商业银行盈利能力影响研究

　摘要：自2001年中国加入世界贸易组织以来，我国金融银行不断向外发展，国内国际金融环境总体稳定但会出现周期性波动。我国五大行在世界金融市场上竞争力不断增强,但总体来说盈利能力较差、管理体制落后、创新能力不强。相对于一些大型外资银行来说，我国的商业银行还有很大的进步空间。商业银行以农为本，除了为客户提供普通存贷款服务外，还服务于国家三农建设，城乡一体化建设。商业银行的盈利能力关系到未来的发展，所以怎样帮助商业银行提高自己的盈利能力,成为一个急需解决的问题。本文对商业银行盈利能力做一个浅层分析，以帮助商业银行提高其竞争力。

　关键词：农业银行；盈利能力；互联网金融

　一、引言

　　（一）研究背景

自2001年中国加入世界贸易组织以来，我国金融银行不断向外发展，国内国际金融环境总体稳定但会出现周期性波动。我国五大行在世界金融市场上竞争力不断增强，但总体来说盈利能力较差、管理体制落后、创新能力不强。而商业银行作为中国传统五大行之一，是中国金融银行业的重要支柱，也是国民经济体系中的重要组成部分，在全国甚至全球银行排行榜中名列前茅。

截至2017年底，商业银行股份有限公司总资产达到21万亿元，比上年底增加1.5万亿元，增速7.6%;全年实现净利润1，931亿元，同比增长4.9%。但是在五大行中还是落后于工商银行和建设银行，甚至在2017年第一季度快被招商银行赶超。在国家深化改革的背景下，农业银行贷款质量和不良贷款率及其他一些问题严重影响其盈利能力，这不仅是对农业银行的警示，也是对其他商业银行的警示。

　（二）研究意义

随着我国改革开放成果日益显现和金融银行的不断发展，国内金融市场竞争激烈，各家金融企业为了吸引更多的客户不断推出新的产品，也不断完善自己的营运体系。但目前我国基本所有商业银行的盈利模式都是依靠产品数量，而不是质量，这造成大量社会资源浪费，也会麻痹银行从业者的神经，简单认为只要盈利就没有问题，长期下去，不利于商业银行的未来发展。

作为国有企业，农业银行的发展意义主要是为了国计民生，但盈利也是企业发展的重要动力。首先，农业持续的盈利在一定程度上说能够推动国民经济大发展，因为他给XX带来收入。第二，农行盈利还能保障工作人员的工作，为员工带来福利。第三，农行盈利可以不断壮大自己，提供给客户更加周到的服务，也能推出更好的产品，让客户得到更多的利益，客户也就更加信赖农行。研究商业银行盈利能力不仅能够帮助农业银行的持续发展，也是为了让我们普通群众得到更好的服务。

　（三）研究目的

任何商业银行发展壮大的前提都是盈利，好吸引更多投资，同时投资者的投资与否也注重企业的盈利能力强弱.另外商业银行连年不断的盈利也会大大树立自己在客户心中的品牌信誉与形象，从而降低银行的运营成本，并使自身能够更加融入群众中去，最大程度地保证客户资金的安全和降低自己的金融风险。所以我们的研究目的就是为了在保证安全的前提下提高农行的盈利能力，提高其在金融市场的生存力。详细来说，我们的研究目的就是改善农业银行的发展模式，利用先进的科学技术和理念，优化农行内部管理体系和制度，深化改革，全方面提高农业银行的市场竞争力，进而保持稳定增长的利润，能够更好的迎接新挑战，服务新时代。

　二、盈利能力相关指标分析

　　（一）盈利能力的概念

盈利能力也称收益能力，盈利能力是指企业获得利润的能力，也称为企业的资金或资本增值能力，当一个企业在一段营业时期内，取得的净收入越高，说明该企业的盈利能力越高。反之，如果该企业在某段营业时期内取得的净收入很低，甚至为负，那就表明该企业处于亏损状态，运营风险高。但是评价两个企业盈利能力高低时，不能仅仅看净收入，因为企业规模的大小会影响盈利能力，一般来说，企业规模越大，盈利能力可能越大。

