摘要：近几年来，我国的社会养老保险已经从城市开始延伸到农村，养老保险的覆盖面在逐渐扩大，这就意味着将来会有越来越多的人享受到社会养老保险的待遇。这是以人为本的社会发展观的具体要求，也是社会收入再分配的具体要求，更是XXX“十六大”对完善我国“三农问题”的具体要求。农村养老保险政策的实施也缓解了农村的养老压力，改变了农村养老方式，实施成功的话具有很多优点。但是，因为我国本来的城镇与农村的收入结构与支出结构的差别比较大，再加上农村人口对于养老保险的认识问题，一些养老保险的政策以及实践在农村的进度情况并不理想，期间暴露了很多问题。
本文以烟台栖霞农村居民的养老保险为例，从制度与体系的角度对农村养老保险体系进行研究分析，首先概括了栖霞农村养老保险的具体范畴，明确了本文的研究方向。然后将栖霞在实践中的情况与国家规定的相关情况进行对比，明确目前栖霞在实施农村养老保险策略中的基本现状，并分析问题原因，最后总结问题，结合栖霞的经济发展与风俗习惯给出了具体的建议。本文的结构基本上是按照发现问题，分析问题解决问题的步骤进行展开的。
本文的研究角度是对栖霞农村养老保险体制的完善与发展，指明解决问题的重要性，并从XX财政政策的角度，力求找出一个最适宜栖霞农村居民社会养老保险资金的筹措、控制、运营等一系列资金管理的方式与相应的配套措施。本文的创新之处在于结合目前栖霞农村的新状况，对最适宜的养老保险政策提出了自己的看法，并运用多种新角度、新视角切入问题，进行研究。
关键字：养老保险；农村养老保险；养老保险体系；栖霞
1.论文介绍
1.1研究背景
21世纪的工业文明给人类的生活提供了一系列的保障，其中之一就是养老保险。世界上几乎每一个国家都将养老保险作为重要发展项目。但是在我国，由于我国的经济发展水平并不高，再加上我国的工业化进程比较落后，我国目前的养老保险无论是城镇还是农村都处于转型阶段。特别是近十年来，我国的人口结构也已经逐渐迈入了老龄化，这种情况给我国的养老保险带来极大的负担。上述的这种状况在农村养老保险中表现的更为明显，我国的城乡差距非常大，农村的居民收入以及社会保障相比城市来说各种水平都要低很多，我国的农村根本没有建立统一整体的养老保险的条件，我国的法律中对于农村养老保险的规定也只有“全覆盖”这几个字。随着xxxx对“三农问题”的重视，以及XXX以人为本的发展观的需求，再加上我国不断发展的经济水平，农村养老保险的改革迫在眉睫。
中国的农村养老保险一直是国家关注的重点，在我国尚未实行新农村养老保险政策之前，我国的农村养老保险的问题十分严峻，在我国的社会保障法中，除了一句“全覆盖”外，对于农村和农村老年人的保障只字未提，现在的城镇老年人养老也是一个问题，已经给当下的年轻一代带来了很大的压力，农村老年人的社会保障想要完善还有很长的一段距离。据统计，近几年来，我国农村社会保障覆盖率只有3%，城乡社会保障覆盖比例为22：1，城乡人均社会保障比例为24：1，可以说到目前为止，我国农村仍旧缺乏真正意义上的社会养老保障制度。这在一些经济不发达的农村更是如此。新农村养老保险制度一经宣布，就已经在全国各个农村开展起来。以烟台微辣，首先选取福山与招远作为试点，然后逐步推行。可以说，目前栖霞的农村养老保险的覆盖面已经有了很大的提高。可以说，栖霞农村目前的养老保险的覆盖率是前所未有的，投入的人力、物力、财力也是十分浩大的，但是，我们不能忽略，栖霞农村之前的社会养老保险的覆盖率几乎为零，新型农村养老保险政策对于栖霞农村来说，是在摸着石头过河。因为没有实用的经验可以借鉴，在实施的过程中肯定会暴露一些问题，本课题的研究意义就在于在问题的暴露之前将可能发生的问题进行分析总结，让栖霞的农村养老保险政策在实施的过程中少走弯路，进而达到制度的不断优化，寻求一条更适合栖霞农村的养老保险政策。
