第三方支付的风险及防范探析

摘 要

第三方支付是指具有金融服务与互联网实力的网络平台机构，通过与网络平台促成交易双方完成交易的网络支付结算模式。而三方支付风险是关于第三方支付中存在的不确定性，结果是带来损失。近年来，第三方支付在中国发展迅速，受到许多高校学者和社会专家深入研究，目前在关于第三方支付的风险以及风险防范领域的研究比较少。

本文主要创新体现在通过分析第三方支付产生的风险源头和风险种类，探析规避风险的有效途径。第三方支付在过去的十几年得到了迅速发展，改变了国内人民日常生活的方式，第三方支付的便捷性受到了一直好评。在许多人叫好的同时，第三方支付也发生了一系列风险事件，如：客户信息泄露、挪用沉淀资金，以及洗钱犯罪等情况。为了第三方支付有更好的发展，探析第三方支付风险及风险防范就变得非常有意义。

关键词：第三方支付 风险 风险防范

一、引言

（一）选题背景及意义

第三方支付是通过网络连接技术将资金流通中的买卖双方连接起来的一种在线支付模式。由于其显著的便利性，使得人们的购物消费、投资、水电费支付等需求更加快捷，深受人们喜爱。

根据中国工商研究院的一份报告，2018年，多达5.83亿人在网上支付。2018年末中国第三方支付数据在艾瑞咨询网站被发布出来，中国第三方互联网支付在2017年的交易规模达24.54万亿元，2018年的交易规模为29.1万亿元，同比增长18.6%。从第三方支付的发展规模和发展效益来看，整个第三方支付体系还有待进一步完善。在快速发展的同时，也伴随着许多问题，如用户信息泄露、消费者权益受到侵害等。如何规避第三方支付风险对第三方支付的健康发展具有战略意义[1]。

（二）文献综述

第三方支付行业发展时间短，发展速度快，体量大，从而携带的风险备受国内金融学者瞩目。从近几年来看，第三方支付爆出的风险事件繁多，学者们研究频繁，贡献了不少研究文献，丰富了风险种类与风险管控措施。参考众多学者的研究，对本论文有很大的帮助。

1.关于第三方发展研究

刘亚伟（2019）[2]指出第三方支付发展阶段可分为监管宽松的起步期、规范发展多元化时期以及合规要求趋严时期三个阶段，并指出我国第三方支付体系目前情况，第三方支付平台众多，实力参差不齐，支付体系尚不完善衍生出许多问题。董杰（2019）[1]指出第三方支付已经成为人们日常生活必不可少的一部分，目前运用最广泛的是电商领域，通过有信誉担保的第三方独立机构进行担保化解买卖双方的信用危机。谭林林（2019）[8]指出我国第三方支付覆盖领域广泛，第三方支付已经纳入国家金融监管体系之中，网联的上线打破了信息封闭的局面，解决了多头存放备付金的局面。谢瑶华和栾福茂在（2017）[13]中指出可以把第三方支付发展分为：早期、强力发展期、审慎发展期共三个阶段，我国第三方支付目前正处于谨慎发展期，交易平稳递增，业务不断扩展。

2.关于第三方支付风险成因及风险类型研究

林莉（2019）[3]指出我国第三方支付存在洗钱、信用卡盗用、用户信息泄露以及违约风险。谢瑶华和栾福茂（2019）[13]指出我国第三方支付体系存在：管理风险、制度风险、法律风险、消费者权益风险。乔乔（2014）[16]指出风险来源有监管层面、第三方平台风险，以及用户风险共三个层面的风险。李颖（2018）[9]指出第三方支付已经是金融安全领域重灾区，主要包括政策制度风险、法律风险、社会风险、技术风险、以及金融安全风险。

3、关于第三方风险防范措施研究

皇甫延祥（2019）[4]指出防止第三方支付风险需要补齐相关法律短板、提高立法级别、实施多方位的监管机制、建立防火墙机制等措施。陈鹤（2019）[10]指出完善备付金监管制度，把备付金纳入中央银行的管理部门下，完善管理第三方支付立法制度、建立保护消费者保护权益制度。王涣茜（2019）[6]指出需要明确第三方支付法律规制、健全关于沉淀资金的法律监管体制、完善消费者权益保护法律制度。吴波（2019）[5]指出完善反洗钱法律制度，健全客户身份识别制度，强化交易监控和可疑交易研判，严格执行交易记录保存制度，加强反洗钱监管跨境协作。刘晓婷（2019）[7]指出应该分别在企业信用、市场操作行为、市场主体等领域进行风险控制。许昕（2017）[12]指出完善风险监控体系、提高互联网安全技术水平来解决第三方支付存在用户信息泄露以及技术层面等风险。张婷玉（2017）[14]指出解决目前第三方支付存在的风险，必须依靠立法，使得监管有法可依，以中国人名银行为主体进行强化监管，对第三方支付平台的虚拟货币进行严格监管和红线限制，将第三方支付平台纳入反洗钱监控范围。兰奇（2016）[10]指出潜藏的风险给第三方支付带来了巨大隐患，应当站在市场需求和商品创新积极应对市场风险，建立相应的技术风险监控和可疑交易预警系统，提高互联网预防金融风险的技术能力，及时发现技术漏洞，保障产品安全运营，最后需要加强企业风险监管意识，落实风险能力监督考核，促进第三方支付整体健康发展。

