我国住房公积金制度的发展及对策研究

　　摘要

住房公积金自1997年建立以来，对我国的国民经济发挥有很大的作用，其目的是发挥住房保障功能，对当代社会有助推作用.国家建设部最近这几年作出了一系列决定，从制度创新入手。近几年，许多人越来越关注住房公积金制度，全民意识到住房公积金带来的好处,进而采取有效的措施进行优化并进行改善。住房公积金发展将近30年，一直处于改善之中，但仍然存在一些问题，当下我们要解决这些疑难杂症，本文目前在住房公积金制度存在的问题展开研究，积极探讨问题的所在之处，并研究出相应的对策，通过分析房公积金在经济建设中的发展问题，得出更有利于解决问题的对策，使住房公积金不断完善，以保障人民的生活，为全社会建立起住房保障机制。

　　关键字：住房公积金制度,研究对策,发展中的问题

　　1.绪论

近年来，我国住房市场的发展不断繁荣，很多城市公民使用住房公积金贷款买房，改善了公民买房困难的问题，使公民在住房问题得到了基本的保障，人民的生活变的优越起来，但在真正用住房公积金贷款买房时,出现了很多的问题，需要XX公民各方面进行配合并改善。

本文首先分析我国住房公积金目前所处的形势，对住房公积金的概念展开介绍，探究了它的意义之所在，还对公积金的概念展开叙述，然后，对公积金的发展历程进行分阶段说明，在就介绍背景以及各个时期的特征，并从它们的核心业务、社会监管、覆盖面等发面进行讨论，分析了我国现阶段租房公积金制度存在的问题，对住房公积金发展中的问题提出了改善的对策。再次，我比较了住房公积金制度与世界上各国住房问题进行比较以及研究，各国住房公积金都有各自的优点和运行机制，总结出我国住房公积金在今后的发展中汲取的经验。

建立完善中国住房公积金制度，这就是住房公金金制度改革的核心问题，也是本论文的中心问题，通过对住房公金金的剖析，对住房公积金进行整理研究：（1）提出了住房公积金监管机制不完整，应建立完整的监管体系和保障制度。(2)现阶段公积金发展不健全，XX要加大力度，出台相关政策，提出修改建议。（3）住房公积金的缴存比例不定，全国各地不一（4）城镇住房公积金是我国住房公积金的主流，研究目前发展状况，提出有效的方法。

研究住房公积金制度,让我国公民意识到追访公积金的重要性,能给人们的生活带来基本的保障,给中国的住房消费市场开辟了新道路,给住房公积金制度提供了理论依据

　　1.1研究的背景

1.1.1研究的背景

我国住房公积金制度是由我国上海最先发展起来的，由于新加坡在住房公积金的完美转型。1991年5月，上海则借鉴它的成功经验，结合中国国情，想要成为一个拥有中国特色的公积金制度的演变。

1999年4月3日，xxx颁布了《住房公积金管理条例》。自《条例》的实施以来，驶入历史的章程中，成立了专门的法律。在2002年，xxx又对《国家住房公积金条例》进行了一系列的修完，使《条例》更加完善。

《住房公积金管理条例》是xxx专门为了住房公积金而制定的，有专门的法律出台，维护公民应有的住房保障，适用于中国公民的住房公积金的提取、使用和管理。使之有序的进行。在2019年中，住房公积金发生重大变化，每一方面都有改变。则在提取中有特别的说明。职工在提取住房公积金时，不再提交纸质申请书，省去了一些不必要的麻烦。在2019年，公积金有三大新变化，首先是公积金缴存6个月，可以用进行住房贷款。

其次是二套房既要认房又要认贷”，举个例子，你原本有一套房子，后来又想要还换房子，你把原来的那套房子卖掉，新买的房视为第二套房贷款，再次是第二套房最多贷款60万，所以在买房后，再买房的公民，要关注这一点，贷款多少会根据不同的贷款类型，各地有相应的规定和要求，这些也需要我们更多的了解。

国内许多研究者对住房公积金这一块研究很透彻，各个学者从个方面对住房公积金讨论，发表自己的观点，杨巧(2014年)对上海住房公积金展开研究，上海是我国住房公积金的发源地，有一定的研究意义，他说市场量价是一个重要的角度，表明公积金与住房成交量和价格之间存在一定的关系，周景奎（2012年）他认为失业者的态度对住房公积金的开展有直接影响，收入不确定影响对住房的需求，要让就业率上升，才能改变这样的形势。

世界上各国研究者对公积金很早就开始关注了，他们有一定的基础，Clasen（2005）表明德国实行住房公积金起到很大作用，XX集资建设，给予住房补贴，还有好多有利的政策，形成了一个有优势的金融住房体系。

　　1.2研究的意义

1.2.1研究的目的和意义

我国的住房公积金制度开始于上世纪90年代，住房公积金在不断的发展，在保障职工住房需求中发挥了重要作用，对经济也起到了很大的作用，例如对房地产的推动，起到了对整体社会的进步。在这30年的发展历程中，住房公积金制度在不断完善中，但在经历的过程中是坎坷的，到目前为止，也存在着不少的问题，这篇文章是我对住房公积金目前呈现的问题进行研究，得出结论，并对其进行全面剖析，加上我自己的一些理论观点，提出相应的对策，在与国外住房公积金做对比，研究他们是怎么改革成功的，吸取经验，找出适合我国发展的道路。