2、栖霞社会养老保险的具体范畴
2.1.栖霞农村养老保险的概念界定
农村养老保险的基本原则是：保障水平与农村生产力发展和各方面承受能力相适应；养老保险与家庭赡养、土地保障以及社会救助等形式相结合；权利与义务相对等；效率优先，兼顾公平；自我保障为主，集体(含乡镇企业、事业单位)调剂为辅，国家给予政策扶持；XX组织与农民自愿相结合。
2.2.栖霞农村的发展现状
栖霞城镇人口少，大部分都是农村人口，而且人口老龄化也很严重，这主要是由于年轻的一代基本都是在外读书或者打工，青年人结婚后也都在外，这使得一个村里基本剩下的都是中老年人。几乎每个家庭都有老人，从现在我县的经济状况来看，老有所养是人口老龄化所带来的最大的挑战，如何解决好老有所养问题，几乎是每个农村人口都面临的一大难题。
栖霞属于丘陵地带，气候适宜，十分适合种植苹果，所以栖霞农村的经济来源都是每年的苹果收入。老年人几乎没有劳动能力，所以经济收入来源几乎都靠赡养，从另一方面来说，我县农村的消费水平也低，几乎都是农药化肥，孩子的学费，一大部分还是过着自给自足的经济生活。所以老年人的消费水平也低，这就使得生活质量也低。从平均来看，老年人的收入来源30%来自劳动收入，50%来自子女供养，其余来自国家补贴或者以前存储。因为人们的资金限制以及认识限制，2011年以前，我县我们老年人由国家补跌或者养老金的情况是很少的，
保险是社会保障中的核心，农村没有稳定的工作，不是每个人都享受到保险，在我们镇上，保险的种类比较少，而且因为不是从年轻的时候开始买的保险，所以需要一次性拿出很多钱，这是老年人所不能承受的范围。农村也一直延续着传统，采用家庭养老的方式，而家庭养老的重要方式是土地养老，农村可以通过土地所有权，土地经营权，土地流转，产业结构调整等措施提高土地养老保险功能。家庭养老是老年人的一种自然选择，绝大多数农村老年人习惯于青壮年时期将自己的全部收入用于养育子女和置办家产，并在老年时全部交由子女掌管，不预留自己的养老费用，而是由子女担负起父母年老时的供养责任。但是，在新农村建设的要求下，老年人的需求不仅仅是经济上的供养，更重要的是精神上的慰藉，我们镇上的养老院不多，农村老人没有去养老院养老的。90%的老人都是自己居住，剩下的都是跟子女一起居住。传统的家庭养老随着青壮年向城镇靠拢的趋势使得家庭养老压力逐渐增大。我们县里很大部分的青壮年都在外打工或者读书，不会再回到农村居住，家里只留下老人，这样，老年人不光精神生活没有办法满足，连经济也不能满足，大部分子女半年甚至一年回来一次。
2.3、栖霞的社会养老保险体系
2011年以后，栖霞农村社会养老保险的范畴
从栖霞县苏家店镇的养老保险的实施范围来看，我县自2011年到现在的养老保险几乎也是属于全覆盖的范围，人们对社会养老保险的认识也有了提高。人们开始逐渐的参与到这个项目中来。栖霞县具体的养老保险实施策略情况如下：
（1）、从0岁到60周岁期间，个人自愿缴纳一定金额的社会养老保证金
从孩子尚未出生起一直到60周岁以前，农村的每个人可以按照自己的意愿，每年缴纳一定金额的社会养老金，这个缴费金额一般不做具体的限制，因为栖霞各个镇的发展情况不一样，一般根据每个镇的发展状况统计一个基数。当然也有最低与最高的缴费金额，最低是农村上年度的最低生活保障领取的标准进行累计然后进行分摊，确定余下的缴费年限。最高标准不得大于最低标准的十倍。2011年，苏家店镇每年每人最低的缴费金额是300元；2012年，苏家店镇每年每人最低的缴费金额是600，也就是缴费金额随着社会的发展以及各个镇的经济发展来确定。这部分的人需要缴费到60周岁，60周岁以后根据个人的缴费水平享受每年的养老金，期间XX会补助个人享受金额大约为40%，打个比方说，如果一个人到了60周岁以后，每年享受100元，则其中自己缴纳的水平是60，另外的40是由XX补助，这个比例只是一个大约数。
