新冠肺炎疫情冲击对商业银行的影响及对策

摘要

经济新常态背景下，经济从快速增长朝着高质量增长发展，发展速度放缓的同时，金融领域竞争极为激烈，商业银行的传统盈利模式存在很大的局限性，原本以存款与贷款利率之间的差额来谋取利润的主要方式较难维持商业银行的正常经营，因此目前各个商业银行的发展方向与未来规划面临着严峻的考验。

而2020年初爆发的新冠肺炎疫情对我国商业银行的资产端、负债端、盈利能力、风险承担造成了直接冲击，对商业银行的客户行为产生了影响，进而间接影响到商业银行。与此同时，新冠肺炎疫情也给中小银行带来了发展机遇，推动了商业银行的线上经营，拓宽了商业银行的资金来源，提升了商业银行的品牌形象。在此大背景下，商业银行应坚持正确的市场定位，加快推进商业银行数字化转型，注重产品创新，提升盈利水平优化资产质量，持续提升稳健经营能力，同时，XX也应为商业银行释放更多的政策红利，对商业银行实施差异化监管。

关键词：新冠肺炎疫情；商业银行；盈利能力；数字化转型

　一，绪论

（一）研究背景及现状

2020年突发的新冠肺炎疫情，对世界经济以及全球发展的态势产生了非常重大的影响。这一次新冠肺炎疫情对全球的冲击危机，进一步加强了市场对全球经济的悲观预期。市场中普遍认为，这一次的新冠肺炎疫情将造成全球性的经济深度衰退，其冲击程度将远超2008年金融危机，致使全球的经济预期更加不确定化。一方面，这一次的新冠肺炎疫情造成的冲击对整个社会以及全球经济的重创具有一定的系统性，疫情造成的死亡人数不断上升，并导致全球经济加速下行，危机影响的范围、结构以及程度已出现新的变化；另一方面，资产的现实价值与其本质价值的差距较大、中小规模企业债务比率持续提高、居民债务大大增加、各类金融衍生品大量存在直至泛滥、实际金融系统脆弱性上升、市场信心下降等一系列问题始终穿插在这一次的危机中。

即便多方都在致力于疫情的控制，目前新冠疫情也在一定程度上很好地控制下去，然而，世界上其他国家疫情仍然较严重，这就使得我国目前境外输入的风险较高，这就使得未来人们心理如何、作出怎样的经济行为发生改变。一方面，疫情对商业银行的资产负债表和利润表带来了直接的影响，资产规模和负债规模相比以往而言发生了小幅度的变动，引发了流动性风险与资本风险；另一方面，疫情导致企业不能复业，居民不能复工，导致了商业银行主要客户群体的收入受到了影响，从而间接对影响了我国各个商业银行的运行与发展，其获取利润的能力不断下降。

但是，在突如其来的新冠肺炎疫情冲击下，我国银行业“非接触式”金融服务资源迅速地响应了企业和社会的多方需求。尤其是面向与疫情防控相关联的上下游产业和受疫情影响较大的企业，商业银行充分发挥了金融服务的普惠性和适应性作用，积极地推出各种专属线上信贷服务产品，实现了银行业对疫情防控的精准支持。疫情推动了金融服务加速向线上化、智能化、非接触式的转变，这为银行业带来了前所未有的发展机遇，但也使其面临着多重的风险与挑战。在宏观上，数据驱动将重构传统的商业运作逻辑，并深刻地改变了企业的主体、所处的环境、产品特征以及生产创造的过程。

（二）商业银行自身财务风险管理存在的问题

1.缺乏应对市场风险的能力

所谓市场风险，指的是由于各类市场因素，具体的像是利率、股指、商品价格以及汇率等等因素使得某项资产在某个时间圈内的实际价值升高或者降低，这就造成银行的经营利润可能降低，到来较大的经营风险。由于目前各大商业银行目前发展国际业务板块的比例仍然较低，所以汇率因素的影响较小，利率风险是其主要市场风险。近几年来，随着我国利率市场化进程的深入，商业银行运行风险也随之提高。对于中小型商业银行进行剖析发现，某些银行所开展的业务种类较少，受到银行所在区域的限制较大，这就使得这些银行难以维持，甚至为了维持太高存款利率。随着存贷利差的不断扩大，利率波动对企业利润的影响也越来越大。

