我国村镇银行发展现状、困境以及对策研究 摘要

摘要

村镇银行作为本篇文章的中心，首先介绍了我国村镇银行的相关背景以及发展历程。其次从近些年村镇银行目前的数量和各省分布情况以及资产运营状况来等探讨我国村镇银行的发展现状，接着探讨村镇银行的演变至目前存在的几个主要困境，第一是融资渠道相对小，吸储困难，第二是互联网的发展阻碍了村镇银行传统业务，第三是新经济常态加剧了村镇银行的风险，第四是利率市场化的压力。最后基于现状和困境出发，为此提出村镇银行在未来中需要怎么面对。村镇银行的自身视角主要是提升社会认知度，提高风险防范意识，提高竞争实力来建立新环境的发展定位。XX视角主要是从财税政策以及监管制度着手。以此对我国村镇银行健康快速发展提供帮助。

　关键词：村镇银行、新经济常态、传统业务、财税政策

第1章绪论

1.1研究背景和意义

1.1.1我国村镇银行的发展背景

改革开放这一政策使得我国在经济、政治、文化等诸多方面取得了一系列伟大的成就。同时也引发了严重的“三农”问题，“三农”是我国经济的重要一环。

“三农”这个问题其实质上就是一个农村地区经济社会发展中的问题,它不能破解和脱离开社会资金的大力支持。在我国金融结构市场化经济改革的巨大背景下,我国乡镇农村金融”失血”化的问题越来越严重,大型乡镇国有银行金融部门在大型乡镇农村地区的国有营业网点大量地被撤离、合并，不断地减少它在大部分大型农村城镇地区的营业吸存,但在营利性的资金驱使下,其商业贷款越来越多的主要流向农村城市中的工商业融资项目,然而对于乡镇企业、小微集体企业和农村个体私营农户它们每日可获得得到的商业贷款却十分有限,这严重直接引发了我国农村金融资金的大量外流，中国农业发展银行作为我国的三大政策性投资银行之一,它的结构特殊性直接决定其财政资金的主要进入来源和各项金融业务正常运作必须严格受到央行的政策限制,再反之加上其财政资金长期主要倾向和更偏向于”棉粮油”农村大型项目的抵押投资,这就可能使农发行很难有闲余的财政资金作为来源以满足我国农村小微型投资企业和农村个体贫困农户的抵押融资业务需求,虽然农村信用社对我国乡镇地区的金融市场占有重要作用，但是它已不能够完全满足我国农村的抵押贷款业务需求，那它就很难对未来我国推进农村金融体系发展建设产生积极推动作用。

在这种背景下,为了有效解决导致我国当前农村金融资金持续供应不足的这一突出问题,解决我国农村地区的经济发展,国家出台了一系列提高农村金融的政策,建立村镇银行就是其中的一项政策。2006年银监会决定在甘肃、四川、吉林、内蒙古、湖北6省区市开展村镇银行首批国家试点工作。2007年9月银监会扩大了村镇银行的试点范围,由6个试点省级市扩展到全国31个试点省份,由此对村镇银行进行了大面积的试点推广。截止2018年底,村镇银行机构数量发展规模高达1616家,遍布全国1286个县。近些年,村镇商业银行在一定很大程度上解决了当前农村贫困地区农业资金资本供应不足等一系列困难问题,但是在快速稳步发展的农业过程中也不难发现有不足之处,村镇银行在新型的经济发展环境下仍然需要重新正确定位。

1.1.2本课题的研究意义

从2006年1月开始，我国村镇银行在部分农村城镇地区陆续开展试点项目建设启动工作。经过十四年的努力创新发展，作为新兴的农村金融事业组织，我国村镇银行机构已经分布在全国农村城镇地区，规模也逐渐变得越来越大，在很大一定程度上对推进我国“三农”建设起到了积极支持的推动作用。但是，随着我国村镇银行的不断深入健康发展，从企业制度设计过程到企业实践流程操作以及企业经营发展模式等方面也出现越来越多严重的安全问题。村镇银行将如何保证生存、发展，如何有效解决当前的一系列诸多复杂问题。它们是村镇银行现在迫切需要攻克的一道难关。基于这一点，本片文章对我国村镇银行目前的现状和存在的困境等问题进行研究，进而对村镇银行今后发展提出建设性研究意见。