我国的住房公积金制度自发展以来,对我们社会发展有很大影响，但事实也摆在我们面前，住房公积金制度在实施的过程中，存在的问题明显突出，积累的问题越多，解决起来就更加困难，例如，公积金的覆盖率低，缴存比例不公平、监管体系不健全等。

意义

（1）结合目前我国的国情，经济的加快发展，推动了住房公积金制度的建立，跟上时代进步的步伐。

（2）我国城镇住房公积金制度处于基本完善，但农村这一方面有欠缺，由于经济发展不到位，住房是自有盖房和建房，要加快普及农村的住房公积金，更加快经济发展，实现小康社会。

（3）面对现在国际经济发展形势，各国对住房公积金发展都有限，但都基本符合国情，各国分析当前形势的发展状况，制定出各种政策，使其适应经济发展，我国紧跟其脚步，加快住房公积金的发展。

从国民利益中，住房公积金能给公民带来基本的住房保障，从国家经济发展中，住房公积金制度的建立，加快了房地产企业的发展，促进经济稳定发展，整体来说，住房公积金制度给社会带来的影响各方面都要研究透彻，搞明白其中的缘由

　　2.住房公积金制度概述

　　2.1住房公积金内涵

住房公积金最先发生地是上海，起初不叫住房公积金，后来因为1999年颁布《住房公积金管理条例》，这才改名叫住房公积金，住房公积金定义为：住房公积金，是指国家机关和事业单位、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业和事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工，对等缴存的长期住房储蓄。住房公积金的范围小，有局限性，一些民营企业和外来劳务人员无法缴存公积金，享受不了这种待遇，各地区因贫富差距不同，缴存额度不一。在2015年11月，国家城乡建设部起草《住房公积金管理条例》，在这条例中，规定了上限和下限比例,在5%-12%之间设定各地区缴存比例。住房公积金的意义深远，经过剖析，包含以下五个方面的意义：

（1）住房公积金目前只针对在城镇中设立，农村没有涉及到，显然农村得不到这一块保障。

（2）（2）在城镇中不是所有人都有权缴纳公积金，而是只有那一部分在职职工的人员可以实行住房公积金制度，退休离休后，不能享受这一政策。

（3）住房公积金是由企业和个人承担的，国家规定企业和个人分别承担比例，共同缴入个人的住房公积金账户。

（4）住房公积金不是由一年两年能够缴存完成，它是长期的、连续的缴存。除非有特殊情况，例如职工个人发生退休、离休等情况，住房公积金它会发生中断和终止。

（5）住房公积金只限定用于个人住房贷款中，在其它方面，暂时用不到它，体现出它的专项性。

　　2.2我国住房公积金制度的发展历程

住房公积金建立时，是借鉴其他国家的成功经验，总结出适合自己本国的国情的住房公积金年道路，在住房公积金的发展中，主要经历四个阶段，四个阶段各有自己的特色，每一个阶段的发展都是艰难的。

2.2.1试点阶段（1991年至1994年）

在试点阶段中，中国根据新加坡的成功改革后，综合自己本国的国情，摸清楚实际情况，探索一条适合自己的道路，在1991年5月建立了住房公积金制度，公积金发展时道路也是艰难的，最初试点的城市是在上海，这无疑是对上海居民购买住房者的一大福音，得到了基本保障，使住房问题变得不再那么紧张。上海住房公积金建立取得的成功后,给我国住房找到解决住房的途径，加快了房地产企业。仅在一年以后，北京、天津等这些大城市展开住房公积金的试点，而且试点后很成功，得到了公民的肯定。试点阶段主要有以下几个特点:

（1）住房公积金制度的建立和试用，在某种程度上与房改很相似。

（2）各地区缴存的公积金不一定相同，它们每月的缴存力度也不一样。

（3）各地区对住房公积金监督管理有限，没有专项的管理部门，业务操作不很规范，所以说有一个监管体系是非常重要的。

2.2.2推广阶段（1994年至1996年）

为了落实经济体制中的改革，促进住房建设与住房商品化相适应，深度贯彻xx的思想不，在1994年7月，xxx住房领导小组办公室，向深圳、上海、北京等这些大城市展开考察，在考察的过程中时时刻刻总结住房公积金在各大城市的展开情况以及总结出经验，是否与城市的发展相适应，xxx发布了《xxx关于深化城镇住房公积金制度改革的决定》，做了一系列的相关决定，只有改革才能改变这一切，住房公积金在城市的发展中起到了不可磨灭的作用，意味着住房建设保障体系在不断的完善。住房公积金在个人住房贷款中发挥了重要作用，而这个时期的住房公积金还是很有局限性，这个时期的公积金正在推广范围，进一步说明了它在改善。推广阶段主要有以下几个特点:

（1）缴存比例还没有制定统一的标准，还处于各个城市中有自己的缴存限额，国家在《条例》中没有正文说明；

（2）在这个时期的公积金制度，由于人们意识淡薄，和正处在这个初步阶段，公积金的缴存比例环视很低，显然，它的的缴存额度也很低；

（3）公积金只有在国家制定的城市中试点，大部分城市这个时候还没开始实行住房公积金制度;

（4）住房公积金一般是单位住房才会使用，而我们个人还不能用住房公积金。

（5）在推广阶段，覆盖面窄，基本上是事业单位和国家机关工作人员在使用，而且只是试点运行城市中，而很多城市还没有接触到。

2.2.3实施阶段（1996年至2002年）

1996年xxx出具有关章程，规定住房公积金的专项用途，住房公积金定向用于:职工购买、建造、大修理自住住房的抵押贷款;城市经济适用住房包括安居工程住房建设专项贷款;单位购买、建造职工住房专项贷款。扩大住房公积金的用途，在这个阶段中住房公积金在使用上更为熟练，比之前更完善些，进一步确定了显著的地位。各地方依照国家的规定和下发的文件，开始实施住房公积金，这样一来加快了城市的发展，使住房公积金更加健全，更加系统化。

在1998年底，全国大大小小有231个地市级以上的城市建立公积金制度，并深度展开实施，覆盖率也在扩大，不再是单独的试点城市，全国大范围实行，缴存比例也明显提高，公积金一实施，一下子把人们购房的兴趣提上来了，贷款利率低，提高了职工购房能力。房地产企业进一步加快发展，住房公积金采取“低存低贷”原则，开辟了一个崭新住房贷款需求的渠道，为住房体系建立了完善的贷款系统，特别在针对是政策性消费信贷，为后续的实施奠定了基础，一步一步的更加完善。

1999年，xxx颁布《住房公积金管理条例》使住房公积金更加法律化，有指示说明，是我国第一部关于住房公积金的法律，说明了住房公积金管理已走向法制化道路。实施阶段主要有以下几个特点:

（1）住房公积金业务不断发展，资金归集量使用量在逐步上升。

（2）管理机构变的规范化，已有专职人员专门负责。

（3）资金运用更加具体，大部分是政策性住房项目，有专门化的渠道为此提供贷款。

（4）缴存比例和缴存额度，随着住房公积金更加完善，也慢慢的在提高。

2.2.4改革发展阶段（2002年以来）

2002年，住房公积金进行改革，xxx修改了住房公积金管理条例，出台法律，扩大了范围，将事业单位纳入公积金中。

2013年，部分城市出具法律医疗费用可以用公积金来抵补一部分，仅限于一些重大疾病的职工，扩大了住房公积金的用途，人们才会更重视住房公积金。

2014年，三部门连同发文，取消住房公积金一些费用，拓宽用途，融入到社会中去，以保障民生为主，让更多的人体会到他的好处。

2015年，《住房公积金管理条例》，进一步规定，职工和单位住房公积金的缴存比例上限是12%，下限是5%，在这一范围内波动。

2016年，职工住房公积金账户存款比率调整为统一按一年期定期存款基准利率执行，上调后的利率为1.50%。

改革发展阶段主要有以下几个特点：

（1）住房公积金制度更加法律化和严谨化，都有法律条文规定

（2）管理机构更加独立，各地成立专门的管理机构，趋于专项化。

（3）管理科学化、信息化

（4）住房公积金用途范围扩大，促进了房地产企业的发展市场，使其更加活跃。

　　3.住房公积金制度存在的问题

　　3.1住房公积金制度的覆盖面偏窄，价值取向偏颇

住房公积金的缴存大部分是由城镇职工缴存的，解决最基本的住房和贷款问题，而在整个社会中，大部分公民未纳入到住房公积金的缴存范围中，只有很少一部分人才在缴存范围内，服务范围小，住房公积金覆盖范围有限，而目前山东省住房公积金覆盖率为75%，一些民营、私营单位不为职工缴存公积金，只缴存五险，而没有这一金，这样才导致覆盖率偏低。

根据《全国住房公积金2018年年度报告》显示，住房公积金各指标运行平稳，没有大起波动，也都在有序进行。有事实数据为证，在2018年住房公积金缴存总额在145900亿元，但总贷款使用约87970亿元，而在2018年实际缴存单位有291.6万个单位，缴存人数将近14600万人，比上一年增长了11.2%和5.1%。就这样，也不足全国人口的十分之一，全国城镇人口的六分之一，显然住房公积金覆盖率偏窄，对于当前的社会情况，低收入者和困难群体在我们社会中占有较高的比重，他们这一部分人没有得到住房公积金的保护，住房没有了基本的保障，违背了我国当时制定住房公积金最初的本质，价值取向偏颇。

　　3.2住房公积金制度保障的公平性有待提高，提取存在缺陷

根据规定，住房公积金是根据上一年7月份至本年6月底为一个整年度进行调整和修改，它是作为计算基数。用上一年的月平均工资计算，单位每年会在6月份这个时候进行统计、汇总和计算，全国的缴存比例是在5%-12%，各地区城市的缴存比例不一样，缴存比例是由各个省集中制定。全国职工和单位住房公积金的缴存比例范围为5%-12%，这样每个省份设定的缴存比例不一样。