2.较弱的信贷风险控制能力

受这次暴发的作用，中小规模的商业银行目前资产质量急剧下降，这就导致各类不良贷款所占比率提高；另外，在城市经营的商业银行目前的资本仍然充裕，但是规模较小。加之，银行机构本身较为特殊，所以如何吸纳资金成为问题，这不仅仅会消耗大量的时间，也具有较大的限制，加之地域保护性的存在，资本的引入难度较大，可引入资本较少。资本充足率是衡量商业银行资本补充能力的重要指标，而资本充足率又是提高商业银行抗风险能力的重要条件。

3.流动性压力大和盈利能力偏低

总体来说，商业银行抗流动性风险的能力较弱，而监管者更多关注其流动性指标。但是，许多商业银行本身难以控制资金流动性所产生的风险，而更多情况下仅仅为了满足国家的相关标准，不违反国家相关规定即可，努力使得其流动性保持较高的水平。然而，一旦满足了流动性标准，就无法维持相对较高的盈利水平，因此，在要想使得经营当中流动性维持在较高水平，那么就以为了某些投资机会必定无法把握，因此会使得实际的盈利水平下降。

4.操作风险的控制不力

首先，各个银行内部业务体系并不完整，内部控制的有效性有限。在中小商业银行改制初期，开发的中心力量并不存在，这就使得许多银行开始模仿大型商业银行的业务系统，这就导致了不适合这些中小银行的实际运行情况，导致运行缺陷的产生。另外，各个银行内控制度建设仍然较为落后，导致对于银行内部的监督力度不够，难以真正落实风险控制，最终导致各类风险频频出现。其次，目前各类商业银行所顾用的员工综合素质并不高，因此某些员工为了自身利益而作出舞弊的行为，导致企业的竞争实力进一步降低，难以真正吸引优秀人才的加入，中小型商业银行员工学历水平与大型商业银行员工的学历水平差距较大，各个员工难以真正理解公司所设定的各项规章制度，因此难以很好地落实下去，甚至在进行工作时秉持着随意的态度，对于风险的管控更是置之不理，内部舞弊现象频繁。

疫情对商业银行的影响在疫情当前的大背景下，2020年我国商业银行第一、二、三季度的利润增长速度与同期相比下滑8.28个百分比。从A股上市银行于2020年前三季度的收益率来看，与去年相比分别降低了5.40、20.19以及20.61个百分比。新冠肺炎疫情对经济造成前所未有的冲击，由于金融周期与经济周期不完全同步，商业银行账面利润可能并未完全反映真实利润损失，但银行利润下降趋势已经显现。

银行盈利的降低在一定程度上标志着我国实体经济在进行让利，然而以上现象的产生也会给银行产生许多消极作用：从融资角度来看，各个商业银行还是通过获取经营利润进行融资，该融资属于内源性融资，这一融资方式效果的降低使得银行资本难以增加，应对风险的能力大大降低，我国实体经济也难以受到各个商业银行强大的资金支持。所以，新冠疫情下，银行盈利能力的不断降低受到了多方人士的重视，这也与未来我国经济稳定与金融体系的完善有莫大的关联。

我国商业银行于2020年第一季度实现净利润6001亿元，增长了5%，增长速度下降了4.4%。商业银行的整体利润于2020年第二季度出现降低，据统计，一二季度总共有1万亿元的净利润，与去年同期相比，下降了9.4%。2020年第三季度由于多方努力，疫情得以控制，各项经济活动正常开展，银行的净利润也提高，达到1.5万亿元，然而与去年同期相比，仍然下降了8.3个百分点。

