平安人寿沈阳分公司商业保险对社会保险的补偿性设计

　　摘要

商业保险和社会保险是居民保障体系的重要支柱，二者相互依存，协调发展。随着商业保险的迅速发展，其对社会保险的补偿性日渐突出，商业保险从不为居民了解和接受，逐步向刚需转变。商业保险对社会保险的补偿性渗透在居民保障体系的各个方面。本文基于国内外商业保险补偿社会保险的发展现状，结合平安人寿沈阳分公司当前的产品设计及销售情况，分析当前商业保险设计的不足之处，并给出相应建议。在XXX，要以二者协调发展为前提，明确社会保险和商业保险各自的重要性，扩大商业保险对社会保险的补偿效应，逐步实现全民保险。

因此，如何统筹发展商业保险与社会保险，使二者相互配合，协作发展，逐步提高居民防控风险的能力和水平、延续社会公平和经济的可持续正向稳步增长，成为当下最需要重点探究的关键问题。商业保险作为风险管理的必要方法，要成为个人和家庭商业保障计划的主要支持者；社会保险市场化运作的积极运作者；经济稳定增长和金融健康协调发展的守护者，成为社会保障体系的重要支柱。

　　关键词：社会保险；商业保险；补偿性；刚性需求

　　引言

社会保险和商业保险都具有分散居民风险的功能。但若比较来看，社会保险是居民的基本人身保障，更侧重于维护社会公平；商业保险则可以提供更加丰富、全面的人身保障，满足XXX居民更高标准的人身保险需求。当前，我国社会保险呈现诸多不足，例如：社保养老金的领取额度少且领取年龄晚、医疗保险可报销范围狭小、社保不管身故及意外伤害。商业保险作为XXX居民保障体系的重要组成部分，其对社会保险的补偿性显而易见。

关于商业保险和社会保险的关系领域，最著名的学者之一便是邓大松，他在一篇文章中提到，社会保险与经济发展紧密联系,两者协调并进、良性互动毫无疑问是社会保险制度追求的重要目标[1]。

在XXX，大数据分析在社会保险中的应用不仅是保险行业自身发展的需求,同时也是更好满足参保人员需求的保证,是社会保险事业发展的大势所趋,利于实现多方共赢[2]。

另外，随着社会的不断发展与进步,XX、用人单位及劳动者个人均要认识到工伤保险的重要性,并承担起自身的义务与权利,通过共同努力,推动工伤保险制度的顺利施行,维护社会的和谐与稳定[3]。与此同时，许多社会保险的历史问题在当下的形势下变得愈为突出，成为了亟待解决的问题。那就是需要全新的管理办法和管理制度来打破局面，这些方法需要不断地寻找。这个过程需要我国的劳动法以及社会保障法来予以法律层面的支持。

随着网络新媒体的发展，越来越多的人选择从事自由职业，例如，艺人、职业撰稿人、独立摄影师等等。那么这些没有就业单位的人群的保障便需要商业保险来补足。社会保险权利能否获得实现,既对个人的生存权利产生深远影响,又影响社会全体成员所形成的社会保险连带关系，因此应予以高度重视[4]。

安东尼·夸特在一篇文章中阐述了关于医疗保险方面的问题。在39262名抽样人口中，约有一半的人登记了有效的国民健康保险卡；其中53.2%是通过支付保险费自愿认购的，其余（46.8%）是18岁以下、70岁以上的儿童，孕妇和正规部门工作人员免交保险费[5]。由此可见，国外的第三支柱已相当完备，对此，我国应积极改革和努力。当前，不断开放的趋势在我国的保险市场上逐步呈现,不断加大的市场规模,逐年增长的投保人数,都显现出了人们对保险的重视程度在不断地加深。

本文基于平安人寿沈阳分公司的商业保险设计及销售现状，通过对其产品真实情况的阐明，结合国内外商业保险和社会保险的协调关系，分析当下商业保险对社会保险的补偿性，并提出相应的改进意见。