（二）盈利能力的表现形式

盈利能力指标主要包括营业利润率、成本费用利润率、总资产报酬率、净资产收益率和资本收益率等指标，其中资产收益率和资本充足率为主要两项反映银行盈利能力的指标。

1.资本收益率又称资本利润率，是指企业净利润与实收资本的比率。也是我们了解评估一个企业能否盈利的一项数据。公式为：资本收益率=净利润/实收资本*100%。当企业的实收资本不变，资本收益率越高，说明企业的盈利能力越强，企业值得投资者继续投资。如果资本收益率低，则企业可能处于发展低谷，需要提高自己的盈利能力。所以，投资者在投资一家企业之前首先要考察其资本收益率，看他能否为自己带来利益。对企业经营者来说，当资本收益率高的时候，该企业可以吸引更多的投资，而经营者也更加有努力经营的动力。反之，当资本收益率低的时候，投资者可能会考虑是不是要放弃对该企业的继续投资，经营者也将变得对企业丧失信心。

资本收益率中的资本指的是实收资本。但是一般我们在计算资本收益率时可能更多地使用企业净利润，而不用总利润。因为总利润包括收入所得税，而所得税并不是投资收益，所以使用净利润来计算收益率可能更加恰当。

2资产收益率，又称资产回报率，它是用来衡量每单位资产创造多少价值的指标。公式为:资产收益率=净利润/平均资产总额*100%。它可以简单的看做是企业发展效率指标。资产收益率高，说明企业能够高效发展，合理利用资源。资产收益率低，那则表明企业在发展过程中不注重效率，浪费了很多资源，造成大量资源浪费。银行的高效合理发展，需要银行各层领导重点关注资产收益率。近年来，农业银行净资产收益率起伏不大，保持稳定，说明商业银行的资本结构得到优化，其发展模式逐步现代化。

三、商业银行盈利能力现状分析

商业银行牢记服务三农的使命，支持城乡一体化建设，响应国家号召，积极发放小额农户贷款，积极发放扶贫贷款，积极适应农村经济需求变化，利用互联网等公众平台服务三农，服务城乡。近年来，商业银行加大加深金融精准扶贫力度，800多个国家扶贫工作重点县贷款增加1，100亿元，同比增加187亿元，县级城市均新增贷款1.33亿元。截至2017年底，农行县域贷款余额达到3.6万亿元，比上年底增加3，900亿元，增量创历史新高，增速12%，比全行贷款增速高出2.0个百分点，涉农贷款和农户贷款余额分别突破38万亿元和1万亿元;各级城镇不良贷款连年下降。商业银行积极推出惠农产品和惠农金融政策，响应国家号召，成为第一个成立三农金融事业部的商业银行。但是近年来农业银行盈利能力还受以下问题影响:

　（一）互联网金融给市场和行业带来不确定性

互联网金融是利用互联网技术和移动通信技术等一系列现代信息科技技术实现资金互通的一种现代化金融模式，具有融资、支付等功能。互联网金融与传统金融不同，互联网金融是利用现代网络平台收集广大客户投资喜好，理财需求，和生活金融需求，分析制定出高效率的服务方式，提供给一些传统金融遗漏或者服务不到位的客户更好的金融服务。而传统银行则只能依靠营业网点进行金融服务。在客户信誉度以及还款能力方面，传统银行并不能十分准确的把握，极易出现不良贷款。而互联网金融利用其收集来的各种信息和信用评级程度可以更加安全的为客户提供贷款。互联网金融可以说在一定程度上使得银行、保险等金融行业间的区别变小，客户在任何一家金融企业都可以办理绝大部分业务，不用再两头跑。但也给这些行业带来更加激烈的竞争。对于客户来说，只要能够在自己可接受的时间内，借款利息不是很高，钱能够及时到账，那么不管这钱是来自银行，借贷公司还是其他金融机构，已经不是很重要了。

