我国商业银行信用卡业务风险及防范对策

摘要：信用卡作为一种信用服务，具有消费和支付能力。作为目前我国商业银行的业务之一，采用非现金的交易方式，对于持卡人的消费生活中具有很大的便利性。但是，伴随着这近年来来玩我国金融市场的逐步开放，金融体制的改革深入，其面临的风险逐步增大。而最主要的便是法律制度建设不够完善、人们对于风险防范意识相对薄弱以及发卡银行和持卡人之间信息不对称等一系列问题。故此，为了针对在信用卡使用过程中所面临的问题，切实有效地防范风险，对于我国商业银行进一步发展以及金融体系的稳定十分重要。本论文在论述了我国商业银行信用卡发展背景的基础上，对于信用卡的业务风险采取分种类讨论，最后提出了加强信用卡风险管理的应对措施。

关键词：商业银行信用卡风险管理

第1章绪论

1.1研究背景和意义

1.1.1本课题的研究背景

信用卡是具有消费功能、付款功能和信用功能等多种功能的银行卡。目前，信用卡作为支付领域里被人们使用最多的媒介之一。它不仅可以支持人们一次性付款，还提供了分期付款与积分加现金等支付方式，满足了人们各种各样的支付需求。自2002年3月中国银联成立以来中国的信用卡产业发展到了黄金期。截止到18年底我国商业的信用卡持有量达到了一个峰值，平均每人就持有0.5张信用卡。但是许多商业银行的信用卡的资产却出现了问题，如违约风险增大等问题。因此，信用卡的风险问题已经到了不能够被人忽视的地步了。

1.1.2本课题的研究意义

上个世纪的九十年代，中国发行了第一张信用卡，业务持续增长，直到2005年，我国拥有的发卡机构达到了160多家，银行卡的交易量累计为90多亿张信用卡的交易总额达到47万亿。与此同时，我国的信用卡受理环境也发生了很大的改善。针对信用卡发展现状，我国许多银行业建立了专门处理信用卡问题的信用卡中心。随着时代的发展，社会上涌现了许多新型业务，如网上支付、电话支付等。然而，伴随着信用卡业务的进一步发展，出现了许多信用卡的风险问题。其中这些信用卡业务风险问题很多都在出现在信用卡的发行环节和使用环节上。在随着发卡机构和持卡人不断增多的情况下，因为信用卡的本身的业务风险具有种类多、危害大等特点。很多时候，都是由各自银行自身的利润来承担这些损失。所以，对于信用卡的业务风险的防范工作使得它成为了金融界关注的重点。本课题的研究意义分两个方面来展开：(1)理论意义:为了研究适合我国商业银行具体情况的信用卡业务风险管理控制手段和基于我国自身对于信用卡业务风险的经验不足，本课题借鉴了许多国外发达国家的风险防范经验与总结来为我国商业信用卡的业务风险提供可用的经验来进行发展。（2）现实意义：商业银行的信用卡业务属于没有担保人或物的借款，因此一旦出现借款人还不上款的情况，很容易变成坏账。由于在中国，这属于一个新的业务。由于目前我国的个人社会信用体系还不够完善和自身对于风险防范技术还不成熟，使得信用卡的业务发展受到了很大的阻碍。因此，本课题基于我国商业银行的信用卡业务自身的具体情况以及借鉴外国领先的经验，指出了一些风险防范的手段，对信用卡业务的蓬勃发展和提高我国商业银行在国际同行上的竞争力具有很重要的意义。

1.2文献综述

1.2.1国内研究

在对于国内研究中，我们将从三个方面来讲述。

在信用卡的特点方面，国内《商业银行零售业务》讲述了信用卡的特点和人员对象，分析了信用卡的业务特点以及未来的发展趋势，并指出了信用卡的发展方向是多样化的。

在总结经验方面，国内著名的信用卡行业刊物《中国信用卡》在介绍国内外信用卡发展经验的同时，也总结了我国信用卡发展的经验。在现代信用科学中，探讨了现代信用在经济发展中的作用。经济分析的实体经济金融全球化的时代,这是表明,调整系统风险在一段时间内是实现跨期风险的有效分配和金融和其他虚拟经济系统之间的关系和经济增长进行了探讨。

在消费行为方面，《消费信贷管理》指出中国居民的消费模式具有节俭、量入为出的特点，并介绍了《消费信贷分类》、《征信方法》、《信用评分》等信用管理技术。在简要介绍现代信用的基础上，详细介绍了现代信用的基本理论和中西方社会信用体系的建设。