　　1平安人寿沈阳分公司简介

中国平安于1988年成立于深圳蛇口，以保险起家。沈阳电销中心则于2011年成立。近十年间已为保险用户带去巨额保障。目前在售险种主要包括年金险、健康险、意外险以及少儿险这四大类。其中，年金险的接受度最高，少儿险的接受度最差。

分析其原因，大致分为两点。其一，沈阳市民普遍对于养老问题更为关注，平安作为世界500强企业，其知名度以及信誉度让客户更愿意将补充养老金储备在平安年金险之中。其二，沈阳市民的保障意识还不甚全面，现阶段，对于保险的需求往往停留在刚需的思维泥沼之中。根据实习期间所接触的客群，以及公司历来的销售数据显示，大都是年过三十，大概在四十岁的年龄段，才意识到保险的重要性。才会考虑去购买健康险、年金险或是意外险，当然其中不排除经济预算的因素。但针对少儿险来看，客户更多的愿意给孩子投保年金险作为其一生的教育金、婚嫁金支出，鲜少购买少儿险。因为相比之下在售年金险的性价比的确高于少儿险。

　　2商业保险对社会保险补偿性浅析

　　2.1年金险对社会养老保障的补偿性

2.1．1负利率情况下年金险的作用

目前世界的经济形式正在向负利率转变，通货膨胀率在3%以上，不到4%，那么，1万元如果放到银行，其价值还会下降3%左右。由此，年金险的保本增值功能便显得尤为重要，以当前平安人寿沈阳分公司的年金收益率来看，是稳定在5%的，那么年金险账户里的钱至少是可以跑赢通货膨胀的。

2.1．2年金险之于社保养老金的补偿作用

在我国的基本社会养老保险层面，以职工上月的工资为基数，企业需缴纳的比例为20%，职工个人需缴纳的比例为8%。根据当前沈阳市社会平均工资在5000左右[6]，那么每月养老金有1400元，其中企业缴纳1000元，个人缴纳400元，那么15年的个人成本是72000。但社保养老金只会返还个人账户中的余额，统筹账户不会返还，这也就意味着社保能给到个人的身故金仅有那8%，显然对其家庭没有多大的帮助。

但若有条件补充一份年金险则大为不同。若客户在20年内身故，其所交保费全额返还给身故受益人；若客户在20年后身故，返还其所交保费的现金价值。期间若客户曾提取年金，平安人寿不予追回。相比于社保养老金，商业年金险能提供给其家人的后续保障更加完善。

当前平安人寿沈阳分公司的年金险是交费期10年，且从第5年开始发放年金，中途不领取累积生息，按现行利率5%复利生息。前一天的利息滚动到第二天，会再次滚动计息一遍，收益是每天都看得见的。退休之后的养老生活品质将会有所保证。

　　2.2健康险对社会医疗保障的补偿性

社保按覆盖对象分为：新型农村合作医疗保险（新农合）、城镇居民基本医疗保险、城镇职工基本医疗保险、公费医疗保险等，属于国家福利。此外，购买有的商业保险（如报销型医疗险）时，通常没有社保的人比有社保的人会贵。

虽然社保每年的费用不贵，但只能解决基本保障，需要商业医疗保险对其进行补充。

2.2．1医保叠加报销

商业医疗保险对于基本医疗保险的补偿性一方面体现于叠加报销机制。

目前能和基本医疗保险叠加的商业医疗保险，主要有2种：第一种是普通医疗保险。治病相关的一般医疗费都可以报销；第二种是住院津贴型保险。即以天为单位，每天给一笔金额固定的津贴。

这两种保险都是基本医疗保险的有力补充，最高甚至可以报销100%的医疗费用，可以极大地减轻病人的医疗负担。

社会医疗保险+普通医疗保险，这种叠加方式最简单，也最有效。基本医疗保险的报销是扣除起付线后，根据社保目录上的药品、器械的花费，按比例报销。由于医保有封顶线和报销比例，所以肯定有一部分不能报销，需要患者自己承担。还想报销更多，就需要普通医疗保险。普通医疗保险的报销规则，跟基本医保类似。