（2）、从2011年开始，已经到了60周岁的老人，无需缴纳，每年享受养老保险补助。
在2011年的时候，我县到了60周岁的老年人开始享受养老保险免费领取，以苏家店镇为例，2011年老人每年享受550元的社会养老保证金。
（3）、个人缴纳一定年限的养老保险，如果没有到60周岁就去世，那么其个人的养老保险金可以由家人全部提出或者是直接国际到家人名下。
（4）、个人缴纳一定年限的养老保险金，从60周岁开始领取，如果在70周岁之前去世，那么其养老金可以由家人继续代领到70周岁。
2.4、栖霞农村社会养老保险特点
栖霞农村养老保险具有以下特征：
第一：采取的是个人缴费为主、集体缴费为辅以及国家政策相关扶持的基金筹集方式。
第二：建立农村个人账户，实施储备的积累，个人账户包括农民的个人储蓄以及集体、XX补助。
第三：采取自愿的方式，个人最终领取的养老金总数与个人的缴费基数以及缴费年限有关。
第四:为了方便农村劳动人口的流动，农村人口无论是经商还是务农，均采用统一的保险制度。
第五：XX在农村养老保险的普及问题上有推动协调的责任。
2.4.1栖霞农村养老保险制度建设相关内容
2.4.2新农村建设
为了提高栖霞农村居民的文化水平与综合素质，更为了响应xxxx关于新农村建设的号召，栖霞XX在2010年初就开始在全市农村开展“生态文明建设村”，使得居民不断树立起符合新农村建设的文化意识与思想观念。因为栖霞大部分都属于农村，XX对新农村建设也十分重视，更是在栖霞农村选择了示范村，各级乡镇XX以文件公告的形式进行宣传。在资金上，也对指定的农村给予拨款资助。但是整体说来，这是一个十分漫长的过程，各方面的积极性也没有被充分的调动起来，可以说，无论是模式还是方式上，栖霞的新农村建设都需要进一步完善。
2.4.3栖霞农村社会保障状况
栖霞农村的社会保障状况一直处于低水平，在2010年才开始实施农村医保卡，每年每人缴费20元。在农村几乎看不到专门的娱乐或者是保健场所，人们也没用这样的生活意识。XX在这方面的管理相当薄弱，这与农村的物质水平与精神水平也是分不开的。
2.4.4农村养老保险
栖霞的农村养老保险也就是从去年开始逐步发展，在此之前，农村的社会养老保险的覆盖几乎为零，农村居民虽然迫于当前的养老压力，但是在此之前栖霞农村几乎没有社会养老保险这一说，有少数家庭条件还算可以的居民是以工人的身份进行保险投资，但是这样的花费对一般的农村家庭来说是很有负担的，一般投资这种保险的，在整个家庭中最多只有一人。自栖霞新型养老保险实施以后，以为一部分老年人没有缴纳费用就享受了一定的福利，再加上栖霞农村的老龄化结构的加重，很多人都意识到传统的养老结构迟早会发生变革，因此，新型养老保险受到了栖霞农村的认可。
但是，从整体来讲，我国农村的养老保险普遍的起步比较晚，到目前为止，农村的养老保险的社会化进程依然缓慢。中国未来的30年的人口老龄化最严重的还是农村，因为农村的人口出生率虽然比城镇地区要高，但是社会普遍的规律是社会的劳动力要素会流向要素回报更高的地方。长远来看，我国的农村都无法避免成为收容社会老弱病残的地方。农村养老保险迫切需要加速发展。在1999年农村的养老保险人口为8000万，而在2004年则下降为5389万，下降32.6%，农村养老保险在200多个县出现了整体消亡。究竟是什么因素应该对消亡负责？当然，一个很现实的理由是：民政部社会养老司在1998年并入劳动与社会保障部之后，并没有将民政在农村基层的网络带过去，导致了劳动与社会保障部在农村的触角没有建立起来。目前，全国领先的北京市的农村养老保险参保率仅为25.5%。