基于以上信用卡业务的研究成果，本文介绍了信用卡业务发展的基本理论，如信用卡业务管理方法等。运用经济学的基本理论来解释信用卡业务的管理方法，站在行业的角度上，来分析研究信用卡业务整体所呈现的现象。但是，因为其本身具有保障持卡人信息隐私这一原因，信用卡风险控制技术的实证研究一直处于停滞状态。

1.2.2国外研究

国外关于信用卡的风险控制的研究从以下三个角度展开：

首先从信息不对称方面。X著名的经济学家斯蒂格里茨在《X经济评论》中针对信贷配给这一现象在信息经济学的角度上得出了系统性的分析报告，并总结出了市场上信息处于优势一方应该如何行动的理论。根据上述理论，在信用卡的信贷市场中，商业银行和借款人是处于一种彼此之间信息不对称的情况下。尽管借款人可能受到的风险是有限的，但其可能产生的收益却是无穷大的，因此当出现商业不能及时监控到借款人的行为时，很有可能就改变借款人一开始申报贷款时所希望的用途，而冒着更大风险去投资其他收益更大的项目，该理论将这种现象称之为“道德风险”。商业银行应对这种风险所采取的解决办法之一是提高信用卡逾期的利率。利用提高利率所带来的利息收入来减少可能出现的损失，但是这种办法也有不好的地方。因为部分借款人面对这种高利率还是按时还款，但是可能出现借款为了还上贷款而那些被迫投资的高风险项目，将会导致商业银行收不会贷款的可能性变得更大，这种现象称为“逆向选择”。

接着是关于定量信用风险的研究方面。该研究在缺少理论基础上，不断加强研究力度，逐步建立起了很多新型模型，如X学家比利费尔所研究出来的FICO模型，该模型推出了信用评分方法，该方法为数据收集提供了很好的分类效果，为后来的信用卡风险控制立下了基础。此后，在吸收容纳了数学、统计学等学科知识的帮助下，又出现了诸如神经网络模型、线性回归法等多评分模型及其评分方法。

最后是关于操作风险控制的研究方面。在国外有众多文献都有涉及研究操作风险管理方面，其中《巴塞尔新资本协议》中对于操作风险，巴塞尔委员会对于操作风险的界定做了这样的规定，操作风险是由于不完善的内部程序、人员及系统和其他外部事件所造成的风险。这里面的风险包含了法律风险，但却不涉及到策略风险和声誉风险，因为这两类风险是由于银行董事会对银行的重大发展方向和目标决策所造成的风险，所以从某种意义上来说也算是操作风险。

1.3课题研究方法和内容

1.3.1研究方法

在本论文写作中，将采取以下三种研究方法：

文献研究法，根据本论文的研究目的和此次论文的研究需要，采用查阅和本论文内容有关的文献资料，进而全面和客观以及正确地理解此次课题所要研究的问题所在，并发现事物的根本性质，抓住问题的所在。

理论研究法，依照人们认识客观世界，并将认识结果系统化的方式。通过对我国商业银行信用卡业务风险的分析研究，收集、整理、分析相关数据，形成自己的观点。

具体问题具体分析法，依照当前我国商业银行信用卡的实际发展状况，并针对信用卡业务过程中所面临的问题提出具体解决措施。

1.3.2研究内容

本论文正文共分六个部分，其内容安排如下：

第1章：绪论。介绍本论文的研究背景，研究本论文有什么的研究意义。并结合国内为的相关文献进行综述。最后，介绍本次课题所运用到的研究方法和研究内容。

第2章：分析我国目前信用卡业务所处在一个什么样的发展状况当中。并从业务发展和风险控制两个方面来展开分析。

第3章：介绍我国商业银行信用卡业务风险具有哪些种类。并对每一个风险种类进行进一步分析展开。

第4章：分析我国商业银行信用卡业务在风险防范过程中面临着哪些问题。

第5章:主要介绍我国商业银行信用卡在应对上一章讲到的问题所能采取的有哪些应对措施。

第6章：总结。在本论文的结束章用总括性的观点来总结社会各界应对信用卡业务应

采取什么措施来有效防范风险。

第2章我国商业银行信用卡发展状况

2.1信用卡业务发展状况

首先在数据方面来看，截止到2018年，我国信用卡的发卡量累计达到6.8亿张，同比增长16%，授信总额达到15.4万亿元，同比增长23.4%。应偿信贷余额为6.8万亿，同比增长23.3%。银行卡卡均授信额度为2.2万元，信用卡逾期半年未偿信贷总额788.6亿元，同比增长18.9%。总体来看，受消费环境的改善，我国居民持卡消费、信用消费的意识正在逐步提高，而发卡银行也通过奖励积分兑换等手段有效地来培养了持卡人的用卡习惯，从而来促进银行卡交易的增长。目前除了大宗交易等，我国的零售消费支出已经逐渐采用银行卡支付的方式，人们也在逐渐适应信用卡给生活所带来的便利。