报销前，首先扣除社保已经报销的部分，然后再扣除免赔额。免赔额跟起付线差不多，但一般比基本医保的起付线低，多在100~200。

普通医疗保险的保险责任分两种：一种只报销社保类用药，上面说过，即使是在社保目录内，也肯定有一部分医疗费无法通过基本医保报销，这部分正好可以通过普通医疗保险来报销。其优点是价格便宜，缺点是不报销自费药；另一种是，可以报销自费药，部分药品、器械并不在医保目录内，基本医保不给报销，部分普通医疗险也不给报销。但目前越来越多的百万医疗险和高端医疗将自费药纳入了报销范围这部分医疗费也可以报销了。其优点是不限用药，自费药也能报销。但缺点是相对贵一些。普通医疗保险最核心的功能，是作为基本医保的补充。

统计显示，目前城镇职工、城镇居民和新农合三种医疗保险的实际报销比例只有53.8%、44.9%、38%[7]。如果有医疗保险进行二次报销，可以大幅提高总体报销比例。省下的医疗费远远高于所花的保险费。

社会医疗保险+商业医疗保险+住院津贴保险，是第二种方式。在保险实际操作中，住院津贴保险多以附加险的形式存在，必须投保其他保险，如普通医疗保险后，才能投保。它的功能非常简单：生病住院后，每天给付一笔津贴，金额在买保险的时候就是确定的。这种保险是给付型的，与基本医疗保险、普通医疗保险没有任何冲突，与花了多少医疗费、报销了多少医疗费也无关联。当然，这并不意味着患者可以赖着不出院。一是因为医院的床位资源比较紧张，患者还是要将有限的资源留给有需要的人。二是住院津贴保险一般会限定住院天数，比如180天，超出部分不予以报销；或者是总住院天数扣掉3天，防止出现滥用的情况。

需要注意的是，部分医疗保险只报销住院期间的医疗费，不报销门诊。有的则更加灵活，通过限定时间，比如住院前7天后30天的门诊也可以报销。

2.2.2商业医疗保险补偿社会医疗保险的典型案例

在平安人寿沈阳分公司在售商业医疗保险中，e生保是性价比最高的一款，为大多数客户所认可，其对社会医疗保险的补偿性也甚为明显。e生保基本保险金额为年度200万，120种特定重疾年度保额200万（最高共400万），保险期限为1年，投保年龄在0-60周岁之间，年免赔额1万元，报销范围为住院期间及住院前后30天门急诊费用，指定门诊医疗保险金。并提供住院绿通服务1次，恶性肿瘤二次诊疗意见1次。并可附加质子重离子医疗包、亚洲医疗包。

中国人大病的治愈率是不到20%，而欧美发达国家能高达70%。这并不是医疗水平的差异。而是普遍认为从医院出来之后病就治好了，其实并不是这样。最重要的是，病后1到3年的恢复、疗养才是关键。但是，这部分所需要花费的几十万的费用，可能都需要个人自掏腰包的。而且在病后大多数客户都是没有经济来源的，但是不能因为一人生病而拖垮了整个家庭，生活还得继续。商业保险就给居民准备好了这笔恢复疗养的钱。

举一个理赔案例：

客户M女士，在19年1月份购买e生保(保证续保版)产品，5月份不幸被诊断出直肠癌，立即前往沈阳市医大一进行治疗，同时对平安公司进行报案，因客户享有e生保，安心治疗，在医院治疗期间，一律用药只看疗效不看价格，例如术后输营养液1500一天，医保只报销30%，其余均要自费，同期病友最多使用3天，而M女士因享有e生保，且全部报销，直至出院共进行使用12天营养液，无需为费用问题担心，大大加强了M女士恢复效果。第一次手术花费12万元，自费部分近7万元，e生保予以全部报销。M女士在9月份进行二次恢复手术，共花费5万元，自费部分近3万元，e生保予以全部报销。M女士的两次住院自费部分共花费近10万元，e生保全部进行报销，另因M女士购买产品为保证续保版，且符合豁免标准。今后5年e生保保费不用缴纳，但保证继续有效，再次为M女士节约6000元保费。