金融能够为互联网发展提供资金支持，互联网也为金融行业开发新产品、拓宽新渠道。互联网与金融两者相辅相成，一方面金融银行业可以利用互联网信息与技术，了解客户需求，调整自身定位、深化改革发展模式、拓宽服务渠道、提升服务质量，不断改善提高自己。另一方面，互联网公司与银行合作，也能借鉴银行的发展经验，利用银行的广大客户群，提高自己在金融领域的业务能力和水平。互联网金融的出现导致银行必须重新审视自己，找出自己的不足之处，放弃落后的，守旧的营运模式，开拓更加先进，效率更高的发展模式。农业银行应该充分利用现代互联网技术，根据客户收入层次的不同和个性化需求的不同，开发出贴近客户，贴近市场的产品。总之，互联网金融不但扩宽了传统金融银行业的服务渠道，而且能够有效提高办事效率，更加重要的是将现代金融模式通过互联网传递给广大普通群众，让互联网金融融入百姓家。互联网金融的发展模式不仅将互联网与银行融合到一起，推动整个金融业发展模式和发展理念的进步，更有利于整个国家经济融合与发展。机遇往往伴随着风险，农行产品的多样化也让客户的选择范围变广。客户在选择理财产品时，在线下可以通过农行营业网点购买，在网上银行也可以自助购买，而且更加方便，高效。信息时代的到来，年轻人更加喜欢网络购物，待在家中就能了解农行各种各样的产品，遇到问题还能网络咨询，这大大利于农行产品的推广与销售。而目前网上农行的发展情况并不乐观，并且，互联网金融也会导致整个金融体系不稳定，容易引发风险。比如最近贾跃亭的乐视，乐视花费数十亿收购中超网络播出独家版权，但其盈利能力十分有限，中国国内还没有这么强大的足球消费基础，人们并不愿意将钱花费在网络观看比赛上，仅这一项乐视就损失巨大。在其他互联网项目，乐视的投资也遭受重大挫折，从而引发乐视帝国的崩溃。还有最近社会上出现的一系列网贷，各种高利息，高风险，一旦出了差错，将造成极大的金融风险，引起民众恐慌。由此可见，互联网的迅速发展让我们摸不清金融业的走向，农业银行在利用互联网金融快速发展的同时，也要重视其带来的不确定性，合理利用，努力规避风险。

（二）不良贷款率造成农业银行盈利能力下降

截止到2015年12月底，全行不良贷款余额为100400亿元，其中:次级贷款为34987亿元;可疑贷款为579亿元，损失贷款为74.88亿元。2016年末，全行不良贷款余额为85848亿元，比2015年减少14557亿元，其中:次级贷款余额为29489亿元，比2015年减少5498亿元，可疑贷款为46996亿元，比2015年减少了10934亿元，但是损失贷款总额为93.63亿元，比2015年增加了1875亿元，相比2015年持平。虽然近些年来，农业银行努力改善自己的贷款制度，优化放贷过程，通过组建收贷部门来加大对不良贷款的收款力度，并且联合中国人民银行建立一套信用不良客户黑名单，但短期内看效果并不是很明显。商业银行的不良贷款率依然处于较高水平，每年的贷款损失使得农业银行必须想办法弥补，而最简单也是最直接的办法就是用盈利来弥补，大量盈利收入的白白流失导致农业银行的盈利能力下降。

　（三）民营资本给农业银行带来冲击

近些年来，金融行业准入门槛变低越来越多的民营金融企业进入这个行业。虽然说新生力量的进入可以为市场带来活力、创造力，但它的不稳定性也给市场带来一些不可控因素。随着国家对民营资本进入银行业或者民营银行的态度显示出包容开放的态度，社会上相继出现了一大批民营银行或者类似企业，例如腾讯控股的深圳前海微众银行，上海华瑞银行，温州民商银行。XX希望这些民营银行能够激发市场活力，调动金融界的积极性，同时给国有商业银行带来压力。所以这些民营资本进入银行，会给将来的银行业造成巨大冲击。