人们在日常生活消费中已经离不开信用卡了。据中国银行跨行交易数据显示，信用卡交易在POS消费交易所占比重为27%左右，但是其占银行卡的发卡量只为5%，且信用卡在使用频率和客户的活跃度上都远高于借记卡。信用卡透支余额为150亿元，同比增长50%.当前信用卡透支总额占到个人消费信贷的比例已经达到10%。相信随着我国商业银行对于营销信用卡的力度进一步加大，人们在消费中采用信用卡支付的消费方式将会更加增多，信用卡逐渐将成为消费信贷的一个重要形式。

2.2信用卡风险控制发展状况

在以往，我国的信用卡的风险控制管理主要采用的是贷款管理方法，即采用“5C”原则来进行衡量贷款风险的大小，这种由受理人员的主观意识判断，存在主观性，且由于人工操作效率慢，实施起来成本过高，整体的效果并不明显。在近几年，我国商业银行一直在研究开发新的风险管理技术。例如广东发展银行为客户建立了分为应用记分卡和行为记分卡，通过对持卡人在一定时间内的信用卡的透支情况以及利用信用卡取款还款的记录情况来进行监测，从而分析出客户的信用程度和消费贡献程度。除此之外，基本上各大银行都开发出了信用评分申请表，来对申请办卡人的基本个人信息和以往贷款还款记录等多种指标进行评分，以此评量衡估客户的信用风险，对于信用卡业务的风险控制起到重要作用。目前我国商业银行的信用评级量表大致相同，准确地说，这只是信用卡应用信用评分，只是对信用卡生命周期风险的第一阶段进行测量。客户评分是银行决定是否受理信用卡、核实信用额度的重要依据。

到了21世纪以来，国家在许多颁布的文件中都强调了建立我国信用体系的重要性，积极推动我国地方和有关部门开展信用管理立法工作，从而营造出一个良好的信用环境氛围。这就需要我国建立和完善现有的社会信用体系，整顿过往市场经济秩序，立法相关规章制度，让市场有法可依，建立一个“统一、开发、竞争、有序”的现代市场信用体系。在xxx颁布的《关于社会信用体系建设的若干意见》中，明确了社会体系建设中所要遵循的各项重要原则和规章制度，提出了要依照信息共享，公平竞争的原则，社会公共服务和监督部门依法监督，维护国家信息安全。在xxx法制办印发的《征信管理条例》中，将征信的定义、综合征信报告、信用评分等纳入征信管理范围，并首次明确了“不良记录保留期”的含义。

　第3章我国商业银行信用卡业务风险类别

3.1信用风险

信用风险是指持卡人不能及时按时还款所产生的信用违约风险。在信用违约的情况下，发卡银行将承担资金的损失，是因为发卡银行没有收到预期的盈利收入。顾名思义，持卡人的还债能力减弱，还款的意愿产生转变，使得完不成或者不愿意返还银行债款的风险。向客户发放信用卡时，主要根据客户目前的经济状况和信用程度。因此，虽然有些持卡人在主观上并不打算诈骗，但由于信用状况恶化等客观原因导致付款，但是已经产生了恶意拖欠债款的事实。因此，持卡人在使用信用卡的过程中，其收入的可靠性、职业的稳定性等多种因素都有可能会发生不利的变化，而其中任何一个因素的变化都会影响持卡人的偿还能力。如果持卡人的偿还能力的波动达到了透支额度，那么信用风险所造成的损失就会转嫁给发卡银行。

3.2欺诈风险

欺诈风险是指持卡人带有主观性地将已经被发卡银行禁用的信用卡，或利用自己的信用卡来进行恶意地透支额度，或盗用他人的信用卡来骗取资金所导致的风险。信用卡诈骗并不是违法侵占他人的金融资产而是违法占有社会的共同财产。商户欺诈风险是指商户在接受交易过程中发生欺诈性交易，或者利用其营业场所、设施进行商户自身欺诈性交易或者与违法分子串通的行为。为了解决商户运转的资金链问题，商家或者商家的消费者一起或单独使用欺诈的手段提取信用卡的分期付款的资金，这会导致我国商业银行造成资金缺少以及其他不好的影响，这是需要引起业界重点关注的问题，