事实上，商业银行类型有所不同，其具体的盈利水平、抗风险能力以及金融供给水平有一定的差距，银行经营所获取的净利润也有所差距。以2020年第三季度不同银行的净利润的情况来看，大规模商业银行该方面的增长速度下降8.5个百分点，而股份制银行、城商行以及农商行分别下降7.34、6以及11.6个百分点，对于外资银行与民营商业银行来说，第二季度反而增长。但是，从我国银行业整体的发展情况来看，净利润呈现下降趋势。

净利差收窄加强了商业银行甚至是整个金融行业竞争的激烈程度，这就使得投机性逐渐增强，导致忽略了盈利能力的不断提升。在初期，通过提高存款利率吸引客户，造成动荡局势。秉持着利率提高仅仅使得市场发生短期波动的观点。事实上，更有依据的观点表明商业银行所获利润会随着市场化而不断减少，从而使得传统的经营方式不再使用，因此要想提高盈利能力必须转变发展策略。另外，净息差的降低同时也会使得市场竞争激烈程度提高，难以控制风险等问题。

（一）疫情对商业银行的不利影响

1.疫情增加银行计提信用减值损失压力

疫情加大了银行计提信用减值损失的压力，其在三个层面有相应的表现，具体如下。

第一，企业在生产和经营方面由于疫情的影响进而产生了相应的停滞，对其具体的盈利状况进行分析，与去年相比具有显著的降低，另外，其偿债方面的能力也逐渐降低，由此，其违约风险是相对有一定的提高的，因此，银行要对其内部的资产增加相应的计提进而将损失降至最低。

第二，从信用特征的层面进行分析，行业和评级都不相同的企业具有较为明显的分化，对于银行来讲，对其制定与之对应的计提贷款损失是尤为重要的准备工作。针对企业融资的相关事项，无论是信贷的政策方面还是债券的市场方面，都对其给予了一定的支持，从各个层面的信息进行分析，企业的融资无论是其数量方面还是其价格方面都没有受到限制，但是信用评价相对较低的企业还是受到了不同程度的影响，这部分企业受疫情的影响也是相对较重的。

第三，在银行的窗口工作当中，监管部门会对其进行相应的指导，在这个过程中，也对银行充分计提信用减值损失方面提出了相关的要求和条件，其主要的目的就是为了接下来的工作做好准备。一些银行接到监管部门指导文件，要求银行利润要做到相应的反映与监控作用，其中所产生的经济压力和疫情的影响是必须重视起来的问题，将经营的成果反映出来，所关注的重点在于其实质，而并不是其形式。监管部门的态度，是银行充分开展贷款损失准备的计提相关工作的决定性因素。据相关的数据显示，对银行2019年与2020年之间的贷款损失金额进行对比，后者明显要高于前者，达到了50998亿元，其增幅的比重大约为13.56%。

2.互联网企业占据银行传统优势领域

无论是工作中还是生活中，疫情都对人们产生了一定的影响，人们不得不选择在线办公的方式开展工作，另外娱乐和消费方面也采用了在线的形式。线下的经济因为疫情的影响而受到了严重的打击，但是对于互联网来说，对其经济方面起到了推进的作用。对2020年我国的消费品零售金额进行统计，产生了相应的减少，比重约为5.90%，但是其商品和服务方面却呈现着明显的上升趋势，比重约为10.90%。

在网络金融异军突起的今天，新型的金融理财和贷款方式受到广大客户的青睐，这对仅靠银行借贷的传统金融业务模式和理财方式具有一定的影响作用。目前的利率市场化的发展态势尤为迅猛，国有商业银行目前迫切需要不断开发新的金融产品，创新经营模式和盈利模式。