经济越发达的地区，银行的利润更大，所以更能吸引民营资本的投资。部分国有银行的管理者每天想的不是怎样更好的为客户服务和提高本银行的收益，而是想着不要发生重大经济事件就好，而那些有想法有创造力的人又没有一个好的平台施展才华，所以在国有银行发展模式上缺乏创新，只会循规蹈矩，照着传统办法来办事。举一个例子，农业银行在办理贫困户扶贫贷款时，要填写大量表，有些地方完全可以用电脑打印好，这样可以节省大量人力和时间，但他硬要人工一个字一个字填写，费时又费力。民营资本进入银行业，有利于资源的合理配置，能够充分调动整个银行业的活力，创造新的生命力，使得国有银行必须向前进步。民营资本进入银行，也扩大了银行实力，当前我国面临实体经济不景气、房地产产业虚假繁荣，民营资本到底是选择进入银行，还是民进行营资本的整合？这是个问题。而且随着未来经济的进步发展，民营银行可能与国有银行平起平坐，甚至赶超国有银行。为了加快人民币的国际化，促进国内经济金融市场进一步开放，中国的金融市场必须保持生命力，创造力，必须有一个凶狠，不服输，像狼一样的中国式银行。而我们的农业银行呢？如果从金融能力来讲，就是绵羊，缺乏竞争力，不积极，缺乏进取心。所以，我认为民营资本或者民营银行将来有很大的发展机会。任何事物都是有利必有弊的，我们承认民营银行的优点时，也要重视他的弊端。一般的民营银行总体实力不能跟国有行相提并论，所以他们可能在某些方面对客户放宽条件，降低门槛，甚至在法律的边缘游走。民众在办理业务的同时，追求高收益低风险，而民营银行虽然收益高，但他们总体资本还不能跟国有银行相比，在一些细节问题上一旦出现差错，将造成难以估量的损失。目前来说，民营银行能力有限，各项规章制度还不够完善，但如果他们在发展过程中不断完善自己，并且积极学习国有银行的优势，弥补自己的劣势，那么他们将取得长足进步，这对国家以及普通客户来说是一件好事，但对国有银行来说可能是一个巨大的挑战。

除此之外，一些地方性银行的出现也加剧了整个金融银行业的竞争，以江西吉水县为例，整个县城除了中农工建传统四大行之外，还有农商银行，九江银行，赣州银行，江西银行，城镇银行，邮政储蓄银行.仅仅一个小县城就容纳这么多家银行，可见银行业的竞争有多激烈.就我所知道的来说，在吉水县，中农工建这四大行虽说资产规模大，在群众中的信誉度高，制度更规范，但是四大行的工作人员工作积极性是比较低的，因为与其他银行相比，四大行的工作稳定性更强，收入也相对稳定，说白了就是不怎么看绩效给工资，从而导致员工工作积极性不高，办事效率不高。而农商银行在制度方面比较开放，能够鼓励员工积极去做事，他们大力鼓励员工去收不良贷款，谁收得多，年终奖励就越高，所以农商银行的大部分员工非常活跃。再一个，传统四大行工作时间实行朝九晚五制，而像九江银行，江西银行他们通常要工作到晚上八九点，说明这些地方性银行的压力更大，内部竞争更加激烈，而农业银行一部分老同志临近退休，失去了进取心和工作动力，所以整天就是出工不出力。同时，通过了解，我还发现四大行在人才引进方面非常落后，甚至可以说是一个黑洞，缺乏对各方面人才的吸引力，首先他们在校园招聘时就不重视对自身的宣传，仅仅是发布一条通告，说某某银行开始秋季校园招聘了，而没有将自己的特色，规划和发展前景展示给人们看，所以大部分人认为银行的任职，包括招聘都是内部解决，从而对银行产生不信任感。即使到了单位，对单位内部人员的调动升迁也主要看资历，即你工作了多少年才有资格晋升，当然我们不能够一票否定他，这种方式也有其一定的道理，但四大行对外部有能力的人不能够不拘一格降人才，而必须通过招聘考试，这就显得手段有些过时。四大行中，几乎每隔几年就有部分中层干部或者精英工作者被九江，赣州等地方性银行高薪挖走，而这些国有银行无计可施，只能眼睁睁的看着人才流失。所以，每年四大行的网点都会出现人手不足的情况，但又无可奈何。所以，在体制建设，服务态度，企业发展等方面，国有银行还有很长的路要走，面对的竞争与挑战也很巨大。