3.3操作风险

操作风险是指发卡银行的业务流程疏漏、对于风险规范管理制度的不完善所造成的风险，又或是因为发卡银行的工作人员工作行为的不恰当所造成的导致发卡银行内部的损失的风险。例如有些工作人员不按照规章制度来进行科学分析，而是根据个人的喜好、风险的偏好来选取目标客户。又或者出现一些商户地工作人员和诈骗分子一起合伙套取公司卡的现金或分单压卡来逃避银行的授权的恶意行为。

　第4章我国商业银行信用卡业务风险管理存在的问题

4.1法律法规不健全

当前来看，中国还没有比较统一的关于信用卡的监管法律，有关信用卡的法律规定也只是在民法、刑法和金融法的一些规定中才有。目前的主要政策是由中国人民银行颁布的《银行卡业务管理方法》、中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行监督管理方法》，但随着信用卡业务的进一步发展，我国需要解决法律法规不够健全这个首要问题。

4.2客户征信体系不健全。

2019年年初，中国人民银行信贷中心有5.3亿人拥有信用记录。与中国现有的人口相比，X的信贷普及率仅为38%，个人信贷普及率为95%。当前我国存在信用体系建设相对落后、信用市场基数小、有关部门对于持卡人的失信惩戒机制不完善等问题，严重阻碍了我国信用体系的建设。针对这种现象，中国多个部门发布了打击信用卡违法行为的通知。完善账户实名制，加强信用卡发行监管，有效控制信用卡发行风险。一些法律法规的出台促进了信用卡交易的增长。但是我们不能自满，我国信用卡业务的制度不够健全，人们对于信用卡的安全意识薄弱等问题还要得到解决和完善。

4.3风险防范意识薄弱、风险管理技术相对落后

我国的风险防范意识和国外一些银行相对比,还是显得比较薄弱,同时也体现在相对落后的风险管理技术,表现为在风险防范意识薄弱,以发展为导向，轻视风险管理,业务的审查不够严谨,缺少对于风险的防范工作。除此之外，我国商业银行信用卡业务的风险管理方法不够科学，对于基础数据的采集不精准或错误使得风险防范和管理无法有效的展开。对于审批、授权、资产评估等于风险控制密切相关的业务容易出现疏漏的情况，同时处理业务效率不高，导致风险处理应对不及时，风险信息更新反馈较慢，阻碍了信用卡业务的进一步发展。

　第5章我国商业银行信用卡业务风险防范对策

5.1加强信用卡法律法规制度建设

由于信用卡业务的发展很快，使得我国在相关法律法规等行政立法方面存在有时候无法可依的困境。本课题学习了一些外国立法经验，整理这些分散的制定了规范信用卡业务的相关法律、法规和规范性文件来明确信用卡发卡机构等各方的义务，避免出现在实际情况出现无法可依的尴尬处境。

5.2加快个人征信体系建设

5.2.1加强社会信用文化建设，树立社会对于信用观念重视

加强持卡人对于信用卡的个人信息隐私保护。办理信用卡要通过正规的渠道，本人使用信用卡时要注意密码及时更新，谨慎保管好自己的个人证件和信用卡相关信，避免出现信用卡被盗刷的情况。

5.2.2建立失信者惩罚机制，健全信用卡行业的法律制度

通过法律法规建立起针对失信者的规则制度，提高失信者的失信成本。进一步推进信用卡相关立法，从法律上对信用卡的风险进行防范控制，规范好全行业的秩序，营造一个安全的行业发展环境氛围，切实保障持卡人的权益。

5.2.3加强普及信用知识，丰富信用报告内容

通过微信公众号、微博、主流媒体等多种媒体媒介向大众普及信用卡知识。增加带有中国特色的信用指标，例如申请办卡人的政治面貌、在党内所处职务、是否享受过XX补助以及有无重大立功表现。

5.2.4进一步推进我国社会征信体系的建设

首先作为商业银行要制定更加详细的个人信用资料，扩大整个个人信息数据库的规模，并保证采集数据的有效性。而作为监管部门，要充分利用好自身的职能所在，加强信息数据库的交流开放，严格依照行业的信息保护、信息披露等制度，帮助各方信息置换，促进信息资源地流转，打破以往僵持的局面。同时，积极开展与多方面非金融机构的合作，建立起统一的信息平台，减少商业银行对于同一个持卡人的个人信息的重复查询行为，避免社会资源的浪费。