2019年以来，各个一线城市都在实施公积金制度改革方案，缴存比例和额度都比去年有增长，各地都在积极的相应国家政策。

全国经济发展水平不一，在工资分配上也就不一样，行业不同，也有很大影响，由此，形成工资差异，也就形成公积金缴存差异。例如，在2020年，受疫情严重的影响，深圳市也发布了针对疫情的相关规定。对受疫情影响且缴存住房公积金确有困难的企业，可以突破在5%-12%这一范围内，而深圳则申请降低公积金缴存比例为3%。期限不能超过12个月，给企业减轻负担，这样的优惠规定，在特殊时期时是有的，也有很多城市实行这种政策，像山东济南，他们公积金最高4436最低约150左右，差距巨大，而有的城市设定缴存比例在12%以上，超出国家规定上线，各地区经济发展水平不同，之间差距的倍数也很大，像济南的公积金缴存是处于下游水平的，而武汉、深圳这些地区的差距就打了，小则十几块，大则上千元这样的差距。缴存比例根据个城市的发展有很大的差距。造成这样一部分原因是当地没有设置缴存金额的上下限额，还有一部分原因是公司为了逃税避税，一些经济发展较好的单位把应税工资和福利以公积金的形式发放给职工了。在XX规定中，这一部分可以扣除，这样企业负担小了，收入低的交的住房公积金也少，相对应的住房要求没有满足，在这种情况下，住房公积金对中低收入者起到的作用甚微。

　　3.3住房公积金利用率效率低，难以保持增值

自从建立了住房公积金制度到18年年底的发展中，全国公积金缴存额度大约是6.27万亿元，而利用率只有46%，纵观这些年的发展，每年都在增长，都在变化。每年缴存额都在上涨，而每年缴存余额也有很多，大部分公积金在闲置着，资金利用率低，还没有发挥到最大用处，住房公积金的用处有很多，除了购房、还有建设、犯贱等用处，还可以用于支付租金，包括配租、XX的招租补贴，还可以用于给子女买房，其实公积金在销户是可以领取的，在一些在一些特殊的人群中是可以使用，如，低保，或者适用于治疗重大疾病的，在这些众多用途中，很多公积金缴存者不了解有那么多用途，他们只了解买房时可以用，导致目前用途有很多，使用率却不高。像北上广这样的城市，住房公积金的余额不足，无法满足人们买房的贷款需求，像在西部地区这样的经济不发达的城市里，城市居民住房公积金充足，很大一部分资金沉淀在银行里，无法为群众带来收益或好处，这样住房公积金没有实实在在发挥到它的作用。在这种情况下，当前住房公积金制度中最重要的研究课题是如何提高住房公积金的利用率，使住房公积金在人们的生活中发挥到最大用处，有关部门要加强对住房公积金制度进行改进和完善。

住房公积金运用效益不高的原因为：一是住房公积金除了向住房发放贷款，再就是购买国债，投资渠道狭窄，保持增值很困难。二是公积金不能跨区域流动和使用，只能在当地住房贷款中使用，大部分资金就储存在那里。三是住房公积金管理中心把大部分住房公积金都存成定期存款，定期存款利率比活期高，但时间长，流动性差，公积金管理中心人员利用所得利息维持日常经费，限制了公积金的用途。

　　3.4住房公积金监管体系不健全

随着市场经济体制的进一步完善，住房公积金也逐步规范，这与住房公积金的监管密不可分。实践证明，住房公积金的安全靠的是一个整的监管体系来完成，监管体系的完整很重要。

住房公积金的监管体系分为外部监督体制和内部监督体制两个方面，构成了所谓的监管体系。外部监督是有关XX部门的行政监督，监管力度大且严谨，包括审计、财政、中国人民银行、银保监会等各种行政机关进行展开监督，而内部监督是公积金缴存单位和个人的监督，在管理机构内部组建实施。如果说外部监督是总开关和阀门，而内部监督就是各个环节上的小开关，这样才能滴水不漏，保证我们人民的利益。看上去这样的监管体系挺完美，但实际上，但“监管错位”和“多头监管”的问题比较严重。

国家的这种监管机制没有使公积金的利用率提高，人民的利益受阻，还存在着监管失灵和管理费用昂贵的问题，剥削了人们的大部分权利，公积金目前有两个问题要解决，一是手中拥有很多公积金者，都让在手中放着，没有充分利用它去改善住房。二是大部分沉淀资金，没有用于住房贷款。到目前为止，住房公积金监管在法律方面是几乎空白的，《住房公积金管理条例》是针对公积金使用、管理进行说明，在违法乱用公积金这一块监督没有类似的法律条文规定，容易让不法分子钻了空子。