1.2文献综述

面对村镇银行的蓬勃发展，近些年国内外的学者对其进行了深入的探讨，扩宽了村镇银行的研究视野并取得了突破性的研究。

1.2.1国外研究

Dunca(1993)认为阻碍村镇银行金融机构的因素是多方面的，他认为最主要的就是因素就是金融风险因素。并且村镇银行的服务对象是农业，农业的发展风险高、收益低，这对村镇银行的稳定性来说是非常不利的。Gursharan(2012)认为村镇银行在金融市场上也有存在的一定优势地位，它可以给客户综合性服务以及满足客户对资金方面的需求。在村镇银行控制经营风险的研究方面，DeYoung(2003)认为村镇银行应该要不断调整经营过程中的风险来提高平均收益率，同时善于选择经营策略，这样才能提高自身的经济实力，与其他金融机构竞争。Sebel(2011)认为XX出台的政策对村镇银行的发展方向有一定的指导作用，在这种指导作用下会促进农村地区金融系统的发展以及当地经济的发展。

1.2.2国内研究

郭素贞(2008)认为我国村镇银行在完善农村地区金融体系方面发挥了巨大的作用，对于创新管理制度也有突出表现。村镇银行与当地其他金融机构一起为给当地提供金融服务和资金支持，促进当地经济发展。任永成(2013)认为我国村镇银行设立的主要目的有两方面，第一主要是给农村地区解决贷款困难问题，第二是为农村地区的“三农”提供优良的金融服务。为了达到村镇银行设立的目的，需要XX发挥监管作用，监督村镇银行的资金放贷以及农户对资金的运用情况，共同努力使村镇银行为当地金融发挥巨大作用。龙会芳(2010)认为我国的村镇银行发展要依托通过与当地金融企业的多元化合作，实现村镇银行长期持续稳定发展，这对于村镇银行的可持续发展也是至关重要的。

1.3课题研究方法和内容

1.3.1研究方法

文献研究法，根据本篇论文研究的主要目的以及研究需要，在万方数据库查阅与农村经济和村镇银行相关的文献来获得相关资料，通过阅读文献和分析数据等多种方式深入了解村镇银行目前机构发展现状并对现在存在的突出问题及主要原因进行分析。

理论研究法，是人们了解客观存在的世界，并了解认识的系统化结果的活动过程。并且进行相关资料的搜集、整理、分析以形成个人的观点。

1.3.2研究内容

本文的研究内容可以分为四个部分：

第一部分为文章的绪论，这个部分主要讲述了我国村镇银行出现的相关原因以及它存在乡镇地区的意义，并列出了著名中外学者们对村镇银行的一些观点。

第二部分通过对近些年我国村镇银行的组建数量、各省分布状况以及资产运营现状的展示；进一步地了解知道我国村镇银行目前的现状。

第三部分通过深刻把握了我国村镇银行目前的现状，发现村镇银行在运营过程中存在的问题。

第四部分通过明确指出了村镇银行存在的问题，详细地分析我国村镇银行在未来发展方面的一些可行性举措。

第2章村镇银行的发展概况

2.1村镇银行的概况

2.1.1村镇银行的概念及特征

2007年颁布的《村镇银行管理暂行办法》，它对我国村镇银行的定义做出了明确的界定，它是指“境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立，主要是为当地“三农”发展提供金融服务的银行业金融机构”。村镇银行主要有以下这几方面的特征：

1.覆盖范围和门槛设立要求。我国大部分村镇银行覆盖的范围主要是在县、乡镇区域,依据《村镇银行管理暂行办法》,它对县、乡镇地区建立村镇银行要求是不同的。在乡镇区域建立村镇银行金融机构的注册资本是不能低于100万人民币，在县级区域建立村镇银行金融机构的注册资本是不能低于300万人民币，在市级区域建立的村镇银行金融机构的注册资本不能低于5000万人民币。

2.资金用途。我国村镇银行的资金用途主要投入以下两个方面。第一方面是尽可能满足农户的小额贷款需求，第二方面是给当地中小型企业有效提供资金服务。我国村镇银行的资金用途也有严格限制要求。首先当地村镇银行的贷款只能投放在当地，不能将当地村镇银行的贷款投放在异地。其次村镇银行的资金用途是有效地服务农村地区的经济建设。最后在满足前两项的基础上，如果村镇银行还存在闲置资金，才能将这笔资金用于其他方面。

3.内部管理结构。村镇银行它是具有独立的法人资格。根据现代相关金融企业的内部管理标准，村镇银行合理地建立了自己的内部管理框架。根据科学决策、有效治理的原则，村镇银行的信息链较短以及对决策的反应速度相对较快，农业产业的贷款金额化和资金管理要求与银行业务流程管理结构较为紧密贴合。

