新形势下商业银行经营风险来源及防控研究

　　1.1.1研究背景

　　目前，我国正处在转型过度时期，在政治、经济、社会等多方面都面临着机遇与挑战。自1978年来，我国经济始终以中到高速的势头迅猛增长。但目前“中等收入陷阱”、人口红利减退等危机日益显露，与此同时，我国经济的增长持续走低，CPI指数持续低迷，这使得经济改革成为了当前需要解决的迫切问题。因此，在2015年我国开始实行“供给侧结构性改革”，目的在于调整要素优化配置，改革经济结构，提高经济增长的质量。在实践过程中，又逐步提出了“三降一去一补”的手段和保持国民经济持续健康发展总目标。

　　结合目前我国大部分商业银行的经营现状，可以总结出以下几点：第一，与过去相同的是，传统风险仍是困扰商业银行的主要风险来源。第二，在新常态下，商业银行更面临着许多新困难与不确定因素，随着商业银行数量的不断增加，行业竞争日益激烈，在高外部风险与高内部风险的双重压迫下，商业银行在经营过程中出现了一系列新的问题，例如揽储难，存款荒、不良贷款反弹压力大、电子银行等渠道风险频发等。第三，在此背景下，商业银行该如何认清发展新态势，优化防控风险的技术，找准定位，谋求转型，在日益激烈的市场中谋求一席之地，获得最大收益成为了迫在眉睫的必要问题。因此，本文将就新形势下商业银行经营风险来源及防控进行研究。

　　1.1.2研究意义

　　自2010年以来，随着我国外汇管理政策改革以及人民币政策改革的实施，国内商业银行与国际的联系日益紧密，跨国业务的数量呈现出井喷式增长。这一趋势表明了，在大量国外需求为商业银行提供了发展机遇与高额利润的同时，国际风险例如人民币汇率双向波动幅度增加引发的市场风险问题，也成为了当今新形势下，商业银行风险来源中不容忽视的重要部分。反观国内，近些年来，经济发展速度逐渐平稳，在货币政策方面也趋于紧缩。与此同时，商业银行数量持续上升，竞争持续激烈，但相关政策法规仍不完善，信用问题频发，存款荒、融资难，不良贷款风险加大等问题成为困扰商业银行的新型风险，这也使不少中小银行处境困难。因此，研究新形势下商业银行经营风险来源及防控这一课题对于商业银行的生存与发展具有十分重要的意义，是不可忽略的重中之重。

　　1.2.1国内文献综述

　　第一，风险来源方面的研究。

　　胡再勇（2007）[1]对混业经营这一新经营模式的风险进行了深入探究并在《中国商业银行混业经营风险分析》一文中提出，近二十年来，随着经济的不断发展以及人们需求的变化，各金融领域都有冲破自身束缚，寻求新的经营模式及其他可能利润来源的需求。因此银行，证券，基金，保险等金融领域相互融合的趋势日益加强，都朝着混合经营的方向发展。本书中，作者以中外商业银行的竞争能力为出发点，对两种经营模式的差异以及优缺点进行了详细分析，并结合实例，对商业银行同时兼有寿险、财险、证券和基金业务的经营模式进行了探究，最后详细叙述了分业模式与混业模式在当前经济形势下的利弊。胡再勇认为，入世协议的达成使得中国必须把自身融入于世界经济的潮流中，混业经营作为一种大势所趋，它具有曾倩银行适应性，提高服务率，降低成本，充分利用资源等优势。但与此同时，也拥有着巨大的风险。例如，资本安全风险，高财务杠杆风险，同业竞争风险，风险传染等不可忽视的弊端。且我国目前在混业经营领域的监管力度仍待加强，市场机制有待完善，因此，混业经营风险是商业银行在新形势下必须面对，不容忽视的。

　　刘超（2019）[3]提出，伴随着银行业务的发展，信用卡业务已成为其主要组成部分。与此同时，信用卡风险这一问题也十分突出，研究者结合信用卡业务的现状及特点，对该风险的原因进行探究，并提出了具体的防范策略。

　　毕慧琪（2013）[7]详细指出，民间借贷也是引发商业银行经营风险的一个重要新兴因素。作者通过结合民间借贷的实际情况，有针对性的分析了民间借贷中存在的问题，如高利贷，不良贷款等。并概述了此类问题对商业银行可能产生的不良影响。

　　第二，风险防范控制方面的研究。

　　王婷婷、李振国（2015）[14]对投资理财产品进行了深入研究，作者认为在投资活动中，要把稀释和分散风险放在首位。除了多元化投资，研究者还提出了可以利用收益权优先级分层的方法来降低风险，二次分配投资者间的的风险与回报。

　　王诗进（2017）从商业与银行业务转型、风险分类与特点的角度出发，结合利率市场改革以及当前监管体制，提出了目前中国商业银行需要结合实际情况加快转型，

　　并且加强对运营风险等级的分类和监管，从根本机制上控制风险。

　　张卫东，罗怀芳（2015）[20]运用SBM-Undesirable模型和纠偏技术分析测算了我国54家城市商业银行2010–2014年的经营效率及特征。经研究发现，目前阶段，我国城市商业银行的经营利率与风险管理水平存在正相关。结合商业银行所处的不同区域特征，分析了商业银行的产业依赖性，从而对如何最有效地配置资源以及进行风险管理提出了深入简洁的建议。

　　吕香茹（2009）在出版的图书《商业银行全面风险管理》中详细介绍了利率风险、外汇风险等主要风险类型。尤其对操作风险做了主要的研究，包括操作风险识别，风险评估，风险量化管理，风险控制与缓释，风险报告，操作风险管理经验借鉴等内容。提出了多种风险控制的手段。