住房公积金管理中心是各地区的行政机构，是一个不以营利为目的的事业单位，现在存在的问题，缺乏内部控制制度和有效的监督环节，同级的财政部门只仅对同级的住房公积金管理中心监督，不能跨级别监督，缺乏有效的监管，这是一个非常关键的问题，也是目前住房急需解决的问题，XX应加快步伐，XX没有完全实行自上而下的监管体系和统一的法律制度，监管力度较为薄弱，专业性不达标，没有相对的专业监管人员来监管，使住房公积金监管处于分散，无统一性，缺乏横向和纵向之间相互监督。

自住房公积金制度自建立以来，外部监督这一块一直是非常空缺的由于监管力度的不够，发生了住房公积金的挪用和和xx的隐患，给社会造成了严重的影响，给社会造成了严重的影响。李树彪，湖南省郴州市住房公积金管理中心原主任，利用职务便利，擅自调度住房公积金存款资金, 非法获取贷款6675.5万元。2006年8月2日，兰州市中级人民法院认定，兰州市住房公积金管理中心原主任陈其明单独或伙同他人挪用公款1.17亿元，受贿64.3万元；中国建设银行研报兰州铁路支行原副行长王景旭单独或伙同他人挪用公款1亿元，受贿21.3万元；甘肃女老板王秀芝伙同他人挪用公款1亿元，行贿24.9万元。这些犯罪问题都说明了一个问题——住房公积金监管体系不健全，有效的监管才能才能使我们这个社会得到公平，保障了所有人的利益，是他们的住房公积金得到保障，维护社会治安。上述案件的发生，揭露了住房公积金监管有很大漏洞与弊端，监管体系不健全。

　　4.中外住房保障制度的比较研究

西方的住房制度建立于20世纪初，随着城市化加快发展，住房问题显得越来越严重，对住房的需求越来越大，各国也相继开始制定住房制度，出台各种政策，有X、德国、日本都有各自的住房制度，这些各国住房制度具有养老和住房并用的用途，既是一种保障也是一种储蓄，根据国外租房的研究，总结出我国该适用什么样的公积金制度，并对我国公积金进行分析。学习国外的经验，走出属于我国公积金制度的特色之路。

　　4.1X住房保障制度

X作为发达国家之一，经济发达，其住房保障制度已经很成熟了，总体看来，X住房保障体系相对完善，且很有特色。

一是X住房保障越来越法制化，先后出台了好几部法律，X对住房保障这一块非常关注，在各个国家中实施的住房保障，X是最具有特色的，通过立法才能让政策有效实施，联邦XX先后出台十几部法律，对住房的贷款保险、维护做出了详细的说明和解释，有法律的存在，X的住房保障更加完善，X基本上都有自己住房。

二是XX不但给X公民提供买房优惠，而且还提供租房，XX收取很少的租金。X《住房法》规定XX给无经济来源者或经济困难的家庭提供廉价的租房，以保障他们最基本的生活。低收入者租房时，只需支付租金的25%，其他费用由XX承担大部分，这样做，使整个社会和谐稳定。

三是低收入者很难维持生活，但X出台政策让其拥有住房，缩短国家的贫富差距，X相继出台法律，以帮助低收入者拥有住房为目标，每年大约拨付60万套XX补助住房，还规定低收入者在购买住房和租房时，要给予特殊的优惠，不能有歧视，要一视同仁。这样法律的出台，被誉为“20世纪第一个公平住房法律”。X这一点确实做到了，还有，在购买住房时，享受各种税收减免。

四是实施各种住房保障财税和优惠金融政策。XX出台相关一些列政策，保障低收入者的合法权益，向投资房地产企业的投资者提供资金支持，放松贷款制度，建房后让低收入者入住，在金融政策方面，X放宽政策，鼓励信贷机构、和各大银行提供低息贷款，并刺激二级市场，让他们降低门槛放款。

　　4.2日本住房保障制度

第二次世界大战后，日本经济刚开始调整，人口数量也在增长，据有关报道，实际上缺住房达420万户，占日本当时整个国家人口四分之一，有四户就有一户没有房子可住，XX开始制定各种法律，采取一些列措施来缓解住房短缺问题。《公营住宅发》的颁布，使日本住房政策趋于完善，这让日本公民得到基本保障，出台政策确实有效，日本的住房问题得已解决，日本住房政策才走上正规，时间不在于长不长，解决问题是关键。在标准住房体系中，日本法律非常有效也很有特色，让世界各国纷纷效仿。

第一，提供低息贷款，鼓励投资者吸收贷款去建房。日本银行为了响应这一政策，在1985年贷款利率从8.89降到7.37%，还放款了一些优惠政策，全国银行同期放款将近7790亿日元，使日本建筑业发展更健全。

第二，XX实行低税和免税政策让房地产投资者进行房屋建造，企业在交不动产税和契税、资产税时实行降税政策。

第三，吸收社会团体资金，发挥群众的作用，集中资金建造住房，与此同时，XX并进行实施管控，保证吸收的资金合法合理应用，发挥它的实际作用。

　　4.3德国住房保障制度

德国住房保障制度主要有以下几部分组成：

一是德国施行房租管制，制定出租金的参考标准，XX有针对性的对这一块实施监管，对不同的出租面积及结构进行设定参靠标准，组织个人提高租金价格，保障了人民的基本租房，让人民有房可住，但这一措施的实施也存在这弊端，出租市场则受到了限制，房屋的维修市场也不在活跃了。