互联网企业在疫情的影响下迅速发展，对银行盈利能力产生的影响主要有三个方面。首先，支付的领域方面以及银行的竞争方面。相对来说，支付模式就是一种二级的支付体系，并且是“央行—银行”的，此过程中并没有参与进来的互联网金融公司，也就是说，需要在银行开设相应的结算账户才能够完成客户的转账，随后，银行开立与之对应的备用金账户，此时是在央行开立的。其次，银行对账户中的资金进行划转，才能够完成客户之间的转账行为，在这个过程中，银行会形成相应的关系，主要为债权方面和债务方面，在划扣的过程中，主要依靠备用金账户来进行，在此时，银行会对相关的费用进行收取。最后，互联网金融公司在交易的过程中能够通过虚拟的账户来进行，用户将资金提取至相关的虚拟账户之中，其中包括支付宝或者微信等，在支付的过程中可通过第三方来进行，对于银行收取相关的费用能够起到相应的限制作用。

3.政策要求减费让利

对于中小商业银行而言，净利息收入是经营利润的主要来源。但受疫情影响，国家为了支持企业发展，减少疫情对企业的影响，要求银行增加信贷投放，积极减免费用让利，甚至对部分企业减免相关利息，使中小银行的净息差下降，利润空间压缩。此外，随着网络存款产品的兴起，许多商业银行已不得不推出存款利率更高的产品，并发行成本相对较高的存单，以增强自己的竞争力，在吸引客户的同时，也已导致净息差水平的显著下降，银行的盈利能力因此进一步下降。

4.市场需求减少而供给增加

就市场需求而言，一方面，许多中小型企业由于疫情的延迟复工而不再需要原来已经申请的贷款，或提前还贷以避免承担银行利息，另一方面，由于一些企业在疫情期间破产或关闭，新贷款需求也相应减少。这使得商业银行对公营业务的需求大幅下降；在银行供给方面，疫情加剧了市场风险和信用风险，降低了贷款质量，银行在发放信贷时更需谨慎，贷款规模自然低于疫情爆发前的预期。与此同时，在疫情爆发期间，银行面临着更为激烈的同业竞争和便利快捷的第三方支付平台的竞争。

（二）疫情对商业银行的有利影响

1.推动了商业银行的线上经营

目前在国际中新型的技术和模式不断出现，数字时代已然来临，数字经济在此时的发展态势较为良好，这也是推进其不断增长的主要动力。目前5G高速移动互联网普及程度相对较高，疫情目前也逐渐的常态化，由此，银行向数字化方面迈进是一种必然的趋势。暴发疫情的过程中，商业银行的营业网点无法正常营业，线下网点业务受阻，客户线上业务大幅增长，致使中小银行不得不及时调整经营模式，中小银行的线上业务迅速发展，开放银行、直销银行、智能银行、自助银行、非接触式银行等观念逐渐深入人心，网上银行、手机银行、电话银行、短信银行、微信银行等不断推出，优化了功能，在线业务的替代率迅速提高，客户可享受7×24小时的在线金融服务。这对于中小银行开展线上业务，进行数字化经营无疑提供了很大的市场空间，加速了银行数字化转型的步伐。

在将业务流程打通的过程中运用的是数字化的技术或者是工具，这才是数字化的本质，各部门和数据之间所产生的壁垒也随之被打破，无论是数据方面还是系统方面，都能够得到相应的联系，逐步建成全线数据，使得业务和决策进一步发展。

在数字化背景下，银行也得到了相应的发展，其经营成本逐渐降低，服务方面的效率和精准度方面也得到了一定的提升。从金融的层面来讲，其内部的数字和金融方面具有一些差距，其在审批的过程中拥有一些特点，分别为即时性和自动性，另外还有远程性等。银行较为传统的报单流程由于数字赋能的因素，使得其得到了一定的简化和优化，对银行金融的服务效率起到了一定的提升作用。数字化赋能也是实现银行转型的有利工具，它不仅降低了人工分析的成本，而且使客户群画像分析更加精确，也有利于银行的精准营销。