　　魏海玲，孙和群，郎瑛杰（2010）[15]从国际的视角出发，提出了若要解决中国商业银的管理风险问题，需要强化事前管理，加强银行内部控制;强化风险意识，提高理解风险的能力以及健全风险计量体系，培养风险管理人才。

　　李红梅（2009）利用连接函数的风险管理法和模糊综合评定的方法对商业银风险管理当前状况进行了系统全面的分析，得出了一些列强化管理的建议。

　　1.2.2国外文献综述

　　第一，对商业银行风险评估的研究。

　　Rodrigeuz-Moreno,Mayordomo,Ignacio（2014）[22]，通过对95家X银行的5项风险指标数据进行比较，提出了净沙普利价值这一新的指标。研究发现，信贷和外汇衍生品对于系统风险来说，产生着积极的影响，而利率衍生品，则一直对系统风险产生负面影响。

　　Anthony.M.Santomero（2000）[24]通过对北美地区多家金融机构和商业银行的风险评估，得出了北美地区商业银行风向管理的现状。调查发现，过去10年，银行业出现了巨大亏损，即使是那些曾经表现良好的公司也突然宣布由于信贷风险恶化而出现巨额亏损，利率头寸，或衍生品风险敞口。对此，商业银行普遍做出了回应，要开始改进其风险管理和控制系统。在此基础上，本文还提出了商业银行最急需解决的问题，以及当前风向管理中缺失的要素。作者提出，现阶段风险控制应当注意：通过简化业务消除或避免风险；向其他参与者转移风险。

　　第二，对风险防范控制方面的研究。

　　Apergis和Rezitis[23]（2004）利用超额成本函数法，计算出希腊银行业的基数增长率及成本结构。通过对1986-1997年间24家商业银行的分析，得出了重大的规模经济与全要素生产率的年增长呈现出负向相关的结论。

　　María del Mar Miralles-Quirós[28]对巴西商业银行的竞争力进行了深入广泛的研究。他认为，巴西是银行业变化最大的国家之一。从2002年开始的放松管制过程，除其他方面外，还要求增加外国银行业务的存在和增加竞争。在此背景下，本研究的目的在于对比2002-2013年期间巴西商业银行业的竞争力，以期为构建指导该国金融政策的银行业增长模式提供证据。为此，采用了四分位数回归方法，因为认为它比之前给出的经验对比更深入地分析了增长与实体规模之间的关系。

　　综上所述，国内研究者主要结合我国经济新形势及金融行业的改革，对目前商业银行的整体现状与仍存在的问题进行了探究，并提出了宏观建议，但仍缺乏对新风险的具体化研究及细致的具体操作方法的提出。国外研究者主要从商业银行风险评估及整体竞争力的角度出发，对发展的整体战略进行规划，但对于金融产品分类的风险研究还不够。因此，在今后的研究以及本文的写作中，应当从新风险出发，结合我国经济市场运行规律，提出更切实有效的建议。

　　本文将通过对新金融环境的分析，来找出商业银行目前可能面临的新的风险来源，并提出防控及管理方法，最终达到提高银行自身的竞争力以及盈利能力的目的。

　　本文的第一部分将在商业银行经营风险的理论的基础上，归纳总结商业银行传统经营风险的概念、类型及特征，并对传统风险管控方法的演变加以阐述。文章的第二部分将对商业银行在新的金融大背景下的经营现状进行分析，具体包括现阶段银行的主营业务，新兴业务，新定位，以及主要利润来源。第三部分，将着重分析银行新的风险来源，包括新风险的特点，以及对现存问题进行深入探究。第四部分，将分析现阶段已有的风险防控方法，包括国内和国外，以及其优缺点和瓶颈。第五部分，将结合当今金融环境的具体状况，提出新的应对风险的对策，以及管控方法。

　　本论文主要采取的研究方法包括以下几点：

　　1.总结归纳法：是对以往研究成果进行系统的分析归纳，去粗取精，去伪存真，对所获取资料进行系统的定性分析和定量分析的研究方法。

　　2.比较分析法：通过比较国内外商业银行经营模式，风险管理模式等方面的的异同，来探究最有效的风险防控模式。

　　3.文献研究法：通过查阅相关商业银行的文献来获得资料，从而全面地、正确地了解掌握相关概念，理论的一种方法。

　　4.探索性研究法：以自已获得的信息和资料为出发点，去探索、创造新的知识，从而产生出新颖而独特的成果或想法。

　　传统的经营风险主要分为以下几个类型。

　　1.信用风险：由银行信用活动中的不确定性所引发的风险，例如，客户违约无法按时还清贷款而导致的资产质量恶化；在负债业务中表现为，由于客户大量集中的提取现金，从而导致引发挤兑。

　　2.市场风险：是指由于金融产品价格波动所引发的风险，其中包括利率风险（存款利率变化所导致的银行成本升高的可能性）和汇率风险（国际业务中由于汇率波动所引发的资产减值的现象）。

　　3.流动性风险：面临客户的取款要求，银行没有充足资金来兑现。其本质是银行关于商业资产配置失误。流动性具有很强的传导性，由于不同的金融机构之间联系密切，并且具有十分繁密复杂的债权债务关系。这使得如果某家一金融机构无法保持正常的头寸，就会造成全局性的影响。