　四、商业银行盈利能力提升的政策建议

商业银行盈利收入来源单一，主要依靠中间业务收取手续费和赚取存贷款利息差;但其他国有银行和民营银行的发展与外部环境的变化使中间业务盈利下降和存贷款利息差收入减少，针对这些问题，再结合实际我给出下列解决方法.

（一）利用互联网金融，开发网络服务平台

随着互联网技术的迅速发展，互联网金融应该值得农业银行重视。互联网金融虽然在现阶段风险较大，但它的优点突出，它能够提高农业银行的服务水平，推动农行创新发展，降低运营成本，提高办事效率。银行客户可以随时随地利用智能手机来办理相关银行业务，而不用再跑去银行网点焦急的等待，这样既省时又省力。客户还可以在网上向农业银行提出建议或者投诉，银行管理者针对客户的建议可以制定相关策略，简化办事手续，提高资源的利用效率，节省开支，为客户提供更周到的服务。对银行员工来说，也能提高对本单位的认同感和信任感。作为传统的五大行，商业银行应积极利用互联网开拓新业务新方向，淘汰自己原有的落后的技术，不断与时俱进.为了进军国际，商业银行必须拥有属于自己的技术平台，掌握更多核心数据并在此基础上分析数据，寻找到更加科学合理的方法。同时商业银行需要逐步改变经营方式，实现网络与实体结合，线上线下结合。农业银行可以要求基层员工去动员部分老客户积极使用线上农业银行服务，大力推动互联网业务的发展。农业银行必须结合自身优势，发展特点和客户需求去创建一个全方位的互联网平台。而且农业银行还可以运用微博、微信等社交平台，结合手机银行进行宣传与服务。

（二）以客户需求为导向，开发新产品

农业银行基层网点多，分布广，接触的客户面也就越大，人脉资源也更广。在现代互联网飞速发展的的时代，行业竞争激烈，农行一定要稳定住自己原有的老客户，尽可能的去收获新客户，在一定条件下，农业银行还可以向其他商业银行挖取客户，扩大自己的客户群。我国地域广阔，各地经济发展情况不同，群众的收入也存在着差距，农业银行应该采用因人而异，因地而异的方法，在经济发达地区推出风险相对较高，收益率高的产品；在经济相对落后地区应推出风险低，收益稳定的产品。这样不仅照顾到了各类客户需求，也起到了降低金融风险，稳定地区金融环境的作用。商业银行还可以积极运用互联网，收集广大网民对银行各种产品的建议看法，再根据客户喜好去开发符合市场需求的产品。充分利用微博微信等社交平台去扩大自己的客户群，收集建议，提高自己的工作效率，开发出令广大客户满意的新产品。

　（三）降低不良贷款率，加强风险管控

商业银行相对于其他几个国有商业银行来说存在较高的不良贷款率，其原因是因为下面支行的放贷结构不合理，再加上放贷后对后续贷款的风险管控不到位不严格导致的。为了控制信贷风险，必须降低不良贷款率，商业银行应该优化放贷结构，制定一套安全、稳定、有效的放贷体制。同时必须建立贷款客户信用等级制度，及时将信用不达标的客户筛选出去，给信用等级高的客户更多支持，提高贷款质量，降低信贷风险。