e生保可谓是保命产品，保费不高，但很完美地弥补了社保的诸多不足，是性价比较高的补充商业保险选择。

　　2.3意外险对社会医疗保障的补偿性

发生意外需要治疗时，基本社会保险是不予以报销的，机动车道路交通事故，境外发生的医疗费用，应该由责任人承担的费用，属于工伤保险报销的费用等（详细规则可参考各地区的社会医疗保险意外伤害保障管理办法）[8]。

意外险就补全了社保在这一项的缺失。以平安人寿沈阳分公司在售的一款意外险——出行保为例。出行保交费期10年，保障20年。保障期间内，大到天灾，台风、暴雨、暴雪、地震之类，小到烧伤、烫伤、牙齿脱落、扭腰崴脚以及内脏各种损伤，1-10级281种意外伤残。20年满期合同有限，按照118%进行全额返还。

医保是报销性质的，如果真的发生意外风险，是要自己先垫钱，事后拿着发票原件再找医保去报销的，而且医保只报销公费药部分的60%-80%，一些进口药、A类药、B类药、ICU病房都是不管的，都是自费部分，需要个人来承担。

但出行保它是先行赔付的，3天审核，5天确认理赔结果，5天之内会直接把大额的理赔款打到客户的账户当中，大大减轻了客户筹集资金的困难。而且，就算理赔金没花完，剩下的也是不需要返还给平安公司的。可以作为后续的康复理疗费、膳食营养费等。

意外险会提供给家属三笔资金：一是客户所交保费，二是高额理赔款，三是18%的固定收益。这些都会给到身故受益人。

　　3商业保险补偿社会保险的国外经验借鉴

　　3.1商业保险补偿社会保险的国内外现状

20世纪70年代许多国家开始探索养老保险制度改革方案，世界银行、国际劳工组织、经济合作与发展组织也从各自立场出发，提出建议和方案[9]。“三支柱”养老保险体系方案于1994年被世界银行最先提出，即第一支柱是公共养老金计划，强制实施由XX立法确定其效力，一般实行现收现付制，退休人员的养老金由这一代人通过税收给付的方式给予，退休的老人以此得到最低的养老生活保障。第二支柱是职业养老金计划，这一部分是企业和个人一起缴纳的，是个人和企业共同养老责任的体现，职业养老金大都采用积累制，有一些国家是自愿执行，而有一些国家则强令缴纳职业年金。第三支柱是自愿型个人储蓄养老金计划，一般实行完全积累制，全都是个人自愿缴纳，国家给予相应的税收优惠。其中，第二和第三支柱一般被视为商业养老保险模式[10]。

表3.1我国养老保险体系的组成结构

为保证居民的社会保障水平，商业保险协同社会保险发展已经上升到了关乎社会和谐发展的战略性高度。然而，XX政策的缺位严重抑制了商业保险协同社会保险的发展。例如，有关商业养老保险税收优惠政策问题在2007年被首次提出，虽有相关政策出台，但力度是远远不够的，例如税法规定企业缴纳补充养老保险，不超过工资额的5%部分可以抵扣，比例太低。商业健康险的个人所得税优惠政策虽已出台，但落实执行效果并不理想，公众的接受度及认知度也需要进一步提高。居民风险保障第三支柱相对较弱，造成了与其他两大支柱差距悬殊的情况。

养老保险替代率是用来反映退休人员基本生活保障水平的重要指标，如果替代率为60%-70%，甚至更高，那么退休后就可以维持退休前基本生活水平；如果替代率低于50%，则生活水平较退休前大幅下降。具体计算方法为，退休工资/退休前工资*100%。