4.发起人管理制度和知识产权管理结构。”发起人制度”是指经由中国银监会相关规定,必须至少有一家大型商业银行作为村镇银行的主要发起行，这家大型商业银行是具有金融监管主体资格、管理制度规范化以及经营效益好等方面的要求。对股东持股比例也有规定，对金融机构的主体股东持股比例不能高于20%，对非金融机构以及关联方的股东持股比例不能高于10%。为了能够获得大量客户的资金投入到村镇银行，银监会调整了主发起行持股比例，把它调到了15%，这在一定程度上极大促进了目前我国村镇银行产权管理结构的多元化。

2.2村镇银行与农村商业银行的联系和区别

2.2.1村镇银行与农村商业银行的联系

村镇银行与农村商业银行它们的共同点是为我国“三农”的发展发挥了巨大的作用，为我国农村贫困地区给予资金方面的支持。

2.2.2村镇银行与农村商业银行的区别

1.发展背景不同。村镇银行是具有一级法人资格的金融机构,在我国金融改革下发展而来的。它主要是由我国境内外法人金融机构、境内非金融机构企业法人、境内集体自然人共同出资的。农村商业银行也是地方性金融机构,它是由辖内农民、农村个体、企业集体法人和其他农村经济社会组织共同出资入股,并且它是由我国农村合作社银行、农村信用社改制组建发展起来的。

2.机构管理职能不同。我国村镇银行首先不仅可以通过经营直接吸收办理公众银行存款,并且可以发放短期、中期和其他长期贷款,其次它还可以经营办理国内外汇结算,办理银行票据存款承兑与支票贴现,最重要它还可以直接从事代理同业债券拆借,从事代理银行卡支付业务。而目前农村合作社银行需全部改制组建为农村商业银行,全面贯彻取消银行资格和入股,积极探索鼓励所有符合银行资格的农村信用社银行改制组建为国家农村商业银行。

3.门槛设立不同。我国大部分村镇银行覆盖的范围主要是在县、乡镇区域,在乡镇区域建立村镇银行金融机构的注册资本是不能低于100万人民币，在县级区域建立村镇银行金融机构的注册资本是不能低于300万人民币，在市级区域建立的村镇银行金融机构的注册资本不能低于5000万人民币。已经基本组建好的农村商业银行的数量大约有303家、农村合作商业银行的数量大约有210家。此外,还有1424家农村信用社已经完全符合或基本已经符合中国农村商业储蓄银行的独立组建营业资格。

2.3村镇银行的发展总体态势

2.3.1村镇银行数量及分布现状分析

在我国经过了十多年的积极努力寻求发展和我国农村金融服务市场快速发展的热潮下，我国村镇银行的发展在国家政策指导下稳步向前发展，最突出的表现是我国村镇银行发起数量越来越多。依据中国银行业协会最新有关的专项有关数据统计显示（图1），2011-2018年期间我国村镇银行的数量在逐年增加，2018年末组建开业的村镇银行数量达到1616家。

我国村镇银行发展现状、困境以及对策研究摘要

图12011-2018年我国村镇银行数量统计图

我国村镇银行覆盖全国各地区，各省市村镇银行的数量不一。根据图2显示，设立村镇银行数量最多是山东省，山东省在2018年已经达到了127家，排在第二的是河北省，它2018年在设立村镇银行的数量达到了96家。从各省村镇银行数量分布可以看出，农业发展占主导的省份设立村镇银行的数量相应比较多。我国村镇银行主要是服务于“三农”，为农村地区的经济发展提供资金支持。

我国村镇银行发展现状、困境以及对策研究摘要

图22018年我国各省市村镇银行数量统计图

2.3.2村镇银行资产及运营现状分析

由图3显示，我国村镇银行近些年的资产总额规模是一直呈不断增加的趋势。由此可以看出我国村镇银行的多项金融业务也都得到了有效发展，其主要表现是在2011-2018年期间我国村镇银行资产总额是逐年增加的。截至2018年底，我国村镇银行资产规模已经达到1.51万亿元。

我国村镇银行发展现状、困境以及对策研究摘要

图 32011-2018我国村镇银行资产总额统计图

目前，我国村镇银行已在县、乡贫困地区设立分支机构，并通过“助农服务站”、“便民网点”等方式，它有力地缓解了我国农村贫困地区金融基础设施不足的压力。图4显示，在2011-2018年期间，我国村镇银行的贷款余额是逐年增加的，2018年末我国村镇银行贷款余额0.94万亿元，我国村镇银行存款余额累计达到1.18万亿元。