合理利用民营资本，实现共赢随着新时代的到来，国际金融经济融合程度不断加深以及我国XX对金融业的开放，会有越来越多的民营资本进入银行业。面对民营资本的冲击，农业银行首先要稳住自己的阵脚，明确自身优势，充分发挥自身优势。然后应该吸收民营银行的优点，学习经验，优化内部结构，简化机构，适当采取鼓励措施，调动员工工作积极性，提高办事效率。同时也要看到民营银行的弊端，努力降低金融风险，坚决在规章制度下办事，稳步发展。在一些不擅长的领域，农行可以与民营银行合作，共同探讨，共同发展。总之商业银行应合理利用民营资本，加强与民营银行的合作，采用最好的办法利用民营资本发展壮大自己。这样不仅能够提升自己的盈利能力，在另一方面也能帮助民营银行更好的发展。

　（四）利用自身特点，发挥自身优势

商业银行的国家战略定位是服务于三农，促进城乡农业快速发展，所以农业银行是唯一一家在乡镇拥有营业网点的大型国有银行，而且基层网点也比其他国有银行要多，这就使得农业银行拥有更多与客户接触的机会。除了中国农业发展银行外，国家的大部分金融项目都是交由农业银行来开展。所以，结合我本人在农业银行网点实习的经历来说，我觉得农业银行要想发挥网点多，群众基础多，国家政策扶持的优势，必须加强基层工作人员的服务素质培养，要让工作人员在工作的时候更加有耐心有礼貌。其次，要多多宣传农业银行服务农民的态度，让广大农民了解农行，信任农行。然后要加强基层工作人员的职业能力培养，要做到让每个工作人员都对本行工作熟记在心，只有这样，才能令农业银行更好更快的发展。

　五、结论

通过对农业银行发展状况的分析来看，商业银行盈利弱点主要在不良贷款过多和不能完美适应新时代发展导致无法良好应对金融市场的强大压力.但商业银行作为国有传统五大行之一，相对于其他商业银行而言，根基深，信誉度好，尤其在农业方面有其与生俱来的优势，能够得到国家的大力支持，又因为其网点广、多，所以有很深的群众基础，在县、镇一级深受群众的信赖与支持。商业银行在三农政策方面一直走在前列，与群众距离更近，关系更密切，而中国又拥有庞大的农业人口，所以农业银行有着很好的盈利点与发展前景。

俗话说，瘦死的骆驼比马大，虽然目前商业银行盈利能力与工商、建设银行相比还有不小差距，但只要商业银行牢牢把握住本身优势，同时又能够吸收借鉴其他商业银行的优势，农业银行就能更好更快的发展，更能够提升自己的业绩，提升自己的盈利能力。

由于本人实践经验不足，所以只能依靠资料和所了解的一些简单情况来进行分析，不足之处希望得到指点，也希望以后能够进入农业银行进一步了解农行。

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　致谢

非常感谢论文指导老师、班主任老师在我大学的最后学习阶段——毕业设计阶段给自己的指导，在此我向她们表示我诚挚的谢意。同时，感谢所有任课老师和所有同学在这两年半年来给自己的指导和帮助，是他们教会了我专业知识，教会了我如何学习，教会了我如何做人。正是由于他们，我才能在各方面取得显著的进步，在此向他们表示我由衷的谢意。

通过这一阶段的努力，我的毕业论文终于完成了，这意味着大学生活即将结束。在大学阶段，我在学习上和思想上都受益非浅，这除了自身的努力外，与各位老师、同学和朋友的关心、支持和鼓励是分不开的。

写作毕业论文是一次再系统学习的过程，毕业论文的完成，同样也意味着新的学习生活的开始。