图3.12003-2017年第三层次商业养老保险替代率趋势变化图

2014年，沈阳市商业养老保险替代率仅为1.1%，而洛杉矶的IRA（IRA是X个人退休账户IndividualRetirementAccount的简称，创设依据是1974年国会通过的《雇员退休收入保障法案》EmployeeRetirementIncomeSecurityAct(ERISA)，确立了个人退休账户（传统IRA）作为重要储蓄工具之一）替代率为42.5%[11]。

　　3.2商业保险补偿社会保险的国际经验借鉴

税收递延最大的好处就是避税。投资者如果买入了税收递延型的商业养老保险，那么这些收入在当下便不需要缴税，而且有降低税档的可能；当然最关键的是，由于必然会发生的通货膨胀，现在不缴纳税款，等到若干年后，便等同于少交了税款，由此纳税人的负担便得到了减轻。

新个人所得税法于2019年1月1月正式实施，个人所得税的起征点也由3500元上升到了5000元，除此之外还有6项专项附加可以扣除，主要包括赡养老人、子女教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金以及个人继续教育。就个税递延养老保险的试点经验来看，投资上限为每月工资6%或1000元[12]。有数据显示，2018年沈阳市人均月收入大概在4900元左右。由此可知，只有一小部分的人能够享受得到税收递延。而且个税门槛上升至5000元之后，诸多中低收入者便没有了纳税资格。税制跟税优资金之间的矛盾由此产生，税优给予的是有资格的纳税人，那么那些根本没有纳税资格的人，自然没有什么兴趣了解这些税优政策，又或者根本就不想了解。那么久只有那些拥有纳税资格的人，才会去购买税优的个人养老金产品，由此一道无形的门槛便形成了。

从避税的角度来看，那些收入过万的人即中高收入的群体，获利无疑是最大的。对于那些收入超过2万元的人群，如果按照试点的投资数额，每月工资6%或1000元上限，他们做这种养老资产配置也是有限制的[13]。然而税收递延对于那些最需要养老保障的中低收入人群来说并没有什么作用，自然也就不会购买。而且从另一个角度来看，当中低收入群体购买了投资养老型产品，那么在其退休之后，反而还要缴纳一部分税金，而此前他们这类人群本是不需要缴纳税款的。由此可见，提升税优的制度设计的战略高度尤为重要。

再来看低收入来讲，他们的养老问题在未来是很没有保证的，因此他们是很有需求的一类人群。但这个群体最大的问题就是收入过低，能够购买商业保险的钱十分有限。因此想要卖给他们商业保险，难上加难。中高收入群体，人数十分少，但对于养老递延的需求较高。商业保险对于低收入群体，虽然作用极其明显，但由于该类人群认知水平不高，因此需要有制度性的设计来推进执行。

目前，在已进行的个税递延试点基础上，XX也在不断吸取发达国家的经验教训，总结经验，商业保险税收优惠设计也逐步纳入社会保障顶层设计之中。

　　4平安人寿沈阳分公司的保险产品设计的建议

多年来，平安人寿沈阳分公司已为寿险用户带去了巨额的保障。但整体来看，用户的保障还不尽完善，保险配备不甚齐全。一方面是经济的原因，还有保险意识的不足。那么在未来，XXX居民对保险的需求以及参保能力会逐步提升。逐步解决社会保险和商业保险之间的矛盾，融合二者的优势，并以商业保险补偿社会保险的不足迫在眉睫。二者在XXX将要面临很多的挑战和机遇。

　　4.1探索适合人口老龄化需求的潜力险种

针对沈阳市人口老龄化的具体情况,寿险企业应该积极探索适合人口老龄化需求的潜力险种,比如年金险种、住房反向抵押养老保险、长期护理保险等等[14]。

以年金险为例，当前平安人寿的年金险虽然预期收益率在同行业中处在上游，但其结构设计以及给付条件仍然不尽合理。账户中余额的提取时间和限额需要优化，预期收益的财富值显性化亟待完善。另外，由于当前人们对于养老的需求呈现迟后的情况，常常出现年逾不惑才想着补充年金险产品，结果便是其性价比降低，客户的购买意向降低。那么，处于整个社会第三支柱发展的必要性，应调整年金产品的灵活性，以满足不同年龄段年金险客户的需求[15]。