从栖霞县苏家店镇的养老保险的实施范围来看，我县自2011年到现在的养老保险几乎也是属于全覆盖的范围，人们对社会养老保险的认识也有了提高。人们开始逐渐的参与到这个项目中来。栖霞县具体的养老保险实施策略情况如下：
（1）、从0岁到60周岁期间，个人自愿缴纳一定金额的社会养老保证金
从孩子尚未出生起一直到60周岁以前，农村的每个人可以按照自己的意愿，每年缴纳一定金额的社会养老金，这个缴费金额一般不做具体的限制，因为栖霞各个镇的发展情况不一样，一般根据每个镇的发展状况统计一个基数。当然也有最低与最高的缴费金额，最低是农村上年度的最低生活保障领取的标准进行累计然后进行分摊，确定余下的缴费年限。最高标准不得大于最低标准的十倍。2011年，苏家店镇每年每人最低的缴费金额是300元；2012年，苏家店镇每年每人最低的缴费金额是600，也就是缴费金额随着社会的发展以及各个镇的经济发展来确定。这部分的人需要缴费到60周岁，60周岁以后根据个人的缴费水平享受每年的养老金，期间XX会补助个人享受金额大约为40%，打个比方说，如果一个人到了60周岁以后，每年享受100元，则其中自己缴纳的水平是60，另外的40是由XX补助，这个比例只是一个大约数。
（2）、从2011年开始，已经到了60周岁的老人，无需缴纳，每年享受养老保险补助。
在2011年的时候，我县到了60周岁的老年人开始享受养老保险免费领取，以苏家店镇为例，2011年老人每年享受550元的社会养老保证金。
（3）、个人缴纳一定年限的养老保险，如果没有到60周岁就去世，那么其个人的养老保险金可以由家人全部提出或者是直接国际到家人名下。
（4）、个人缴纳一定年限的养老保险金，从60周岁开始领取，如果在70周岁之前去世，那么其养老金可以由家人继续代领到70周岁。
2.5、栖霞农村社会养老保险特点
栖霞农村养老保险具有以下特征：
第一：采取的是个人缴费为主、集体缴费为辅以及国家政策相关扶持的基金筹集方式。
第二：建立农村个人账户，实施储备的积累，个人账户包括农民的个人储蓄以及集体、XX补助。
第三：采取自愿的方式，个人最终领取的养老金总数与个人的缴费基数以及缴费年限有关。
第四:为了方便农村劳动人口的流动，农村人口无论是经商还是务农，均采用统一的保险制度。
第五：XX在农村养老保险的普及问题上有推动协调的责任。
3、.栖霞农村养老保险制度建设现状和环境分析
3.1农村养老保险制度建设状况和环境分析
XXX“新农村建设”与“三农问题”以及新型农村养老保险制度的确立使得栖霞农村新型养老保险有了制度保障。另外，从栖霞的经济环境上来看，农村居民的生活条件相比于前几年已经大有好转，而且与栖霞的城镇的经济差距也在逐渐缩小，因此，从经济上来讲，栖霞农村已经具备了接收农村新型养老保险的政策。从精神环境上来讲，因为农村的老龄化在逐年加剧，传统的家庭养老方式也已经无法缓解这个压力，期经济条件又无法进行储蓄养老，其它的养老方式也不适合栖霞的状况，因此，大多数人也已经认清这一现状，开始接受社会养老保险。
3.2.农村土地保障功能逐渐弱化
有句古话说得好，农村是典型的靠天吃饭，但是近几年的环境气候相当不稳定，栖霞虽然种植经济作物，但是因为其投入的成本高，再加上连续的自然灾害，可以说，土地的功能在逐年弱化。另外，因为农村劳动是体力劳动，多年的超负荷的体力劳动会使得一些人在中年时期就疾病缠身，管理土地的精力也开始降低。