　　4.操作风险：由银行内部在人员引发的，比如操作人员在程序、审核、数据输入等方面的错误。

　　5.法律风险：商业银行由于违反法律规定所支付罚金的可能性。

　　6.国别风险：是指由于经济，文化，社会等特殊性因素引起的，处于某一特定国别的人民无法履约向银行支付款项，从而使商业银行在某一地区的业务出现亏损的可能性。

　　7.声誉风险:由于不可预测的意外事件所引发的，对银行品牌的树立可能产生不利影响的风险。

　　8.战略风险：银行自身战略决策失误，使得银行遭受损失的风险。

　　特征

　　1.客观性：在市场经济的条件下，信息的不对称性广泛存在，由于金融交易的关联性与交易对象的复杂性以及市场主体的投机偏好，风险是必然存在的，但风险并不等于损失。

　　2.可控性：虽然风险是不可避免的，但利用现代有效的风险识别和测量技术，在很大程度上，风险依旧可以被压缩到可控范围内，现代金融监管制度便是风险管控的有力证明。

　　3.隐藏性：由于通货膨胀、借新还旧已及XX干预或者金融垄断的影响，风险很可能被暂时性的隐藏起来

　　4.集中性：这是由于银行经营业务的特殊性与银行商品的特殊性决定的。

　　5.加速性和传染性：伴随混业经营，各金融机构联系愈发紧密，因此风险一旦爆发，将产生大面积的危害。

　　2.2.1风险防控发展历程

　　1.资产风险管理阶段：主要应用于1960年之前，在这个时期，各个银行以资产业务的风险管理为核心，将保持风险的流动性确立为中心思想，此时银行经营的业务集中于借贷等最基础的业务。

　　2.负债风险管理阶段：在1960年之后，西方经济进入了高速繁荣阶段，此时，为了满足货币需求，扩大资金来源，提高自身效益，各个商业银行开始变被动负债为主动负债，在业务领域进行了大量创新，并开始广泛的使用金融工具，例如大额存单、同业拆借。负债的增加提高了银行的经营风险，因此，负债风险管理成为了核心。

　　3.资产负债管理阶段：应用于1970年，此时布雷顿森林体系瓦解，石油危机爆发，因此汇率逐渐摆脱固定，转向浮动，汇率波动幅度大，通货膨胀严重。此时单一的风向管理机制已经无法维持平衡，因此，需要对资产负债同时管控，才能平衡风险。

　　4.全面风险管理阶段：1980年，随着存贷利差的逐步变窄、金融衍生工具得到了普及，银行意识到自己的职能发生了变化，开始充当中介的角色。与此同时，商业银行陆续兴起，竞争激烈，全球化浪潮发展。此时进入了全面风险管控阶段。

　　2.2.2传统风险防控主要技术

　　1.风险预防：商业银行在进行经营活动前对可能发生的风险进行合理的估量，对可能会发生什么样的风险做出判断，做好充分准备，以降低风险发生的可能性。

　　2.风险回避：是指银行从避免损失的角度出发，春分考虑到风险的可能性，从而主动放弃那些风险可能性较大的业务，来避免潜在损失。这需要春分考虑到自身的风险承受能力与风险偏好。

　　3.风险分散：商业银行将资产放在多种不同的项目上，利用多样化的手段来降低风险。

　　4.风险转移：商业银行利用合同或者非合同的方式，将自身的风险转移给第三方承担。

　　本章主要对商业银行传统经营风险的识别、防控理论进行了简要的总结概括，构成了本文的理论基础。在第一小节中，经归纳，影响银行经营的传统的风险可以分为信用、市场、国别、战略等八个类别，并且这些风险具有客观性、可控性等共同特征。第二小节中，主要概述了风险防控技术发展的四个主要阶段，这是由西方主要国家提出的，最后，对传统风险防控的四种方法进行了简述。

　　3.1.1国内金融环境

　　经济结构的失衡虽得到了初步缓解，但仍充满不确定性因素。

　　自1978年以来，基础差，发展快一直是我国金融业发展的特征。银行、证券、保险等金融部门逐步兴起，使金融行业呈现出了直接融资、间接融资相配套的新局面。我国在深化金融改革和金融市场化改革的进程中也取得了新的成效：:1.利率市场化改革逐步推进，表现在：银行村、贷款的定价权被逐步放开;外币投资的贷款利率标准逐步宽松。企业债、金融债以及多项金融交易逐步形成市场定价的准则。2.人民币汇率机制改革成效显著，以市场供求为主，XX参与为辅，形成汇率浮动机制，使汇率在合适区间内上下波动。4.金融行业准入机制逐步放松。5.国有股份制银行的改造初步完成。6.股权分置这一重大改革初现成效。

　　从2015年开始，我国银行业的金融投放结构发生了巨大的变化。主要形式由央行购买外汇投放转变为银行贷款。这一变化也导致了借款人的债务规模直接增加以及负债率和债务成本直接提升。银行在存款减少的情况下又要扩大贷款，就势必会加重其流动性的紧张状况。因此，应当降低法定存款准备金率，但是，自“三降一去一补”的方针提出后，中央认为大水漫灌式的货币政策与降杠杆的要求不相符，因此不能大幅度降低存款准备金率。在这种情形下，中央银行开始逐渐扩大对存款性机构的资金拆借，规模也从2014年末的2.5万亿元，持续扩大到了2018年末达到11.15万亿元。

　　但也不难发现，在新的经济形势下，以下问题仍困扰着我国金融行业，是必须面对和解决的：1.金融结构失衡，这体现在：我国金融行业主要依赖于银行这一主体，而其他金融部门如证券、保险、期货等发展仍不健全。再者，在我国银行中，XX参与部分较大，国有大型银行的金融占比仍占有很大的比例。2.金融抑制的现象仍然存在，XX主导是主要特征，许多中小型商业银行投资不足，资源短缺，面领严峻的形势。3.我国经济运行中，失真问题突出，不仅一些企业的的数据存在问题，一些地方性XX的经济数据也存在水分。