我国村镇银行发展现状、困境以及对策研究摘要

图 42011-2018年我国村镇银行贷款余额统计图

第3章我国村镇银行发展面临的困境

3.1融资渠道窄，吸储难度大

1.社会知名度低，推广力度不足。我国村镇银行成立至今有十多年的时间，在于其他商业银行、农村信用社以及其他金融机构相比，它的发展历程相对较短，相应的社会公众对它认可度不高，因此村镇银行在与它们竞争时处于不利地位。在推动我国深化农村金融服务体系建设中的优势没有真正得到有效的发挥，并且也没有真正得到部分地区全体农民和小微个体企业所认可和广泛接受。其次就是村镇银行自身开展的宣传工作力度较小，大部分的“三农”和小微企业对于我国村镇银行的基本认识和了解程度是非常不足或者是甚至是不知道的，这就必然使得目前我国村镇银行很难真正形成好的品牌效应，因此开展吸收储蓄存款的工作难度也就大大加深了。最后一点是与农村信用社银行相比，其正式成立与运营发展要先于我国村镇银行几十年，由此也就使其更早地得到了大部分乡村农民的高度了解和广泛信赖，具有更高的经济社会认知度。加上目前我国村镇银行的部分储蓄存款管理业务与它相似，因此大部分农户在需要处置自己的富余资金存放于农信社，所以我国村镇银行的客户存款额的比例要远远低于农信社。

2.业务种类比较单一，主要是以客户存贷款业务为主。由于目前我国村镇银行的发展历史历程相对短，并且派驻的工作人员大多是由发起行内部派遣或是由其他村镇银行的内部跳槽工作人员组合而来的。他们自身对村镇银行设立所在地区的情况了解认识程度仍然是不足，带有浓厚的原“东家”色彩，很难再具有一种创新性去研究开发和推出一款既具有地方特色、适应地方经济需求的的金融业务发展模式和金融服务产品。因此在与其他同类吸储管理机构去进行成本竞争较量中，很难真正去充分展示自身的竞争优势。从另一个方面来说，近些年金融理财产品层出不穷，客户和小微企业他们在理财方向上有了更多的选择，他们的理财投资逐渐向多元化发展。而目前我国村镇银行对当地的多层金融服务环境和本地客户需求环境等多方面缺乏认识以及了解存在不足，能够为其提供的理财业务也比较单一化，很难满足本地客户群体多样化的理财业务和多层金融服务需求，吸收居民存款的工作难度加大。

3.市场战略定位因素引发的局限性。我国村镇银行设立至今的主要目的是为“三农”发展提供金融服务的，这也就限制了我国村镇银行的经营范围，因此它们大部分主要设立在经济社会发展服务水平较差的农村贫困地区，被服务对象的经济实力总体不高，难以直接吸收和拿到大额存款。另外我国村镇银行自身综合财务管理能力比较弱，品牌效应明显不足，硬件设施不够健全完善，组织管理存款比较困难。

3.2互联网金融的发展冲击了村镇银行传统的业务

互联网金融是金融机构与互联网企业相结合发展起来的一种新型的管理模式。它通过利用移动互联网信息技术和电子通信技术来完成资金融通、支付、投资和信息中介服务等功能。

1.互联网金融基础建设不够完善，网络化应用程度低。我国村镇银行的互联网金融服务平台的建设能力十分薄弱，欠缺专业人才为客户提供安全信息服务以及客户银行信息的保护。村镇银行的互联网金融发展水平不高，与其他商业银行相比，村镇银行的互联网金融不能够很好地适应当前金融业务发展模式的实际需要，难以有效建立一个具有综合性的金融互联网创新服务平台。再加上村镇银行的金融服务主体对象大多是农民，他们对接受一些新事物以及一些新概念的能力是有限的，要想互联网金融在农户这一群体得到广泛认可，需要宣传普及互联网金融相关的知识以及亲身指导他们互联网金融相关的操作。因为村镇银行的互联网金融基础设施不够完善以及专业人才不足，所以它又成为了村镇银行的一道难题。

2.服务基础条件明显不足，业务品种单一。近几年互联网金融发展如火如荼我们也可以发现一些银行的业务也逐渐发生了变化，首先是传统的柜台交易已经无法满足农户的需求。其次是金融理财产品多元化，人们在各种金融理财产品的选择上也变得越来越多，而村镇银行的理财产品单一，移动金融支付在交易过程非常便捷并且服务效率高，它成为了村镇银行的主要竞争对手。因此村镇银行要积极研发和推出各式各样的金融理财产品，为农户提供更好的服务，用这样的方式来吸引更多客户进行金融投资。