另外，保险医疗要实现产业联动，关注非标准健康人群需求。医疗费用增长过快，新型医疗技术纳入医保体系后，医保基金的压力愈来愈大，老年人消耗了一半以上的医保基金。这些都是目前我国整体医疗体系的特点。社会保险、商业保险、院方以及患方，大家的需求点和利益点无法统一，因此根本无法协同发展。

因此，要居民基本需求的公益化以及居民个人需求的市场化进程要逐步加快。与此同时，保险行业应该与医疗产业联手，扩大健康产业链。这条产业链囊括了医疗、养老、养生等诸多内容，各类平台将统一为一套全民的健康保障，管理全民的健康问题。因此，这将不再只是医疗上的服务，更不是简单的保险产品，它将全面地实现全民的健康保障。

为了使商业医保的供给更加丰富多样，全国各省市都在积极开创全新的模式。以沈阳为例，本市正在推进基本的医疗保障基金，允许职工使用医保个人账户内的资金去购买一些必要的商业保险产品，并给予多层次的医疗保险补充，如老年长期护理保险等。

当下沈阳的老龄化已经相当严重，对已然退休的老人来说，专业的护理服务变得极其重要，这也是当前医保还无法承担的。如果能够建立健全长期护理保险制度，那么将有一大笔可观的保费收入。

当前我公司承保的对象大都是相对健康且非老年群体，但在未来，非标准健康人才是我公司最需要关注的一类人群。当下，完全符合卫生部标准的健康人群已经非常少了了，如果只做标准人群，那么我们只能拥有很小的一部分市场。在未来，糖尿病、高血压、癌症都将成为常见病，那么这类人群的保险将成为我们的业务中心，这无疑对我公司提出了更高的要求，但如果我们能够突破瓶颈，那么我们的业务平台将会更上一层楼，满足好这部分人群的健康需求，我公司与投保人将得到一个双赢结果。

　　4.2优化个人税收递延型养老保险政策

全国第一张税延养老保险保单在上海签发。到2020年4月末，全国税延养老保险试点地区共有4.7万人投保，缴纳保费3.03亿元。其中，上海市共有3.06万投保人，缴纳保费2.42亿元，试点取得初步成效。但由于试点城市过少、操作也不甚流畅，税延养老保险获利人群还是很少，政策的效果也不甚明显。因此，要尽快实行全新的税延养老保险政策或延长试点时间，扩大试点的城市范围。由于税延政策整体落实仍有诸多细节需要敲定，内容涉及到诸多的行业和企业，但还是要尽快布局，制定好方略，稳步推行。沈阳市XX应积极加入试点工作当中。

应加大税收优惠力度。使政策更加简单化，取消6%收入限制条件，适当提高延税额度，将限额提高到每个月2000元，个人购买商业养老保险的开销可作为专项扣除项目，化繁为简，以此调动居民的积极性。

要完善个人所得税的优惠政策，从目前的情况来看，免税额度过低，覆盖面不够广泛，使得年金险相对于其他投资模式，例如基金、外汇，没有很强的吸引力。因此,应该创新税收激励的形式,不仅要考虑采用“税延型”EET模式（EET模式是在补充养老保险业务购买阶段、资金运用阶段免税，在养老金领取阶段征税的一种企业年金税收模式。其因高效率性，受到大部分发达国家和学者的推崇）[16],也要尝试构建“免税型”模式,即购买时缴税,投资和领取环节均不缴税。免税模式则更具便利性和可行性,领取养老金时免征个税也符合中国人尊敬长辈的文化传统。因此,增加免税模式的税收优惠将有助于形成一揽子税收优惠政策。由此，购买商业养老保险产品的人群将大幅增多，商业养老保险的覆盖面也会随之扩大,也将有更多的人享受到优惠政策,进而推动第三支柱的发展[17]。