3.3.与城市相比，国家对农村养老保险工作的重视程度远远不够
我国的城镇养老保险相比于农村来说起步比较早，也有了一定的实践经验，并经过了改革。但是城镇居民养老保险问题仍存在很大的财政问题，在这样的状况下，XX再将财政收入的一部分用于农村养老保险建设，是捉襟见肘的。实际上，中国目前大规模建立农村养老保险并非时机不成熟，翻阅经济史就会发现，丹麦、瑞典、葡萄牙和西班牙分别在1891、1913、1919与1947年开始通过立法在农村建立养老保险的。而当时，无忧这四个国家的人均GDP仅相当于我们1999年的79.3%、99.9%、46.6%和73.3%。而且它们在当时的农村与城镇人口之比，并不比我们低多少。这意味着彼此的艰巨程度是一样的。
4、栖霞养老保险在实施过程中可能存在的一些问题
因为栖霞新型养老保险实施的时间不长，很多问题还没有暴露出来，不过结合我国早期的城镇养老保险体系与农村养老保险体系在实践中遇到的阻碍，栖霞新型养老保险在实施中可能会暴露的一些问题还是可以分析出来的。
4.1、新型养老保险虽然比原来的普及程度高，但是仍存在参保率不理想的情况。
栖霞的农村人口占据总人口的90%以上，到目前为止，未纳入农村社会养老保险范畴的仍然很多。不得不说一点，从栖霞农村到城镇打工的农民工所缴纳的社会养老保险既没有被纳入到城镇养老保险体系中，也没有被纳入到农村养老保险体系中，从法律的角度来讲，仍然处于空白状态。
我们镇上的老年人的参保意识并不高，这也是有多种原因的，一是受到计划经济体制和传统养儿防老观念的影响，对现行以个人缴费为主，集体和国家补贴为辅的社会养老保险制度认识不足，没有参加养老保险的意愿;二是收入水平较低，大部分农民还在温饱线徘徊，按照养老保险缴费标准缴费，有较大的经济压力；三是农保开展初期，XX为了完成任务指标，强制农民参保，导致农民对农保失去了信心。再者，养老金管理不规范以及严重缺乏，我国农村的养老基金增值主要依靠银行存款，购买国债。在农村养老保险制度推行初期的有效运行，主要是由于银行利率较高的缘故。但是随着银行存款利率的下降，应付利息与银行存款利息严重倒挂。我们显的农村养老保障基金主要是靠国家补贴以及XX支助，XX的资金来源主要是来源于镇上的企业，栖霞的企业发展不足，很多企业还需要XX的扶持，所以保障基金的来源主要是国家。资金缺乏也是参保率不高的一个原因。
4.2、栖霞农村的县级XX财政问题。
XX的养老保险的财政问题一直是中国财政的大问题，先不说原来的社会养老保险体制存在的巨大的财政缺口。新型的养老保险体制也将会存在巨大的养老保险的财政缺口。
目前栖霞的社会养老保险仍然以个人缴费为主，但是对于那些已经到了60周岁的老年人，则完全依靠XX补助。栖霞的老龄化已经很严重，XX在以后的实施中每年都须有有大量的财政支出。而我国目前的农村XX普遍的都是属于“吃饭财政”。这在栖霞来说，情况更加严峻。我们都知道，XX财政的主要来源就是税收。而栖霞是一个农业为主，只有很少部分的企业，各家各户都是种植苹果，XX的税收来源很少，因此财政自然而然就会紧张。
栖霞城镇人口少，绝大多数的都是农村人口，在一个几乎没有税收来源的XX，若干年后面对人口数量庞大的老年人群体，其财政负担不言而喻。
4.3、农村养老保险很大程度上是一种商业保险，却缺乏商业保险的运作机制