　　3.1.2国际金融环境

　　国际金融形势错综复杂，新风险频现。

　　中美贸易摩擦是2018年我国经济发展中面临的巨大挑战性因素，尤其是再国内应面临债市，房市等的高危机下，这一摩擦更应当格外关注。这次贸易战除了会对我国的进出口贸易产生直接的影响，还体现在以下三方面：1.会冲击金融市场投资者的预期与信心，.对未来预期汇率浮动可能产生影响。2.影响我国国际收支，在2018年第二季度，我国首次迎来了341亿美元的贸易逆差，这对我国平衡收支有巨大影响。3.影响国内市场流动性，冲击央行外汇占款。

　　

　　另外，国际形势的不确定性还体现在以下方面：1.北非、中东等地区政治动荡频发，这使石油等一些列大宗商品的价格出现大幅度波动；2.各国的宏观政策仍存在较大的分歧。3.欧洲地区主权危机仍存隐患，这使得很多商业银行的评级遭到了下调。

　　我国是最大的发展中国家，但在国际金融中的地位不高，话语权有限。因此，我国经常成为发达国家转嫁金融风险的目标，阻碍我国经济发展。从国际形式角度对2019年中国经济走势的展望：1.投资和消费持续下行，经常项目顺差有望扩大。2.在中国经济下行的周期中，国内外投资信心有望提高。

　　3.2.1新形势下商业银行经营现状及盈利能力分析

　　据银保监会数据显示，截至2018年12月31日，我国银行业金融机构数量达到4588家，较上一年度末增加了39家。其中，股份制商业银行12家；商业银行146家；农村商业银行1427家，其中值得一提的是，在2018年，有不少农村信用社变为了农商银行。

　　从银保监会发布的2018年四季度主要监管数据指标来看，新形势下我国商业银行的发展呈现出以下特征：

　　1.资产和负债均呈现出持续增加的态势：大型商业银行资产98万亿元，占比36.7%，同比增长6.0%；总负债额90万亿元，占比36.7%，负债总额同比增长5.6%。股份制商业银行资产总额47万亿元，占比17.5%，同比增长4.6%；

　　2.银行业加强金融服务

　　3.信用贷款资产质量保持平稳：据银保监会2018年四季度末统计显示，本年度商业银行不良贷款余额为2.03万亿元，较上季末相比减少68亿元；不良贷款率1.83%，较上季末下降百分之0.04。

　　4.风险抵补能力充足：2018年末，商业银行的贷款损失准备余额较上季增加1006亿元，为3.77万亿元；拨备覆盖率为百分之186.31，较上季度提升5.58个百分点。

　　5.利润增长持续健康发展

　　6.流动性水平保持稳定：商业银行业净利润总额为18302亿元，同比增长4.72%：平均资产利润率为0.90%；平均资本利润率11.73%，较上季度同期下降1.42个百分点。

　　

　　综合以上信息，可以总结并预测出我国商业银行改革和发展的新趋势：

　　1.商业银行部门的监管体系将会不断完善。2.零售银行业务将会出现新增长。3.小微企业金融服务将会成为支撑增长的重要节点。4.银行收入结构逐渐向多元化方向发展。5.在金融领域中，综合化经营将成为新的趋势并且不断深入。6.在利率变化市场的背景下，商业银行领域的竞争也会日趋激烈。

　　3.2.2新形势下商业银行业务构成与收入来源

　　商业银行业务构成分析:

　　目前，商业银行的主营业务可分为三大类：

　　1.资产业务：这是银行最主要的收入来源。

　　2.投资业务：是指商业银行购买有价证券的活动，是商业银行的主要收入来源之一。

　　3.中间业务：又称表外业务，其不进入资产负债表结算。

　　与此同时，商业银行所经营的金融产品种类也是多种多样，主要分为四类，个人金融产品、公司金融产品、外汇业务、电子银行。具体如图所示

　

　　商业银行营业收入包括以下来源：.1.利息收入；2.金融机构往来利息收入；3咨询收入4.担保收入5.外汇买卖收入6.手续费收入7.信托业务收入8.证券买卖收入9.代保管收入10其他收入。

　　在新形势下，xxxx提出了防范控制重大风险攻坚战，各商业与银行纷纷响应国家号召，坚持稳健经营、科学发展的方法，重视风险方法，追求高质量的健康发展。结果取得了很大的成效，2018年不良贷款率呈现下降趋势。但在现阶段，风险防控仍存在以下问题：

　　1.商业银行内部制度管控不足：现阶段主要表现在，上层管理部门虽然制订了繁多的相关制度，并将文件下发，但在实际操作过程中，一线人员往往会为了完成销售任务，虚报或隐瞒真实风险，导致风险控制制度得不到落实。比如，在商业银行贷款活动中，销售人员会为了开拓市场而忽视客户质量，对客户资料不进行认真的审查，甚至会替客户隐瞒资金用途等一系列重要信息。因此，也加大了上层人员检查时的难度，甚至不认真对待检查。在风险识别、风险评估和控制中的要求得不到落实，一旦发生事故，很难查询资金流向，从而对银行造成重大的损失。

　　2.中小型商业银行防控技术落后，缺乏专业人才[6]：目前，很多银行都把重点放在如何开发新产品，如何更多地吸引客户提高效益，而对风险防控的研究仍然存在滞后。并且，现阶段对于客户资质的审核往往依靠人工的方式，由于工作人员的素质参差不齐，很容易造成误判，从而加大银行的信用风险。

　　并且，我国金融行业起步晚，和西方国家相比仍然存在许多理论及管理模式的缺陷，并且缺乏相应的人才，因此，到底如何才能降低风险、优化管理成为困扰很多商业银行的当务之急。

　　3.对于与信用卡发行风险存在缺陷：对于信用卡欺诈风险，商业与银行目前并未找到有效的管控模式。制度的不完善，使得不法分子有机可乘，涉及金额大、社会危害大、破案率低。异地盗刷银行卡、利用他人身份信息冒办信用卡并大额消费等现象时有发生，给客户造成巨额损失。