3.3新经济常态对村镇银行提出新要求

1.经营风险和信用风险频频发生。在新经济常态下，偏向于追求可持续发展和过于注重提高效率，使得我国经济社会发展速度明显放缓，国家宏观经济水平处于一般平衡状态。在农业结构化转型调整的推进过程中，由于我国经济处于下行趋势发展，部分农村企业经营困难甚至倒闭，农民的收入不乐观，这样就导致了农户还债的能力下降，村镇银行的不良贷款相应地增加，经营风险和信用风险频频发生，这使得经济实力弱，风险抵抗力差的村镇银行备受严峻考验。

2.在经济新常态下，国家要求用市场金融的活水资源来浇灌实体经济之树，这就要求村镇银行从市场定位出发，增强经济实体与市场金融之间的互动性与协调性。我国村镇银行的贷款有严格的规定，部分村镇银行为追求利润，将大部分资金放贷在城市或大额订单上，这就严重偏离了我国村镇银行的市场定位，使得农业发展更加缓慢。因此在经济新常态下，村镇银行传统的发展模式已经不能完全适应当前我国的经济宏观环境，必须紧跟金融改革发展步伐做出相应的结构调整，否则在如此严峻的经济大环境下，很难能够得到良好可持续发展。

第4章我国村镇银行发展对策

4.1基于村镇银行自身的分析视角

1.提高我国村镇银行的知名度。这就需要村镇银行要重视推广这个方面的相关工作，然后让相关的工作人员定期走访自己的客户以及挖掘潜在客户，主动普及一下金融理财知识，通过拜访过程中挖掘客户的需求，为他们提供一套合理化的理财产品。村镇银行要从自己所在区域位置以及政策制度方面出发，积极服务当地“三农”发展，推动农村地区经济发展，在农户以及小微企业的心目中有良好的印象，进一步提升村镇银行的知名度，从而吸引大量的客户投资。最后就是在为客户服务，应该全心全意把客户的利益摆在首位，努力提高自身的金融服务品质，用优质的金融服务产品来吸引广大农民和小微企业主动进行储蓄资产投资。

2.强化金融风险意识,减少大额信贷风险的同时发生。首先就需要对企业工作人员和企业客户进行企业风险管理防范意识教育、加强企业宣传教育引导、强化企业风险防范理念,锻炼企业工作人员的企业风险防范识别管理能力和自身应对风险能力,让他们真正树立并切实加强企业风险管理防范的责任意识和应对能力。其次是各村镇银行要积极推进推动农村信用风险体系管理科学化、信息化的体系建立,通过利用互联网进一步建立完善信用风险管理信息系统,建立和发起一套科学的、合理的信用风险管理服务体系。具体来说:每家村镇银行应首先设立并发起一个内部监督信息管理服务部门,建立起一个专业化、网络化的金融信息服务资源整合共享服务平台,并对每家村镇银行的企业贷款情况进行定期的走访调查,在投诉大厅内同时设立多个举报点和投诉点,建立了一起多样的内部监督机制。要及时将内部可公开的信用调查结果情况上报并传至内部的金融信息信用资源管理共享服务平台,对其成员进行信息等级化的划分,建立内部信用风险资料库,预防借贷相关风险的发生。

3.尽快借助我国互联网金融打破过去传统的金融经营管理模式在我国移动端和互联网金融时代,村镇银行不能固步自封,需要尽快打破过去传统的金融营业管理模式,建立和发起一套适应新经济时代的金融发展战略定位。一是通过利用互联网企业金融平台可以大大减少企业转型升级成本,将灵活的金融服务经营模式直接带给广大客户。二是积极进行营销管理模式的不断创新,利用移动互联网技术改进账户风险控制和业务交易信息验证的操作方式,在有效降低交易风险的时候同时也能提高业务交易处理的工作效率。三是将这种网络化的企业服务模式融入应用到广大客户的工作日常生活之中,完善服务机构工作人员与广大客户的业务对接工作机制,与广大客户之间保持良好的业务联系。要及时准确掌握广大客户的首要产品需求和消费动态,从而才能达到有效提高广大客户消费粘性,激发起广大客户的潜在消费需求。其次是各村镇银行机构可以直接通过互联网将金融客户的业务信息进行收集整理起来,借助金融大数据技术动态跟踪分析当前的金融市场发展环境、客户服务需求不断变化以及市场竞争形势情况,采取各种科学合理的金融手段,优化自身的金融经营服务管理模式,建立起多元化层次、立体化的金融服务和经营管理体系。通过互联网大数据对理财客户的基本信息和理财行为习惯进行综合分析,从而创新设计开发出更能满足广大客户实际理财需求的新理财产品,以不断提高我国村镇银行自身的综合盈利能力水平和竞争实力。