　　4.3规范生育保险条例，加大XX补贴扶持力度

由于人口结构特性以及经济发展水平,导致沈阳市民全民都参与生育保险需要多年的革新和努力[18]。很多极为发达的城市出现了生育保险入不敷出的情况,沈阳市生育保险可采用社会保险和商业保险相结合的方法来改善。那些职工医疗生育保险无法惠及的群体,像农村育龄妇女、自由职业者等等。商业保险则可以代为补充,商业保险可加入硬性条例之中，比如年满多少年,将由商业保险承担孕产妇的生育费用。部分XX的部分保障职能可以由商业保险公司代替,也可以让社会保障部监管商业保险公司,XX给予一定的补贴支持。加大监管力度，使其成为生育保险基本覆盖面之外的有力补充。

　　4.4精准定位客群，建立科学的信息管理系统

在大数据时代背景下,保险公司之间的竞争愈演愈烈,因此必须要跟上时代的脚步,利用数据库等专业技术,扩大客户信息来源,提高所获信息的精准度。同时需要建立一套科学的信息管理系统,树立以客户为中心的服务观念,为客户提供精准服务,如此才能在竞争中走的更长远[19]。

　　结论

通过以上分析可得出如下结论：

第一，基本养老保险在三大养老保险支柱中仍然占据这最主要的地位。2018年，沈阳市基本养老保险基金收入为5500亿元，其中城镇职工基本养老保险基金收入为5014亿元，城乡基本养老保险基金收入为380亿元[20];2018年企业年金的缴纳规模为159亿元;2017年，沈阳市普通寿险和分红寿险收入为2122亿元。总体来看，社会基本养老保险基金收入要大于年金和个人储蓄养老保险规模，占据主要地位，第三支柱仍未发挥出其应有的补偿效应。

第二，商业保险产品设计灵活性不强。例如，费用过高、产品设计过于单调使得商业养老保险发展并不顺风顺水。能给老年人提供保障的保险产品总结来看，大致就包含了老年人养老、意外以及大病这三个方面，在意外和大病两个方面出险的可能性远远高出了平均水平，这是由于老年人自身的特性导致的。由此，老年人购买商业养老保险保费要高出很多。虽然大多数的意外险产品对年龄的限制有所放宽，但80岁以上的高龄老人仍然不允许参保。另外，老年人专属意外险则比普通的意外险要贵，保障范围和保额也相对更低[21]。设计产品要满足人们多样化的需求，例如，美团外卖会给骑手配备一天3块钱的保险，虽然费用很低，但是每一个骑手都会买，总计保费收入也相当可观。最重要的这份保险对骑手很有保障性。

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　　致谢

在这次毕业设计中，首先，我要感谢我的导师赵琳琳老师，赵老师治学严谨，学识渊博，亲切和善，是一位真正关心学生的好老师，我很有幸能成为您的学生。在听赵老师授课时，我能学习丰富的学术知识和严谨的学术思维；在与赵老师聊天时，我能感受到赵老师的人格魅力，并以之为榜样继续努力。在毕业论文的选题、撰写再到修改，赵老师都进行了悉心的指导，每次都能给予我新思路新启发。在接下来的工作和生活中，我也会以赵老师为楷模做好自己，为社会多做贡献。

其次，我要感谢我的同学们。感谢你们在四年的时间里一直给予我帮助，鼓励和支持。

最后，我要感谢我的家人们。父母辛苦打拼，所希望的无非是我能够成才。他们在我20年的求学生涯中，一直不计成本不计回报的支持我的每一个决定，让我能够没有顾忌的坚持梦想。在接下来的日子里，我会努力成为你们的骄傲和依托，不负你们多年的辛苦。

在沈阳城市学院学习生活了近四年的时间，我的青春与城院共同成长，我会带着这段美好的学生生涯记忆开始自己的新征程。积极进取，诚毅勤朴；坚持自我，我行我能。