产生操作风险,而使得实际管理效果达不到预期目标的可能性。
一般来说,加强管理的手段,可以有效的控制商业银行的运营,组织管理人员个人原因错误,制度漏洞,管理能力低下。这些导致的商业银行操作风险,是因为管理人员个人或职能原因问题产生的操作风险以及管理难点。
(三)技术风险
技术风险是指由于技术工艺、设备及手段等不完备或失效引发操作风险,从而使得技术控制效果达不到预期目标的可能性。
无法组织黑客的进入,以及自身系统的漏洞,需要技术人员二十四小时的监控。与其他商业公司不一样的是,银行需保证广大顾客的利益,必须加强技术工艺,设备的完善性。
(四)人员风险
人员风险是指商业银行的内部及外部相关人员,有意识、有目的地作弊或责任心不强、判断失误等原因而产生操作风险的可能性。
内部人员舞弊是由于员工素质低下以及内部控制制度失效等原因造成的人为风险;外部人员舞弊是外部不法分子与内部人勾结、利用商业银行的缺陷或采用现代技术手段进行诈骗,以造成商业银行或他人资产损失的行为。
(五)法律及制度风险
法律及制度风险是指由于国家法律、法规不健全,以及商业银行制度缺陷,而造成商业银行及他人资产损失的现象。
我国商业银行,发展中的大国家,人口众多,而现在中国的商业银行也发展的按部就班,让广大人民群众信赖。
从我国商业银行的管理实践来看,风险管理意识薄弱,并且员工普遍没有风险意识。我国许多商业银行的管理人员普遍认为,在银行的业务营销方面远远要比管理方面重要的多。即使认识到风险的存在,在风险管理的过程中也是时松时紧,难以有效持续地实行,这也是导致我国商业银行中内部欺诈案件频发的关键原因之一。
据统计,1998年到2010年的77起工商银行的操作风险损失事件,给银行带来的损失最多的74亿元,最小的105元,合计190.06亿元。内部欺诈不论是从案例发生数量还是涉及金额上都是一支独秀,远远高于其它损失类型(52起,涉及金额177亿元,单笔损失均额3.4亿元)。与其相对的外部欺诈则排在了第3位,共发生8起事故,涉及金额约6亿元,单笔损失均额7563万元。仅内部欺诈和外部欺诈两类损失涉及金额就占损失总数的96.09%,损失事件数占总数的77.92%。以上损失都是工行疏于管理,从损失类型来看,工商银行操作风险损失主要集中在内、外部欺诈,客户、产品及业务操作和执行、交割及流程管理。内部欺诈引起的操作风险损失频率高,强度大,远远超出其它的损失类型。
风险管理职责分散。从我国的情况来看,不同类型的操作风险由不同的部门负责,缺乏一个真正意义上的协调部门。基层分支机构操作风险管理职能缺失。内部审计部门权威性不强。我国很多银行几乎都将内部审计部门作为操作风险管理的职能部门,但在权限上又与其他部室平行设置。其权威性的不足致使对总行、分行层面的稽核监督难以开展。
巴塞尔协议要求,银行必须全面建立操作风险管理框架。该框架的核心内容是:必须有一个独立的或者专门的部门负责操作风险管理。目前我国的商业银行风险管理的现状远远达不到要求,大多数银行的风险管理部门仍然停留在过去的信用风险管理为主的水平,风险管理部门实质上是一个信用风险管理部门,尚未形成一个完善的、合理的风险管理体系,操作风险管理的职责分散于会计、审计等公司不同的业务部门来进行自律监管,存在职责不明现象。
一是内部稽核形式化问题严重,问责制没有威慑力。二是电子化手段缺乏,内控人员素质有待提高。三是操作风险的数据积累不足。由于产权和信息披露制度的原因,银行不但没有压力披露操作风险事件,相反却有主动隐藏风险事件的动机。
我国工商银行面临着一个复杂多变的经营环境,经营管理过程中所面临的操作风险也变得更加突出,其影响日益严重。防范操作风险,必须要建立一套健全的、有效的内部控制体系。但是银行管理人员对内控管理认识不足,旧的观念和行为惯性一时难以扭转,认识有偏差,同时由于受传统专业银行控制的影响,部分管理人员对现代银行管理理论与方法缺乏系统的了解,对体现银行管理水平的内控系统认识不足,没有把内控这种自我调节、自我制约、自我控制的自律行为作为管理工作的重要组成部分,缺乏强化内控的自觉性和主动性。
我认为我国工商银行银行对企业内部人员,尤其关键的是高层的管理级别的人,进行每个季度的测评,只有进行严格的监控才可以严格把关,从内部解决监控内部风险的发生。