4.2基于XX层面的分析视角

1.加强财税优惠政策的力度。由于目前我国村镇银行成立发展时间相对短,相关的金融政策法规制度尚未完全了解透彻,为此各级XX部门应当继续加强相关政策的宣传支持引导力度,出台的地方财政、税收相关优惠政策,推动我国村镇银行的健康稳定发展。具体来说:从央行财政政策角度来看,XX适当应对央行支持”三农”和小微个体企业的信用贷款项目进行信用风险管理补偿,促进我国农村金融的发展;从银行税收政策来看,对成立时间在较短的村镇银行减少或完全免征整体营业税和个人所得税,使其在发展前期有时间提升自身的整体经济实力、盈利经营能力和企业经营管理水平,以此结合来不断提升整体的市场竞争实力。

2.加强XX监管,实施差别化的监管制度。XX的监管职能部门不能松懈，需要进一步加大对对我国村镇银行的相关业务进行监督。首先XX的监管职能部门随时派工作人员检查村镇银行的项目，对有问题的项目进行指导,将这种灵活化、智能化的金融监管管理方式充分运用到日常的金融监管服务活动中。第二是各XX部门可以通过研究建立地方村镇银行专项监管规章制度,减少地方监管人力成本、促进地方金融体制创新。如设立一套差异化的监管执行规则,根据我国村镇银行的经营特点和风险特点均可定制合理的银行监管规则制度。

3加强XX的扶持政策力度。经济发展与XX出台的相关政策有着密切的联系，我国村镇银行的发展也不例外。当前我们应当作为优先介入考虑的两点是:一是出台相关政策进一步加强对村镇银行可贷资金支持,在XX的帮助下，加强自身的资金实力。其次是对农田水利风力等“三农”基础设施的建立给予资金方面的支持，促进农业的发展，农户收入增加，村镇银行在农业方面的资金贷款获得盈利。最后是逐步放松银行利率浮动管制,同时村镇银行在达到一定准入标准后,逐步采取放松对其设立银行分支机构的银行区域范围限制等。

参考文献：

[1]华经产业研究院.《2019-2025年中国村镇银行市场运行态势及行业发展前景预测报告》，2020（02）

[2］周皓亮.我国村镇银行发展现状、挑战与对策研究.商业经济[J]，2019（08）：180-183

[3］孙菁菁，杨姣姣.村镇银行探索小微农企融资路径研究.农村经济[J].2018（08）：69-73

[4］周昱衡.村镇银行的定位困局与破解之道.农村金融[J]，2019（01）：132-133

[5］高敬.新农村建设中村镇银行面临的困境与发展路径分析.农业经济[J]，2017（07）：101-103

[6］崔立群.我国村镇银行风险防范研究.时代金融[J]，2017（06）：77-78

[7］章宇平.我国村镇银行发展现状及外国经验借鉴.企业科技与发展[J]，2019（08）：44-49

[8］吕梅.利率市场化对我国村镇银行财务管理的影响.财经界[J]，2019（04）

[9］Marvin Duncan，Richard D．Taylor．Opportunities for rural community banks infarm lending[J]．Federal Reserve Bank of Kansas City in its journal Economic Review,1993(4)：41-52．

[10］Robert Deyoung．William．C．Hunter Gregory Fudell．The past preset and probably Future for community bank[J]．working paper Federal Reserve Bank of Chicago．2003：26

[11］李江辉.试述我国村镇银行的发展现状及可持续发展对策.现代管理科学[J]，2018（05）：112-114

[12］陈中放.互联网金融[M].北京：高等教育出版社，2017.56-57.

致谢

四年的学习生活即将画上一个句号，而对我的人生来说却仅仅只是一个逗号，我将踏上新的征程。本研究及论文在我的导师指导下完成的，感谢老师给予我的悉心指导，使得我的论文得到了更加的完善。最后，我想对我的母校，我的父母、亲人们，我的老师和同学们表达我由衷的谢意，谢谢你们对我的大学四年的默默支持。