总的来说，XX社会养老保险金的资金保管方式与非营利组织的资金保管方式基本相同，不同的是，今年年来，由于XX财政短缺以及非营利组织的改革，XX已经很少给非营利组织补贴。但是社会养老保险不同，XX每年都需要补贴其金额的百分之二十到百分之四十。而且，非营利组织的行政办公费用与人员的工资都来源与非营利组织资金的利润，但是养老保险金不是这种情况。栖霞目前的社会养老保险金的收入，一部分用来支付目前农村虚领养养老保险金的之处，还有一部分用来资金的投资。
就目前社会上普遍的资金运作方式来看，栖霞XX的可以将养老金交到国家银行，虽然安全，但是利率很低，这对于巨大的财政支出来说显得微不足道；还有一种方式送给专门的资金管理部门，虽然盈利高，但是风险也大。就养老保险金的性质来看，既应该保证其资金的安全性，又应该增大其利润，这是一个很矛盾的事情，也给XX的工作增加了难度。在实际操作中，XX应该首先考虑的就是资金的增值利率，这对于资金利润来说十分重要。但是就目前我市农村保险资金的实行办法中，其缴费期的利息是复利率2.5%，但是一旦养老保险金进入领取期，仍然以以前的规定计算，也就是按照复利率的8.8%来计算，这就增加了给付风险。
4.4、资金筹集标准过低，保障能力极其有限
目前栖霞的农村养老保险仍然是自愿投保的方式进行的，而且投保的基数仍然很低，这样下去，到养老金领取的时候，也很难保障其基本生活水平。就按照苏家店镇老年人去年领取的保险金来看，每个老人的领取金额是550元，因为老年人没有劳动能力，苏家店属于贫困县，老人手里几乎没有任何积蓄。每年靠这点钱解决生计是很困难的。
4.5、贫富差距逐年拉大，为今后的社会发展埋下了隐患
农村的发展一年不如一年，城市的发展却一年比一年好。农村和城市老年人的生活状况的差距也是显而易见的，XX对农村养老保险的推行在出台了《农村社会养老保险基本方案》后基本上是不闻不问。有项调查表明，进城务工者中有82.4%的单位不为其交纳养老保险，比“城里人”（46.1%）高出很多，由此表明，进城务工者在养老保险方面的整体水平很低。XX对农村社会养老保险的政策力度应加大，应该维护社会公正，切实地保障农民权益。
5、关于栖霞养老保险问题的应对策略
新型的养老保险政策仍然有一些潜在的风险，我们为了避免被动，应该及时的找出应对策略。
5.1、增加养老金与养老服务的替代功能，提高制度保障的有效性。
随着农村人口老龄化程度的加剧、农村居民城镇化趋势的加深、农村子女养老观念的逐渐改变，传统农村家庭养老功能逐渐减弱，家庭养老方式将逐渐淡化，广大农村居民社会养老的需求与日俱增。因此，我们在为农村居民建立养老金制度的同时，应该同步关注农村老年居民的其他生活保障和其他生活服务的需求。在新农保制度的试点和推广阶段，我们可以尝试提供养老金与养老服务的替代功能，若农村居民放弃部分养老金，则由XX提供等值的养老服务，由农村居民自愿选择，可以小规模起步，这样既不会在短期内增加地方财政的负担，也不会损害农村老年人领取养老金享受社会保障的权益，而且对有限的养老资源是一种合理配置。如果能够实现养老金与养老服务的互换，将是一种理想的制度安排。在现实情况中，养老制度安排属于人力资源和社会保障部门的工作，而养老服务制度安排则由民政部门提供。如果两者需要互换，则需要一个依托机构或组织来实现两者的衔接，或者两个部门内部设置衔接转化系统，即建立实现养老服务功能互换的平台，以满足养老金与养老服务的互换工作需要。
5.2、栖霞各县XX应该采取弹性资金投资方式
因为栖霞是苹果之乡，基本上每个县都有很多冷库，冷库在每年都会大量集资，而且一般的集资方式都是民间筹款，利息比银行的高出将近0.7倍。XX可以将养老保险金用于这方面，然后规定风险分摊原则，或者是以XX扶持的名义，给予资金支持，然后第二年连本带利收回。这样下来，每年的资金总数都是十分客观的，可以缓解XX的财政压力，又可以支持栖霞农村生产一体化建设。