我国商业银行内部控制过程中的主观判断、内部人控制现象比较严重,这将在一定程度上加重操作环节内控管理不及时、不到位、执行制度不力等问题的出现,进而促使这些业务岗位的操作风险案件呈现出高发势头。对于这一切的形式化问题的严重,我们要一步一步一点一点的解决,填补好每一个漏洞,然后系统化的运作,发现问题,革新系统。
1.实施业务流程整合和再造,明确银行“前后台”职责,建立全面操作风险管理体系。找专属的技术人员,细化操作流程,保证管理过程中减少漏洞,简单明确。
2.建设内部风险控制文化,将银行风险管理意识渗透到各个层面,通过完善的内控机制、培训和交流,加强员工的综合素质教育,重点加强各类风险类尤其是操作风险类案件的警示性教育。一定要提升员工素质,我们往往忽视了自己觉得无关紧要的问题,银行的岗位那么多,人也多,难免出现纰漏,只要层层把关,避免细微差错引发的不良影响。
3.建立有效的约束机制,切实加强银行内部控制,对于违反风险操作规定的员工给予严惩,让员工意识到违规操作的机会成本有多大,以此警示员工务必合规操作。
4.对待商业银行开展衍生金融产品交易,产品发散,可用于投资理财。例如保值的金,纪念意义明显纪念币。
5.建立意见栏,类似古时臣子向皇帝纳谏的那种形式。银行的顾客可以直接进行投诉或者提建议,然后最有建设性意见的奖项,鼓励大家提意见。共同完成银行体系操作风险管理健全的目标。毕竟银行的最终受益对象不应该是XX,而是人。
二、对现代商业银行操作风险的认识
记得几年之前,我在一家小的代理公司做兼职的保险电话销售。打电话的有一个客户透露当时的内部消息,深圳发展银行就要变成平安银行。当时我们公司代理销售的是PICC中国人保的产品,记得那个客户还说,为什么不买平安公司的保险呢,毕竟银行要比单纯的保险公司要靠谱儿吧。
现在的老百姓,对于银行的信任,远远超过对一般保险公司的信任。觉得,保险公司的操作与管理,一定没有银行要严格,毕竟银行就要经过XX来插手监管的。原来对于银行的信任程度要超过改革开放时期,对xxx的崇拜。
近年来,购买国债的人,和往银行存钱的人,越来越少。听楼下的大爷大妈聊天时说,把一万块钱放银行里,一年下来未必多的出来几百块钱。我认为,现在银行的作用,转账、以及网银支付功能的利用,要远远高于存取款。然而前几年,我对银行的概念,还停留在单利生息的简单的基本活动上。
现在的银行,就好像一个找房出租,介绍工作的中介,赚取中介费来虎口。说实话,对于商业银行的操作,只有置身其中的人才说得清楚,作为一个对他好奇,来研究慰藉的局外人来说,我永远参透不了其中的根本。有时候就像促销一间商品,你觉得你买到了,赚到了,但其实你永远没有买卖人精明。我把他说成中介,真是有点委屈他了。
我国的工商银行秉承着可持续发展的道路,与社会、经济共成长。是真的,随着社会的发展,银行是从几家到了几十家上百家,种类也是分门别类。马路已经不是致富的标志了,银行才是经济发展的标杆。中国商业银行的可持续发展,已经带领中国进入WTO世贸组织,并辉煌的带着中国,循环的走着,钱生钱利滚利。
目前,我国商业银行真正意义上的各业务部门内部控制制衡机制尚未建立,而管理部门机构控制设置繁多,但职责不清,职能不明确,容易产生控制的重复和出现管理的真空地段,同时各部门间又缺乏协调与制约,极易对同一控制点产生不同的控制标准和办法,每个人的个人特点不同,管理风格不同,有分歧时很正常的事。要结合商业银行的特点从核心出发,就不会出现无所是从的局面了。我国的工商银行就是典型。
《巴塞尔协议》将信用风险、市场风险和操作风险同步纳入银行资本计量与监管的范围,标志着操作风险管理已经成为商业银行全面风险管理体系的重要组成部分。而中国商业银行还有一项是传承中华上下五千年历史上不曾间断的弊端,那就是走后门。曾经无数的托关系进银行的人大把大把的,类似古代的买官,认为只要进了银行就能下半生无忧,相当于找到了一个踏实的铁饭碗,很多人都是这样认为的。也有些人认为,进了银行挣不到什么大钱,踏踏实实的死工资满足不了内心的追求,有些人决定自己开公司,有些人决定一步一步往上爬。