二是XX应建筑大量公共住房。提供公共住房，保障人们最基本的生活，XX出台法律，建造住房，使低收入者进入保障生活。

三是对租房住的家庭给予一定的补助。实行房租补贴是目前德国XX至今还采取的一项措施，也是最主要的一项，民众呼声大，发挥出有效的作用，作用是看得见的，所以，就一直保留这一政策。

四是德国住宅储蓄制度有两大支柱：（1）低利率，低税收2）XX制定奖励制度。德国受二战的严重影响，制定相关的政策，进行改革。

　　4.4新加坡住房保障制度

新加坡是的人口不多，差不多500多万，但在这个城市中大部分国民住不起房，XX通过对住房改革，来改变这一困境，实行的这一制度改变了这一状况，通过组合房屋使新加坡住房得以改善。新加披住房制度有如下四大特点;

一是XX实行强制措施对住房加以供给。新加坡实行的政策就是强制介入，让那些没有住房的公民必须住房，减缓住房压力。

二是以分阶段梯度目标来满足市场的需求，满足合理的房屋需求。这些需求可以由XX来提供也可以有整个市场调节。

三是想让居民居住房屋，XX干预是一方面，其真正的核心是让居民拥有居住权，这样才能让这个住房政策实施下去，居民得到住房，生活越来越好，有利于这个社会稳定发展，有了这个条件才能建立完整的住房体系。

四是一个国家的住房政策好不好要看这个国家的房屋建筑业，，在房屋建筑方面要制定相关的政策，让它既独立又稳定，这样人民心理上会接受这个国家，遵守这个国家的规章制度，共同创造出完整社会住房保障体系。

　　4.5各国住房保障制度对我国现行公积金制度的启示分析

美、日、德、新等国家住房保障制度各有自己的特色，我国应吸取各个国家的经验来改善我国的住房保障制度。

一是XX干预应作为主导地位。在这些发达国家中解决公民住房问题没有完全依赖市场，而是依靠XX对住房进行干预。而我国XX也在住房中进行干预，凸显出主导地位，但随着经济的发展，城市人口集中化，城市房源紧张，当前的房价很高，市场调节是完全不够的，XX要对其进行干预，加强保障房建设，进一步完善我国住房保障体系。

二是要建设我国住房保障法律体系，必须加强立法。我国目前公积金制度不完善，单靠一部法律作为理论依据是不够用的，国家应该重视这一方面，出具更多法律，维护公民的权益，一些公积金管理人员没有法律意识，触犯了法律，说明我们XX还要进行普法的学习，目前法律缺乏规范，制度还处在完善阶段，一些人在运用公积金谋取私利，监管力度不大，才让这些人钻了住房公积金的空子。

三是风险具有不确定性，注意防范风险还是有必要的，针对住房方面，还是要对金融风险加以警惕。在2008年的金融危机中，次级住房抵押贷款正是这场危机的导火索，我国应加强防范风险的意识，使住房公积金走上规范的道路。我们需要实行长期稳定的住房信贷金融政策，加强金融建设，建议我国实行首次购房时较低的首付比例和贷款利率，对于家庭拥有第二套房屋时提高贷款利率，坚持房子是用来住的，不是用来“炒”。为了减少通货膨胀对贷款利率的影响，可以考虑成立专门住房储蓄银行，使住房贷款利率保持不变，让住房不再成为问题。

四是加大住房尤其是保障性住房的供应量。每个城市的发展不同，对房屋的需求量也不同，国家要保障低收入者住房，就必须建设大量的保障性住房，以维持整个社会的稳定。

　　5.完善住房公积金制度的对策

　　5.1扩大住房公积金制度覆盖面偏窄

公积金覆盖率低是有目共睹的，更别说用住房公积金，所以扩大住房公积金覆盖面，让更多人去看到公积金的好处，是我们目前研究问题之一，目前很对公民没有住房公积金这块制度的保障，不仅能使更多个公民享受住房贷款优惠待遇，而且还能增加资金储备量。促进住房公积金制度良好的运行。当前应更多向中低收入家庭提供服务解决基本住房问题。住房公积金只涉及到城镇职工和国家工作人员，覆盖面窄，很多私营企业和进城的劳务工人员及农民工未纳入到住房公积金制度覆盖的范围中。高收入、有固定工资收入者占缴存人数比例较大，而有些企业欠缴、不缴住房公积金，损害了职工住房保障要求。住房公积金对于买房的职工很重要，根据我国经济的发展形势，应逐步扩大住房公积金的覆盖范围。

伴随着城市化的加快发展，一些从农村到城市发展的农民工在城市人口中占比较大，加快了城市的人口流动，但是他们的居住环境亟待改善，所以他们渴望拥有住房以及跟需要住房公积金贷款，这些进城的劳务工为城市的发展做出了巨大贡献，所以应该把这些进城的劳务工纳入公积金范围以内，使劳务工与城市居民享受同等的待遇，有利于整个社会的和谐发展和城市的进步。