　　4.1.1国内外金融环境的不确定性

　　2018年12月23日，原财政部长朱光耀在第20届北大光华新年论坛中指出：2019年中国经济的发展将会面临复杂严峻的外部环境，各种不确定性因素相互交错，使得外部环境更加错综复杂。在2019年度，我们要从以下四个方面来理解这种不确定性。

　　第一，全球供应链整体布局面临调整

　　朱光耀指出，近年来，X总统特朗普频频提出“X第一”这一口号，要求制造产业回归X，而这一举动将引发整个全球产业链的动荡调整。[2]X作为世界最大的经济体，这一导向将必然冲击目前稳定的的产业链布局，也会对投资者对跨国公司投资的预期和估值产生必然的影响。

　　中央在2018年底经济工作会议上，明提出了七项重点任务。首项任务是加强制造业。制造业的发展对于保证中国在全球经济发展中的稳定地位是非常重要的。在目前阶段，中国的制造业拥有世界上最完整的产业布局和联合国确定的全部产业内容。这种情况是值得称赞的，但在一些高端产品上，它仍然需要通过创新和发展这两周手段来提高自己的能力。

　　第二，多边贸易规则面临改革

　　多年来，各国一直秉持着WTO所规定的原则：公正、公开、透明、包容和反歧视来解决多边贸易中的问题和争端。但由于X近年来无视这一原则，提出“X第一”及单边贸易的口号，使当前已经形成的世贸规则受到了极大的冲击，这一行为不仅扰乱了国际秩序，还直接影响了全球各国的利益。在这种情况下，加拿大、欧盟纷纷提出了改革多边贸易规则的方案。中国也加入了世界贸易组织联合工作组。这一国际形势的变动成为了加深我国经济不确定性的外部风险，而朱光耀指出，我国将继续坚持维护世贸组织所有成员国的利益。

　　第三，英国“脱欧”谈判仍在僵持中

　　2013年1月，英国首次提出脱欧，并举行公投.但至今英国与欧盟就脱欧协议仍未达成一致。而英国政局的走向也会对脱欧问题产生巨大影响。其核心是有协议“软脱欧”，还是没有协议的“英脱欧”。脱欧问题的僵持也对英国经济的发展带来约-9%的巨大影响，也加剧了国际形势的动荡。

　　第四，美联储货币政策的不确定性

　　美联储政策的外溢性，对经济面临巨大挑战的新兴国家的资本外流以及本币贬值会产生十分重要的的影响。

　　4.1.2银行存款荒、揽储压力大

　　第一，存款余额的增速持续下降，资金支持力明显减弱

　　截止至2018年6月，我国存款类金融机构的境内人民币存款余额为172.65万亿元。但是，境内人民币余额的增速确由2016年的12.26%降低到2018年的8.63%。与此同时，贷款金额的增速一直呈现着上升趋势，从2016年的1.27％上升到了2018年的4.09%。这也给存款来源提出了更高的要求、施加了更大压力。这也使商业银行必须进款找出吸收存款的新方法和途径，来应对这一新挑战。

　

　　第二，大型银行定期存款余额比重下降较快，中小型商业银行单位客户存款流失严重。

　　从数据得知，大型商业银行的个人存款由2011年的51.01%下调到2018年的47.30％；单位存款由2011年的46.59％下降到2018年的44.39%。与此同时，2018年度中小型商业银行的个人存款和单位存款分别为33.02%和51.09%，单位存款相比2011损失了大约20%。

　　由图表可以分析出，大型商业银行的存款结构比较平衡，但活期存款的要远高于中小型商业银行，定期存款下降趋势严重，说明了存款的稳定又弱化倾向。

　

　　第三，存款利率尤其是大额存单利率大幅度上升，商业银行间竞争加剧

　　随着利率市场化政策的实施推进，我国已经放开了对商业银行存款利率的限制，上限和下限均不作统一要求，有行业银行在考虑监管因素和市场竞争因素的条件下自行制定。为了满足自身揽储需求的需要，解决资金流动性问题，各商业银行纷纷上调了大额存单的利率，数据统计显示2018年大额存单利率较2017年底上浮了约25个百分点。与此同时，活期利率在0.3-0.35之间，小于或等于基准利率。这说明了商业银行之间的竞争日益激烈。

　

　　4.1.3不良贷款反弹的压力持续加大

　　根据我国银行体系的规定，对于贷款进行五级分类法分别为：正常、关注、次级、可疑、损失，后三个统称为不良贷款。

　　据银保监会统计显示，2018年我国商业银行规模持续增大，贷款总额也呈现上升趋势。各项贷款共140.6万亿元，同比去年同期增长12.6%。但与此同时，我国商业银行的不良贷款余额高达2万亿元，不良贷款率为1.89%，与2017年的1.74%相比，上升了0.15个百分点。其中，逾期90天及以上的不良贷款占到了总额的92.8%。

　　纵观以上数据可以得出：目前我国商业银行面临着信用环境欠佳的局面，不良贷款反弹的压力呈现出上升的势头。另外，在2018年，大型商业银行不良贷款的比例逐渐降低，而很多中小型商业银行的不良贷款率不降反升，这给中小型银行带来的压力无疑是巨大的。高的不良贷款率会增加商业银行的核销压力，进一步将会抑制其盈利能力，从而使整个银行系统暴露于巨大的风险之下。

　　另外,从民生银行研究院统计数据来看,不良贷款分布最高的省份是内蒙古，不良贷款率最高上浮了0.82个百分点。

　