银行的风险控制受到数字化赋能的作用而更加有效。首先，在这个过程中人工的识别和技术的分析是分别产生作用的，对于责权划分来讲，在审批当中更加的明确，效率得到了相应的提升。具有关的合作项目显示，数值金融风险控制模型在信用评估方面具有一定的优势，对于客户的行为特征能够更加准确的刻画出来，在预测违约率方面能力也能够得到相应的增强，银行操作方面的风险也成功降低，逐步实现惠普金融。另外，惠普金融受到数字化的身份认证影响而逐步发展。在风险控制当中，大数据对于信用的判断能力普遍较高，判断小微企业风险状况的能力也随之提升。

2.拓宽了商业银行的资金来源

经过此次疫情商业银行通过再贷款、再贴现、逆回购等手段从人民银行获得了低成本资金来源，人民银行定向降准为商业银行释放了更多流动性资金，使得商业银行能够获得更多的贷款。疫情发生后，商业银行补充资本的渠道更加丰富。此外，商业银行还通过同业负债、发行理财产品等方式获得了更多的资源。

3.提升了商业银行的品牌形象

在防疫战争中，大多银行都积极主动履行社会责任，在金融领域发挥了一定的支持作用。据不完全统计，在疫情初期，118家城商行和民营银行发布了支持疫情防控的具体措施。除此之外，大多数商业银行还加大了信贷支持，截至2020年2月9日，城商行、民营银行提供疫情防控专项授信达379.77亿元，全国农信机构向相关企业提供信贷支持达370.94亿元。还主动对某些企业减费让利，虽然这些措施在短期内对银行的盈利能力以及净利润造成了一定程度的影响，但是得到了社会各界的肯定与赞赏，很好地提升了商业银行的品牌形象，增强了客户的好感度和黏性，有利于业务长期发展。

　二，对策与建议

（一）加快推进商业银行数字化转型

随着以人工智能和大数据为基础的金融科技的崛起，数字经济已经成为未来经济发展的新方向，商业银行要把握住这种趋势和机遇，从被动接受数字经济转化为主动服务数字经济，加快数字化转型，塑造“数字思维”，培育“数字文化”，提升自身的竞争力。商业银行应加大金融科技投入，大力发展金融科技，利用现代科技技术优化业务流程，完善线上平台。就宏观而言，传统商业运作逻辑通过数据驱动进行重构，从而使企业多方面得到有效的改善，比如主体、创造过程，再比如环境、主体。而就微观而言，风险承担和风险管理是银行经营的根本，银行面临的重大考验就是数字化运作模式，信贷新风险非常凸显。银行还面临很多新威胁，比如网络攻击，再比如数字真实性等。对于银行来说，存在较为复杂的数字化业务模式，在转型过程中会增加不定因素，其中，很可能包含三种风险，一是技术风险；二是合规风险；三是经营风险。所以，要有效管控数字金融风险，基于风险管理和优化内控，从而实现银行数字化转型。

对于商业银行来说，开展自主的技术创新并不容易，商业银行可以通过与优质的第三方科技公司或者大型银行开放合作，互相借助对方的优势，共同打造开放型数字平台，实现智能交易与智能运营。

银行在数字经济时代的基础上实现了转型，由过去的吸收存款，转为现在的吸收流量，银行在已有市场份额突破的同时，实现业务领域的扩大，主要有三方面需要注意。一是数字化流程和数字化平台要不断完善，在营销过程中采用数字化手段，与此同时，充分融合两大主体，一个是实体经济，另一个是非接触式金融服务。为了精简同质化重复劳动，应使用数字化技术，从而促进有关业务流程效率的提高。二是营销渠道要不断完善，民生类消费场景要积极建立。三是特殊群体的个性化需求要充分满足。唯有提高个性化服务，才能让客户有更好的体验。比如，受疫情的影响，一些老年群体也参与了线上产品与业务当中，银行柜台逐渐解压的同时，可将人力资源投入到厅堂服务当中，进而为老年客户提供更好的服务，另外，移动业务端口的开发要注重方便性，无论是柜台的操作流程，还是柜台的填单信息，都需要精简，要想吸引老年客户参与其中，那么应多开展一些符合老年客户的活动，比如超市满减活动，再比如优惠活动等。