5.3、各级XX多方统筹、多种方式，增加养老保险的保障水平
对于一些发展比较好的乡镇，可以实施农村养老院，采取有偿服务的方式，保障养老院的服务水平。另外，XX应该发展其本身以及地区企业家的人脉关系，积极的发动社会对养老保险金的募捐情况，让大家认清现状，积极的投入到农村养老保险建设当中去。另外，XX应该支持乡镇企业的发展，改善栖霞的农业结构，使得农民有多方面的收入来源，可以在农忙以外的时间赚取一些额外费用，保障基本生活质量，不断提升人们对养老保险的投资意识，加强宣传。
5.4、资金的筹集
5.4.1、资金的筹集渠道
在栖霞的情况来看，占据主要部分的是个人交纳。栖霞农民的经济收入从整体上来看并不十分宽裕，只有加强农民的供款能力，才能保证每次缴纳费用都能保证一定的比例。从栖霞农民收入的结构来看，收入方式开始呈现多样化，有的农民进程打工，有的农民搞个体经营等，采取多种方式增加收入。栖霞是苹果之乡，每个镇都有几家冷库，这就是我们所说的合作经济组织，以发展的眼光来看，它为栖霞农村注入了许多新鲜的血液，农民农忙之余可以打工赚钱，又可以投资，是栖霞农村经营体制的创新之处。退一步来讲，栖霞有的农户确实是没有能力支付养老金，那么农村信用社就可以采取政策，提供贷款，首先保证农民个人交纳金额的落实。国家对栖霞养老保险的政策支持可以采用税前列支、财政拨款的方式，给农村的乡镇企业、集体组织提供补助；加大农业税的减免，尽量降低农民负担。与此同时，国家可以发型一些国债，专门适用于农村养老保险的种类。
5.4.2、交纳养老保险金时的灵活掌握
考虑到栖霞农村家庭收入的不平衡性，应该将保险费相关的交纳标准进行档次划分，但是有一点我们需要明确，因为栖霞农村居民的收入存在一定的多样性，这就加大可对保险交纳的考核以及计量。栖霞主要的收入来源是苹果，是年度计算收入，收入的档次划分基数也是年度人均纯收入，并根据实际的变化对此基数进行调整，切实保障农村养老保险费用的均衡分担以及连贯性保障。
5.4.3基金的运行与保值增值
栖霞每个农村都有冷库，冷库会采用民间集资的方式进行融资，之所以栖霞农村的参保的积极性没有预期的好，很大一部分原因是保险金的增值保值能力，农民们会将其与投资冷库进行对比，因此，要提高参保的积极性，就应该保证养老金的增值保值。现在农村养老保险基金以县为单位统一管理和运营的现实，不仅形成了过度分散管理带来的不合理管理费用和基金被挤占挪用的风险，而且投资形式单一，只是储蓄的形式，但是现在国家为了拉动内需，不断的下调利率，利率已经低于物价的上涨指数，实际上基金得不到增值反而是贬值，最终使养老保险基金“缩水”。基金由地市级统一管理，应该是更为合理的安排，建立合理的保险基金运行机制。
6、总结
我们看到栖霞的新农村养老保险已经取得了不错的成就，人们的参与意识也比以前好很多。这是因为XX给予的大力支持，让农民能够切实的看到其利益；再者，农村的养老结构也在发生潜移默化的改变，传统的养老方式已经不适合越来越严重的老龄化发展趋势，人们开始以另一种心态来积极的面对社会养老保险；再加上近几年来，栖霞农村的人均收入开始慢慢上涨，有的家庭也完全有能力支付XX规定的最低社会养老保险金。总体说来，这些都是一些很好的社会现象。但是，同我国的城镇养老保险的初步改革方案一样，仍然有一些无法避免的缺陷。我们只有认清这些缺陷，以积极的心态去面对、去改进。我们相信，栖霞的农村养老保险将越来越好。
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