　　近三年以来，我国商量银行不良贷款的比率逐年上升，直到2018年第三季度才有刹车的苗头，其中，由于部分经济欠发达地区小微企业生存困难，这也使得当地一些中小型商业银行出现了大量的逾期账款甚至坏款，给这些银行经营带来的巨大了打击。

　　对于一些农商银行来说，相比大型银行，他们在信用风险预测管控方面存在着天然的劣势，与地方经济、当地企业的发展联系密切，这也使得中小型农商银行的发展变得十分被动，与企业的效益直接挂钩。

　　与此同时，一些中小型商业银行自身的信用也存在着很大的问题，例如票据到期后拖延或者拒绝付款、甚至想方设法逃避法律的监管等。这种行为不仅会给银行自身的声誉造成危机，还会扰乱银行市场的秩序，造成一些列关联效应。

　　4.1.4电子银行及银行卡等渠道的新风险频发

　　在当今社会，互联网技术迅猛发展，随着电子网络与传统银行业的深度融合，网上银行成为一个发展新趋势。呈现出了用户规模不断扩大、交易总额不断攀升、网银替代率增加等特点。据统计显示，当前，网银已经可以替代80％的传统柜面业务，并且仍呈现出迅猛增长的势头。但与此同时，电子银行也存在着较大的风险。一些犯罪团伙利用非法手段盗取客户银行卡及网上银行的信息，从中牟利。近年来，作案手法也不断翻新，朝着集团化、科技化、隐蔽化的发展发展。主要有POS机跨省市，跨国套现、复制客服银行卡信息、伪卡欺诈、ATM侧录诈骗等。还有不法分子利用电话、短信、钓鱼网站等手段欺诈甚至是威胁以老年人和青少年为主的群体，盗骗资金、转移不法所得。不仅对客户的人身及财产安全造成了极大的威胁，也对银行的声誉及信任程度造成了巨大的挑战。同时具有对社会危害性加大、监管起来更难的趋势。

　　相比于传统的银行柜台，电子银行具有更大的开放性，因此风险来源也有更多的可能性。

　　技术安全风险包括：

　　1.客户端：由于用户自己操作不恰当、风险防范能力差而导致银行卡信息泄露，造成损失。例如，用户不注意操作环境，在存在风险公共电脑登录账号；轻信陌生人发来的汇款信息；登录设备遭到病毒袭击等。

　　2.数据传输过程：指用户在使用网上银行的过程中遭到了第三方监控，从而重要信息被泄露。

　　3.银行端和商户端：：黑客入侵、银行自身产品设计不到位、管理模式不到位，监管缺失、风险监控能力不足以及网站自身抵御风险能力较弱等。除了要加强对客户风险宣传外，来自银行端的风险是银行应当重点监管的领域。

　　4.数据安全风险：电子银行的数据必须觉得的安全保密。用户基本资料、业务信息、支付信息等的泄露，丢失与篡改都会使银行遭到巨大的损失。这不仅影响客户的资金安全，也对银行的声誉造成了巨大挑战。因此，如何保证用户数据资料的完整性、安全性，如何保障用户数据不被泄露和盗取，如何实现对数据的有效的监管操纵，防止不法程序入侵，恶意篡改信息，是银行目前急需解决的重要问题。

　　管理安全风险包括：

　　1.系统应急风险：再出现不可估计的突发事件后，银行网银系统是否能够正常运行。这要求银行拥有强大的风险应急能力，加强系统的稳健性。

　　2.内部控制风险：是指银行在日常对网银系统的监控和我维护中，一旦出现操作失误或执行不到位，将会造成网银系统在操作或者运行中出现问题，比如有单个的工作人员完成对用户基本信息及密码的重置，这可能造成信息安全存在隐患。

　　3.外包管理风险：在电子银行迅猛发展的过程中，银行可能出现人才短缺、技术滞后等问题，因此，很可能需要购买第三方外包软件来进行系统的开发和维护。如若管理不到位，很可能出现数据泄露风险。

　　链接服务风险：

　　网上银行由于不能与足够的电子商务网站达成合作，无法为消费者提供支付服务，从而导致客户的流失和转移，导致银行利益受到损害的可能性。在当今这个网上支付十分普及的时代，这一新兴风险是银行必须加以重视的。

　　法律风险：

　　由于银行对网上交易规定和管理的不健全，从而使银行陷入法律纠纷的可能性。目前，电子银行领域的法律法规仍不健全，对许多对于权利与义务的规定仍较模糊，对银行与客户的签名及有效性等问题仍未出台明确规定。在这种情况下，客户的利益一旦受到损失，银行则很有可能成为被告对象，并且面临民事赔偿及罚款影响银行的正常经营，还会引发声誉风险。

　　4.1.5商业银行互联网贷款风险

　　与传统的贷款业务一样，商业银行面临的主要风险仍是信用风险。但与传统模式相比，互联网借贷将主要业务与流程迁移到线上，操作起来更加便捷，效率更高，因此发展迅猛，颇受年轻人的青睐。但值得注意的是，这一新型借贷模式也引发出了很多新风险。

　　首先，许多商业银行网商贷平台为了吸纳更多的客户，尽可能的简化手续，提高便捷度，但与此同时，面签、抵押、人工调查等环节的省略也使得供求双方信息不对称性的问题更加突出。

　　1.商业银行无法有限监管资金流向，这也使个人信贷资金挪用，或将贷款所得用于民间借贷，这将大大提高资金风险，从而加大了银行的信用风险。

　　2.银行可能在短时间内无法对借款人的真实信用状况做出最有效地评估，对其资金用途及个人资金情况无法掌握清楚，从而使得预估风险小于实际水平，加大银行损失的可能性。

　　3.可能存在一些不法分子通过提交虚假材料、伪造贷款人信息或冒用他人信息、采用多头借贷的手段获取资金，甚至通过灰色产业代办包装等不法手段，以团伙的方式诈骗套取银行贷款，最终使银行发生损失。