延安市住房公积金管理中心，号召全市人民响应国家政策，维护个人的住房保障，市XX采取了一系列的措施，提高覆盖范围，为了城市的发展，吸引更多的人才入住延安市，扩大公积金缴存力度，缩短贫富差距，使广大缴存人员解决和改善基本居住条件，促进社会和谐。

北京市和兰州市也采取相应措施扩大住房公积金的覆盖面，全国各地也可以效仿延安市北京市的做法，给其他地区提供一些参考与经验，有利于充分发挥住房公积金的作用。

　　5.2调整住房公积金的缴存政策，制定合理缴存比例

为了保证职工的合法权益，体现职工收入的公平公正，国家应该制定相应的政策，各相关部门、事业单位必须严格执行国家控制高的缴存比例，保证中低收入者的保障。对于全国各地住房公积金缴存差异，有些地区把住房公积金作为偷税漏税的工具，各地区应严格按照国家“控高保低”政策，制定相应政策、促进社会公平、完善住房公积金制度。

目前，我国住房公积金月缴存额有所差异，有的十几元，有的几千元，还有的几万元，这与我国住房公积金缴存政策有相应的关系，在2015年更新的《住房公积金管理条例》中规定缴存基数统一为职工工资总额，缴存比例上限12%下限为5%，在这一范围内浮动，国家也会根据特殊情况放款政策，各地区也会根据相应政策进行调整，例如，深圳市发布《应对疫情支持企业共渡难关的若干措施》。国家应该制定相应政策，逐步缩小公积金差距，维护职工的合法权益，保证中低收入者住房保障，各地区应制定合理的缴存比例，促成有秩序的社会。

　　5.3拓宽住房公积金的使用渠道，提高覆盖率

我国现行住房公积金的使用率不高，实际上与《条例》中的规定有关，《住房公积金管理条例》第五条规定：“住房公积金应当用于职工购买、建造、翻建、大修自住住房，任何单位和个人不得挪用”意思就是职工在购买、翻建、大修自住住房时，才能申请提取和使用。

针对这种情况，提出以下建议：

针对已经缴存住房公积金的人员，虽然没有住房，可以用公积金代替租金来用，这样缓解购房人员的资金筹集难的问题，具体的额度是可以根据当地普通住房的标准和租金水平，不买房也可以住房。

住房居民每年要交不少的物业费，国家出台政策，允许职工提取住房公积金来支付基本物业管理费，可以根据房屋产权证和物业部门的规定进行申请，有住房公积金来承担一部分。

在2020年2月初，为了贯彻落实xxxxxxxx对新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作的重要指示精神和xx、xxx有关决策部署，一切为疫情防控一线工作者和医疗机构提供服务保障，在疫情期间，一线工作者无法正常还款，不视为逾期处理，加大对一线工作者的支持，放宽政策，还要对买房者加大贷款力度。

　　5.4完善住房公积金监管机制，加强法制建设

各地的住房公积金管理中心应该进一步完善住房公积金监管力度，如建立常规的内部垂直审计监督制度，严抓违法乱纪现行，公款挪用，制定完善的工作规范，使监管更完善。在城市的运作中，在中央和省级设立独立的住房公积金监管部门，建立起自上而下统一的监管机制，防止各地住房公积金xx和私自挪用，加强我国公积金监管的法制建设。

对于大量的沉淀住房公积金，国家可以委托专业资金管理机构进行资本运作，提高住房公积金的利用率，住房公积金应该选择安全性跟高、流动性更强的投资方式，这样保证资金使用时流动，对发放贷款时也比较及时，所以目前可以考虑投向银行存款、国债、央行票据金融债等收益稳定的收益产品，这些安全系数高，可以维持日常的费用，剩余用于提高职工存款利率，促进公民的积极性。对于住房公积金不足的城市，国家住房公积金管理机构可以提供资金支持，对偏远地区，也应该重视他们公积金的发展，来维持全国住房公积金平衡，各地区之间的平衡。

　　5.5加大对中低收入群体住房需求的支持力度

有金融机构调查显示，月租金在不同的范围，需求市场也不一样，统计时月租金分为三个层次。第一层次为6000以上，第二层次是3000-6000，第三层次是3000元以下在前两个层次中，房源是很多，但承租人少之又少，在3000元以下，符合大部分中低收入者的要求，供应达不到需求的一半，所以中低收入者决定住房租赁市场的，整体运行方向，所以，解决中低收入者住房公积金问题是很重要的。

究其原因，建设公租房时间长，在投入到市场上，很难集中控制，中低收入者容易产生矛盾。如果不能有效填补中低收入群体租房的供给缺口，那么社会僵局将会打破，年轻人的幸福感也许会逐渐削弱,租金可能形成的挤出效应也不利于拉动内需。生活得不到保障，容易引起社会动乱，补齐中低收入群体租赁短板，亟待多些像水泥管房这样的有针对性的创新。