5.3树立先进的风险管理理念、强化风险防控体系

树立先进的风险管理理念，既要做到防范风险，也要实现收益。发卡银行需要积极应对管理信用卡的风险，健全风险控制体系，对于信用卡逾期的客户要加强管理，科学监督风险。对于风险要追踪源头，加强不良资产的处理。我们继续完善风险防控体系,优化预防机制,发现欺诈交易要及时采取措施拦截,提高发卡银行对于欺诈风险预防工作,降低坏账率,优化商业银行的资产结构,以确保持卡人的财产安全。

5.4完善商业银行风险管理机制

5.4.1风险规避

在对从事某种业务时，认为获得的利润可能会大于因风险所导致的损失时，发卡银行有意识地采取规避措施，放弃或者拒绝申请人的办卡申请。这是处理风险最简单的方法。发卡银行无需担心后续可能产生的风险，这种方法所需的风险控制成本为零。

5.4.2征信审批

加强对担保人和申请人信息的核查。为了使信用卡能够被有经济能力和信誉的人持有和使用，重点是要进行充分的信息核实。由于目前银行工作人员对申请人的信用指标有不同程度的信心，发行银行应严格审核申请人，并认真核对申请表所列内容的真实性。认真做好征信调查报告，多次对客户的信用进行评估，形成动态的评估，在根源处做好防范。

5.4.3贷后管理

信用控制人员要及时追讨信用卡透支客户，避免恶意透支。发送透支催收注意要进行记录并双方签署确认,信用卡恶意透支时违反了刑法的要及时报警，及时收回透支资金并予以入账。

5.4.4风险预警

我国商业银行KPI考核添加风险指标一项，认真落实好银行资产控制职责，将风险管理考核指标增加至前端营销部门，同时加强各部门对风险控制的重要性。对于部分机密性要求很高的岗位上，要加强工作人员的制度观念，体现在授权、密码管理等环节。发卡银行要做好监督管理的职责，避免出现泄漏机密的情况出现。

5.5应用大数据技术加强风险预警，加大风险监测力度

商业银行可以采取应用大数据技术，对于数据进行挖掘以及风险定量分析研究，完善信用卡业务的风险策略，提高风险的预警意识。推进风险测量应用在业务环节的使用和提高信用卡发卡的自动审批率。总的来说，通过大数据分析可以实现准确的风险定位，来对业务过程之中的每一个环节进行风险防控。

　第6章总结

伴随着中国经济的不断对外开放，在现代市场经济条件下建立信用合作，必须以诚信待人。在拓展信用卡业务的同时，要注意风险管理的重要性。针对可能存在的风险，及时制定相应的防范措施和管理措施，最大程度地降低风险或者规避风险，实现信用卡业务利润最大化。

首先对于信用风险，针对当前信贷风险管理中存在的问题,我们应该首先动员整个社会,加快建立全国统一的信用平台的进程，解决最迫切的信息数据缺失的问题。在改良现有信用评分标准的基础上，去掉一些对于信用影响较小的因素。商业银行应当高度重视高新技术的重要性，争取在评分体系上取得实质性进展。

其次对于欺诈风险，一旦处理不当就会影响了信用卡业务的健康发展。因此只有实现各方一起努力，以减少商业银行的压力。加强对银行的监管，通过法律手段打击信用卡犯罪，提高持卡人的安全意识，形成一种互动性的反欺诈氛围。

最后对于操作风险。商业银行要做到规范信用卡的各个业务环节，特别是在发卡、审核等行为方面。积极响应XX的政策，对于业务环节中严格依照规章制度来执行。在操作风险管理中，我们要带有人性关怀的态度，加强信用卡的工作人员的思想教育。

完善目前商业银行内部控制制度,培养自上而下的操作风险管理和建立一个高度权威性的内部控制和独立的组织。

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致谢

首先，我在广州大学松田学院待了四年。在这里，我遇到了许多志同道合的学生，与他们建立了深厚的友谊，也有机会见到了许多知识渊博、才华横溢的老师。大学生活是我宝贵的人生财富。

再次感谢家人对我论文写作的理解、支持和帮助，让我能在非常轻松的氛围中写作。最后，我祝愿我的母校，让即将毕业的学生们明白母校对自己成长的重要性。祝愿广州大学松田学院继续向社会输送优秀人才，使松田学院成为我们每一位松田学子骄傲的母校。

生活需要不断的学习。由于理论知识的局限和实践经验的缺乏，本文存在许多不足。我诚恳地请各位老师批评指正，谢谢。