　　4.可能存在有信贷中介通过银行监管漏洞或者自身关系以及对贷款程序的了解，获得贷款。

　　5.虽然目前大部分商业银行都利用大数据以及创新模型进行反欺诈风险评估，但仍然无法完全保证数据的真实性。因此，互联网贷款成为了新风险来源。

　　4.2新形势下商业银行经营中存在的问题

　　在2019年4月19-20日举办的中国中小商业银行创新峰会中，姚余栋提出，我国商业银行业，尤其是中小型商业银行，存在着有六大主要问题，分别是：战略摇摆、路径不清、对公艰辛、同业纠结、市场迷茫和资本不足。

　　1.商业银行资本不足：资本是保护存款者利益、补偿意外风险的重要保障，并且，如若资金不足，商业银行的自身经营、日常业务活动都会受到影响。同时，也会带来声誉风险、降低风险抵御的能力。因此，商业银行必须做到随着资本结构和业务规模的发展，不断增加资本数量。

　　2.战略摇摆：这是最首要的问题，目前，很多商业银行分不清主要发展方向，在对公业务和商业零售到底何者为主导中摇摆不定。姚余栋指出，在这一问题上，商行做出了很好的表率，提出方案为：轻型银行，一体两翼，在主要发展零售的基础上，协同发展其他业务。姚余栋肯定，零售在未来将是主要发展方向，且500万以下的对公业务，今后将纳入零售行列。

　　3.创新不足：目前，我国很多商业银行都存在着金融产品经营种类少、品类单一，缺乏创新的问题。还将主要的盈利点重点放在传统业务上，而忽略了，或者是没有能力进行业务创新，从而缺乏对市场新特征的敏锐洞察力，而竞争力减弱。

　　4.商业银行领域法律法规有待完善：目前，法律法规在很多领域及问题上并未覆盖全面，因此，存在不法分子有机可乘以及正当权益无法律保护的现状。

　　5.1.1提高内生发展动力及核心竞争力

　　在新形势下，加强监管是当前银行业面临的主要趋势，这也将倒逼商业银行优化增长结构、提高质量。因此，在强监管下，商业银行必须摆脱只靠扩大规模来发展的老路，在业务、组织形式、管理方面谋求转型，以此提高自己的核心竞争力，激发内生动力。主要表现为：

　　1.在业务结构方面：由以对公业务为主转变为以零售为主、由传统柜台模式向互联网智能方向改变、由持有型转变为交易型、优化资产结构等。达到降低风险、控制成本、扩大利润的最终目的。

　　2.经营方式方面，应该有传统的链条式变为以客户为中心的方式，这样更有利于迎合客户需要，洞察市场新方向。并且经营模式要从原有的粗放式转为精细化服务，给客户给满意的体验，增强客户信任感和忠诚度，树立品牌形象。

　　3.在组织结构方面，应当权责明确，任务清晰，加强监管。由块状管理向垂直管理或事业部制转变。银行控股的公司有转化为金融控股公司的趋势。核心是提高效率、减少交易成本。

　　4.要借助新兴科技，不断创新业务。尤其是对于中大型的商业银行，应当时刻关注科技前沿、提高自己科技能力以及尖端人才的储备，借助最新技术创新业务能力、形成新产品、做行业的领头人。

　　5.在风险可控制方面，商业银行要结合互联网、大数据、人工智能、人脸识别等技术，不断升级风险控制系统，有效的识别风险。

　　6提高核心竞争力、激发创造力和内部能动性，需求内不要法和技术的新突破[10]。

　　5.1.2提高风险管控精细化水平

　　在经济新形势下，信用风险仍是商业银行需要管控的首要风险，建立风险评价与风险预警系统，从多个维度统筹工作。

　　1.风险管理涉及到业务的许多方面，需要多方配合，统筹管理。在实施中，需要设立各环节的主要负责人，实现风险信息在高、中、一线层的实时共享。发挥各领域人员的优势，增强风险意识的联动性，及时预警判断风险。建立从监测到预警到督导、整改，最终反馈的整套机制。使得在风险问题上各部门思想一致、共同发力。

　　2.不断加强各级风险内控委员会的核心力量，并根据实际情况及时完善补充机制，适时组织“风险缓释专题会议”，把风险防控这一任务落到实处。加强主体对各分支、机构的监督、考评和指导作用。

　　3.积极关注国家各项政策引导，将信贷资金向实体经济上集中。例如，邮储银行广东分行在2018年提出要响应号召，支持“三农”及经济薄弱环节，把自身效益与社会服务发展相结合，紧跟经济新常态。

　　4.通过对客户、区域、行业的考察与评估，将信贷资金投放到低风险、相对高回报的领域，将风险前置，赢得主动权。

　　5.把“分类”作为总抓手，使信贷资产的质量保持在较高水平。保持常态化检查机制、以真实性和审慎性作为工作原则，对资产动态保持密切的管控。加强责任认定，抽查制度。

　　6.邀请专家就风险问题对员工进行培训，提高员工素质和风险意识，使工作协调开展。

　　7.以创新为引领，积极探索新的管控模式，完善现有的工作方法和标准，化解风险。

　　5.1.3使收入结构保持多元化

　　当前，我国商业银行的资本趋紧，实体金融服务的需求日益增长，各大银行开始大力发展中间业务，以减少对资本的消耗。因此，商业银行的业务范围扩大，金融创新能力提升，收入结构持续变化，在资产管理、信息咨询、期货等多方面都广泛开展了业务。并且，紧跟市场走向，充分挖掘客户的潜在需要，服务能力提升，注重客户体验，打造全方位的金融服务产品，从而赢得客户满意，提高市的认同度，增加收入。