中国的历史无疑是最悠久的,到现在还能保持精明思想。人有千百种,活儿法也成百上千。其实我认为,中国商业银行,与国内外所有银行一样,所有不完整体系的原因,归根究底是因为人的思想太健全了。世界上有那么多种人,《肖申克的救赎》告诉我们,只要想做到的事就一定可以做到。人的头脑智商,与精神追求的层面相辅相成,要明确的事儿就在眼前,明明有能力做好,却让体系漏洞下去,也许不完整也是另一种美。如果我们活在完整有序的机械时代,什么都是按一个螺母一个齿轮那样走,那样就没有意义,如果我们的商业银行按照不出差错的进行,填补了所有漏洞,总有创新会代替陈旧的一成不变,这一切的意义并不是一成不变,也没办法一成不变,毕竟是复杂的人类,而非简单科技就可以搞得定的。
现在银行的经营方式已经越来越像普通公司的经营方式了。从传统的银行式管理办法到现在,无疑是一大飞跃。从华尔街开始持续到全球的经济危机频频发出,其实对中国银行的影响不是很大。因为中国商业银行的风格与资本主义国家的商业银行体系并不一样。因为我国坚守中国社会主义发展路线,而非革新走资本主义发展路线,坚持了适合我们中国的路线,这一坚持不仅坚持了中国的稳健进步,还坚持了中国商业发展的可持续路线。
我们虽然没有资本主义国家发展的迅速,但是我们始终坚持着最适合自己的路线,我们始终做好最好的我们。有问题一起去研究解决,贡献自己的力量,发扬传承中华上下五千年最好的品质。我们中国的商业银行,用老百姓的钱,去投资一些收益稳定的社会建设性工程,保证了可持续发展。为中国的经济的循环打好了坚实的基础。
最后我还是想强调,中国每家银行的发展都是历史上的创举。在人类刚刚进入文明社会的时候,学会了以物易物,钱庄作为银行的前生,是社会发展必不可少的产物。人类一步步发展至此,银行的发展见证了人发展的进程,从只有存取业务,到现在的证券,网上银行交易,以及银行销售的保值纪念的副产品。随着社会的发展,银行也一步步发展至此。从不完善到现在这般有序实属不易。无论是内部操作的有序,还是百姓眼里的井然有序,做到现在实属不易。我认为只有人的素质觉悟高了,社会进步了,想要的自己就有了。现在,光顾着改进银行内部的操作管理,还不如顺应时代,从自己做起,争取跟着时代的脚步,甚至引领时代的脚步,越走越好,别说银行了,所有的一切都在前进。
中国作为发展中国家,在与世界接轨的过程中,所有产物,都是应得的。银行作为我国作为所有经济交易的桥梁贯穿整个系统,就相当于中国的老话“要想富先修路”,银行的内在操作就相当于桥梁的结构设计,坚固或者易塌。只有把这座经济桥梁设计的合理完善,然后建筑的坚固完美,这样的桥梁才可以承载大风大浪。
我国的工商银行是中国人用的最多,且最信任的银行,他的排队等候人群要普遍比别的银行要多许多,让人们这么相信的银行,要更加晚上内部操作结构,让老百姓信任且愿意投入。
不能孤立地看待操作风险管理。操作风险与市场风险、信用风险以及其他各种风险之间,都存在着密切的联系。只有认识到这一点并加以妥善处理,操作风险管理才会有真正的意义。
操作风险是我国众多工商银行经营活动中面临的主要风险之一,它和整体社会经济的信用环境有关,但究其根本原因,还在于银行内部控制机制的不完善,特别是操作风险管理机制的缺乏。一层层完善修正,才能实现可持续发展的绿色国际金融理念。
参考文献
[1]赫国胜《中国商业银行可持续发展探索》,中国金融出版社2012年6月。
[2]阎庆民《操作风险管理中国化探索——中国商业银行操作风险研究》,中国经济出版社,2012年4月
[3]生柳荣《经管学术文库——我国商业银行金融创新思考》,厦门大学出版社,国家一级出版社,全国百佳图书出版单位。2011年12月
下载提示:
1、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“文章版权申述”(推荐),也可以打举报电话:18735597641(电话支持时间:9:00-18:30)。
2、网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
3、本站所有内容均由合作方或网友投稿,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务。
原创文章,作者:写文章小能手,如若转载,请注明出处:https://www.447766.cn/chachong/6622.html,