（二）注重产品创新，提升盈利水平

建立完善的城市商业流动性风险控制体系，流动性风险度量方法要不断完善。无论是流动性风险指标的设置，还是限额的设置，都要结合自身规模特征，使设置更具合理性，保障流动性水平的科学和适度，流动性指标不宜过高，否则会占用很多资金，从而使盈利能力受到影响。

资产经营转型要提速。资产流转率提速的同时，批量获客能力要不断提升，实现轻资产模式的塑造，对中小微企业金融服务体系进行积极构建，进而实现转型，由过去的信贷业务，转变为如今的普惠金融，盈利能力的提升是通过税收优惠政策来实现的；除了中间业务要深入发展以外，零售业务也需要加大发展力度，智慧银行建设也要提速，打造城市商业网络新平台；优化配置权益类资产，从而使产品种类更具多样化。

成本费用的管控要非常严谨，精细化管理水平要不断提升；存款成本应压缩，对经营成本进行有效的控制，科学管理是通过规模增长来完成的。8

银行在措施选取上，要充分结合自身特征，尽可能保证利润。就大型商业银行而言，实体经济仍是其发展的主要方向，其除了要保证经营的稳定，还要勇于承担社会责任；巩固客户是股份制商业银行发展的基础，促进经营能力的不断提高，在发展的过程中，要注重特色与差异性；本地市场是城市商业银行主要发展的场所，其灵活且规模小的优势要充分发挥，进而实现地方经济服务品牌的塑造；农村商业银行的风险防范要不断的强化，采用多项措施，使不良贷款率得到降低，从而促进其均衡发展。

（三）优化资产质量，持续提升稳健经营能力

把客户作为银行发展的核心，要想获得客户的认可，服务质量要逐渐提高，在收益来源得到保证的同时，成本要降低以及风险要消除，从而使银行发展的更加稳定。公司治理要不断优化，经营手段要合法合规，风险管控要具备创新性，坚决防御系统性风险的发生。积极采用一些新技术手段，如大数据等，不仅要节约人力与时间成本，还要尽可能满足客户多种需求，从而促进降本增效的实现。

资产质量完善的同时，风险要不断缓解。有效梳理存量不良资产的行业分布、结构以及规模，不良资产的处理要更具灵活性，比如，不良资产出售是通过资产证券方式实现的，降低催收成本。严控增量不良资产，有效平衡资产质量风险的管控与中小微企业的发展，风险管控应使用一些新技术，比如人工智能，再比如大数据等，风险底线要坚守。积极发挥XX融资担保机制，优化合作机制，从而使银行信贷风险得到缓解。

不良资产的处理要不断强化，对于金融风险来说，要有效防御并解决，进而寻求不良化解方式的多样化，存量的消化可以采用多种举措，比如债务重组、核销等，而增量的减少除了通过重签合同方式以外，还通过收回再贷与贷款重组方式等，不良资产的处理通过市场化手段来实现，从而使信用风险得到有效的防御和解决。针对财务风险管理的探究要非常重视，财务风险管理水平要不断提高，强化财务风险的管控，从而促进商业银行稳定发展。

结论

本文在商业银行的角度研究了2020年初新型冠状病毒爆发对金融领域造成的广泛影响。一方面，疫情增加银行计提信用减值损失压力，使得企业生产经营活动停滞、需求收缩，偿债能力下降，致使市场需求减少而供给增加，直接导致了商业银行的盈利能力下降；但在另一方面，其促进了商业银行的数字化转型，加速了银行数字化转型的步伐，拓宽了商业银行的资金来源，在防疫战争中，大多银行都积极主动履行社会责任，在金融领域发挥了一定的支持作用，提升了中小银行的品牌形象。

在这样的大背景下，商业银行要跟随好数字化时代发展的步伐，加快推进数字化转型的速度，注重产品创新，提升盈利水平，着力优化资产质量，持续提升稳健经营能力，加强运用大数据等先进科技手段和工具，满足多元化客户需求。