　　因此，在当前银行利润的主要来源逐渐集中在中间业务中，只有这样，才能提高银行收入的稳定性，改善收入结构。

　　5.2.1如何应对“存款荒”风险

　　1.继续巩固发展存款业务

　　目前，存款仍是商业银行的主要依靠点，银行应当从多方面吸收存款，创新传统的业务形式，紧跟市场发展方向，挖掘并满足客户的新需求。

　　第一，拓展业务，寻求新的增长点。例如代理社保业务、代理公司支付工资、支付结算等。不仅可以扩大存款，还可以发掘更多的客户群体。

　　第二，转变营销理念，由存量变为流量。当前，客户的存款方式逐渐以活期存款为主，资金的流动性提高，不利于银行资金的稳定。因此，应当从单一客户出发，抓住整个自己链条，争取在不同阶段都能开展业务，以此作为重要的资金来源。

　　第三，利用科技手段，提升服务水平，与互联网金融企业进行合作，将大数据等技术手段与产品创新结合起来，提高客户的依赖性与忠诚度。

　　第四，培育新兴客户。在目前的债券市场中，结构性信用风险日益暴露，一些低评级的企业融资难度巨大，因此，商业银行可以通过帮助其中一些具有潜力的企业度过难关，从发展长期的合作伙伴

　　2.大力发展中间业务

　　商业银行目前从贷款业务中获得的利润日益下降，因此，应当更深入地参与到金融市场中，寻求新的利润增长点，最直接的一点是，大力发展中间业务。2018年，巴莱克银行、汇丰银行等多家国际大型商业银行在手续费及佣金方面的收入已经超过了总首尔的30%，而国内四家大型商业银行却有着较大差距，只有17.55%。把握中间业务，才能实现多元化的盈利渠道。

　　3.落实金融去杠杆

　　大力提升资金的使用效率，优化本行的资产负债结构，商业银行可结合自身情况增加在实体经济领域的投入资金的力度，增强银行资金的稳健性。

　　5.2.2如何应对网上银行风险

　　对于网上银行业务中的风险防范，我们一般从事前、事中、事后三个方面进行管理。

　　事前防范的主要内容有：第一，向客户普及宣传有关风险防范的知识，使客户加强风险意识。主要得渠道有：印制宣传彩页放置于银行柜台，在客户办业务时给予宣传；还可以通过正规途径如公益广告、电视媒体等途径宣传；或者是在用户登录网上银行时，即使在首页出现谨防诈骗等显眼字样。第二，银行应该平衡便利性与安全性，完善自己网上银行的系统，建立完善的风险管控体系。第三，把风险防控与流程优化或产品创新相结合。

　　事中防范涵盖：第一，设置完善合理的网银操作流程与业务程序，规范银行操作人员的权限并进行实时监控；设置合理的有关参数；对于不同种类的业务，制定合理的金额限制。第二，创新风险防控的技术手段，紧跟形势，例如工商银行推出了第二代u盾，拥有回显交易信息、物理按钮确认等新功能，有效的减少资金损失的可能。第三，加强对假冒虚造网站的监管和查处力度，严格打击钓鱼网站，以免客户被骗。第四，建立风险稽核模型，把重点放在大额、跨地区、交易频繁的资金往来上。第五，设立风险防范的贡献机制，实现各个银行间的交流，可以在事故发生后及时的将账户进行锁定、冻结账户中的资金，争取挽回损失。

　　事后防范：第一，建立风险应急机制，减短反应时间，即使采取行动。第二，建立风险赔付机制，在客户无措的情况下，即使赔付安慰客户，树立品牌形象。

　　5.2.3如何应对不良贷款风险

　　1.科学配置信贷资源：商业银行要对信贷资源进行全面的整合，优化贷款的结构、提高贷款质量。建立完备的风险预警评估与管控机制。在针对企业的贷款中，要认真审核企业实际情况，保持深入交流，时刻关注企业发展动向，减少不良贷款。

　　2.完善资金审批流程和监管制度：商业银行要对自身房贷规模和风险承受能力进行合理评估，拒绝过度房贷。并且在审核过程中，要严格遵循规定，并严格监管。3.针对已经发生的不良贷款，银行要做合理的处置，把损失降低。比如债转股、证券化等。

　　本文通过对商业银行风险来源及防控的分析，可以得出以下结论：在当前经济新常态下，除了传统的风险，商业银行银行还要面对许多新的挑战。经济环境的不确定性;存款荒、揽储难;不良贷款反弹的压力加大;网上银行、银行卡的新风险，以及商业银行互联网贷款风险等等渠道的新的风险，都使商业银行暴露在一个全新的形势下，伴随着竞争日益激烈的趋势，很多中小型商业银行的生存也遇到了极大的挑战。这时，如何预警、防控风险成为了商业银行迫在眉睫的头等问题。本文根据对商业银行经营现状以及现阶段防控措施存在问题的分析，提出了以下风险防控优化建议：商业银行可以通过提高内生发展动力及核心竞争力；提高风险管控精细化水平；保持收入结构保持多元化等方法来提高效益，在此基础上，还针对本文中提出的具体风险提供了应对方法，可以使应对风险，保持健康持续发展。

　　在当今，风险防控对于商业银行来说具有着前所未有的重要意义，是一个需要随着社会及经济的发展不断推进与探索的过程。由于本人知识储备及能力的限制，无法完全考虑到商业银行面临的所有新兴风险，难免有不妥之处，所提出的风险防控优化方法也无法达到事无巨细。随着经济的发展，商业银行风险的新来源与防控将永远是一个崭新的课题，需要我们不断去深入研究。

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