多开发一些对中低收入者的租赁创新，刺激整个租赁市场，更要发挥市场主导的作用。低收入者能看到未来的希望，对整个社会抱有积极的心态，再就是，租赁机构等主体对市场感知最为敏锐，能明白当下租赁市场的发展状况。租赁短板正是市场蓝海，房地产企业应该目光向下移，看到这一块是空缺，这个市场是很有潜力的，多开发一些低配版长租公寓以满足更多中低收入群体的租赁需求，来保障他们的住房需求和稳定它们的心态。

多给低收入者一些保障，多些“向下看”的租赁创新，是需要XX更多政策支持，更有利的宣传力度，向社会积极做引导。比如通过税收减免、降低首付比例、加大私人投资对住房的建设等优惠政策，鼓励机构和个人将房子出租给中低收入者;XX应出台一系列政策，让业主在租期内不能随意提高租金，保证中低收入合法权益和住房保障，切切实实让中低收入群体从中受益。

　　结论

住房公积金是我们公民住房贷款的保障，关系到自身的利益，住房公积金只有发挥到自身的用处，才能得到公民的拥护与爱戴。只有认识到公积金的重要性，公民就会要求企业替自己缴纳住房公积金。XX要提高我国住房公积金的使用效率，让公积金发挥到它的最大用处，保障公民的住房保障。完善我国住房公积金制度和监管机制，加强法制建设，住房公积金在人们的生活中起到的作用，是一片星星燎原，国家出具法律，使得住房公积金有法可依，有章可循，成为一个最具有特色的住房公积金制度，杜绝住房公积金挪用和贪腐，使我国的住房公积金健康持续的发展，并且造福于人民，真正发挥到它的用处。

住房公积金与我们的生活息息相关，加大公积金的覆盖面，XX应制定合理的缴存比例，缩小缴存差距，也行缩小贫富差距，加强并完善住房，从而使我国住房公积金的发展更完美，人民也有更多的保障。

　　致谢

在学校的这两年里很感谢老师们对我的谆谆教诲，是你们教会了我们勤奋学习，诚实做人、脚踏实地，以宽容的态度面对生活，指引我们走向正确的道路。在知识的点滴汇聚中，形成了属于自己成熟的价值观人生观。我要特别感谢我的指导老师，许冰老师给予我很大帮助，他做事认真且很有耐心，我们都特别拥护他。

感谢我的家人，我永远的支持者，他们是我坚强的后盾，正因为我家人的坚持，我才一步一步的完成我的学业，我的家人，你们辛苦了，我知道我做的一切你们双手赞成，给予我很大的鼓励，大恩无以言报，我唯有努力的奋斗，期待我将来的事业让你们引以为傲，我也相信我自己！

最后要衷心的感谢我的导师，从论文的选题，研究计划的制定、到每周的周进展，自己中期检查报告，各方面都离不开导师的耐心的帮助和教导。由于本人的学识和写作水平有限，在本文的写作中难免有纰漏，恳请同学们和老师指教。

　　参考文献

[1]刘清华，《中国住房公积金制度研究》，河海大学，2003年

[2]张少明，《住房公积金存在的问题与对策》，《中国审计报》2006年8月14日

[3]丛诚，《我国住房公积金运用与制度创新》，社会科学文献出版社。2008年

[4]姚玲珍主编，《德国住房保障制度》，上海：上海人民出版社，2011年出版

[5]朱亚鹏：《住房制度改革政策创新与住房公平》，广州：中山大学出版社，2007年出版

[6]李宏伟：《住房公积金法律制度研究》，中国政法大学硕士学位论文，2013年

[7]赵晓平，《完善我国住房公积金制度研究》，重庆大学硕士论文，2008年4月

[8]上海市公积金管理中心编.上海住房公积金运营和管理[M]..上海科学普及出版

社, 1996年

[9]张恩照主编.中国住房金融创新研究[M].中国金融出版社,2003

[10]住房公积金支持保障性住房建设项目贷款业务规范GB/T50626-2010

2015-01-21中国标准

[11]刘丽巍、我国住房公积金制度的现实挑战和发展方向[J].宏观经济研究.2013(11).

[12]张君宁，李红仙，我国住房公积金制度存在的问题及其对策研究[J].江苏建筑，2008 (04).

[13]韩立达，郭堂辉、我国住房公积金制度运行的绩效、问题及对策[J].华东经济管理, 2009 (06).

[14]肖作平，尹林辉、我国住房公积金缴存比例的影响因素研究—基于34个大中城市的经验证据[J].经济研究, 2010.

[15]Singapore’sCentral Provident Fund-System: Implications for Saving, PublicHousing, and Social Protection  M Asher, SY Phang – CONTRIBUTIONSTO ECONOMIC

1997 – NORTHHOLL AND

[16]Forced Saving to Finance Merit Goods:An Economic Analysis of the CentralProvident Fund Scheme of SingaporeMG Asher – Centre for Research onFederal Financial Relations, ..1985

[17]Central provident fund and savings inSingapore: an empirical analysis J Wickramanayake – 1999 – NationalUniversity of Singapore,

[18] Effects of asset accumulation amongmembers of Singapore's CentralProvident Fund M Sherraden, S Nair, S Vasoo, NTLiang, MS … – …. InternationalConference of …. 1995