综上所述，近几年，第三方支付因为互联网科技的进步，使得第三方支付这类金融科技产品非常便捷，受到大部分的推崇，然而第三方支付的科技手段无法应对金融危机，导致其存在许多看不见的金融风险，我们可称之为黑天鹅事件或者是灰犀牛事件，许多经济学家对第三方支付发展以及发展过程中产生的风险缘由研究较为深入，大量的参考文献可以给本次论文提供充实的理论参考和借鉴。本论文总结学者们对第三方支付发现的风险类别进行分门别类，以及对风险防范提出切实的建议。

二、第三方支付概述

（一）第三方支付的含义及特点

第三方支付是指具备金融功能以及网络技术的第三方企业在与传统银行业达成战略合作协议，为网上的交易双方提供网上收付款的功能的金融中介机构。买方购买货物后，将货款支付给中介机构，中介机构告知卖方向买家发送货物;买方收到货物过后，中介机构才会将买方的货款转到卖方的交易账户上。有学者将第三方支付企业具体分为三个类别。第一类是互联网支付企业，主要以资金转账为主，主要代表有支付宝和财付通。第二类是金融支付企业，主要代表是快钱、银联商务，这类型企业更专注于某个行业需求，以需求打开市场;第三类是非金融信用中介公司，市场代表是移动支付产品如拉卡拉，这类的企业满足客户多种综合金融服务功能，具有良好的信誉和雄厚的实力。

1、发展速度快

第三方支付在中国的发展从1999年第一家第三方支付平台开始算起，刚好满20年，起步时间并不比欧X家晚。中国进入WTO以后以及在09年以后经济转好，第三方支付平台在全球化贸易经济中起到了重要作用，在2018年全年市场规模呈现下降趋势情况下，仍然有40%的高速增长[2]。

2、平台众多、两级分化大

市场目前来看拥有较多的第三方支付平台，第三方市场里90%的份额是被腾讯的财付通和阿里的支付宝所占据。而百度钱包、京东支付、苹果Pay、银联、等其他第三方支付平台合起来才有不到一成市场份额[1]。财付通和支付宝凭据大量的用户基础，已经形成一定规模和优势，相对的出现风险事件比较少。而其他小的平台因其规模有限，常常因为自身劣势以及市场变化，难以防范风险事件发生。

3、竞争加剧、过度营销

第三方支付行业间时常因为争夺某个细分市场，烧钱、过度营销，加速下降整个行业利润，变成恶行循环。在交易中也时而发生买卖纠纷，网上取证也增加了取证难度，企业信息安全与风险防范意识的缺少都会导致问题的存在[8]。

（二）第三方支付的发展历程及现状

自上世纪90年代末以来，第三方支付行业经历了20年的发展历程。经历了监管宽松的初期、支付宝快速发展和混乱的时期、规范发展和多元化的时期、合规要求更加严格的时期。第三方支付行业的快速发展,公共生活和消费提供了极大的方便,同时为未经授权的二维码,公共信息泄漏问题,如支付安全问题也会出现,同时也对传统商业银行和金融体系的稳定起到了一些作用在中国,在这样一个市场环境下,XX近年来推出了一系列规范性文件（见表1），逐步加大对第三方支付行业的监管，大大规范了我国第三方支付行业[13]。

表1 人行有关第三方支付行业的规章制度

资料来源：中国人民银行

根据艾瑞咨询网站公布的《2018中国第三方支付数据发布》报告，第三方移动支付市场呈现出市场份额比较集中的特点：第一梯度层级是支付宝占比54.3%、财付通占39.2%、壹钱包占比1.8%、其他各类第三方支付机构合计共4.7%。

资料来源：艾瑞咨询

图1第三方支付平台市场占有率

资料来源：财研报

图22010-2018年第三方支付交易规模

从目前的支付数据来看，支付宝和财付通两者在第三方支付机构中占据了第三方支付交易市场93.5%的份额。支付宝和财付通在2019年初发布的关于2018年两大支付机构出现的客户投诉以及处理公告中可得以下数据；

表2支付宝和财付通支付机构投诉事件

来源：艾瑞咨询

从以上数据可以看出，两家支付机构各有优势。从交易额来看，财付通远远超过支付宝，因为财付通依托中国最大的社交平台微信，这是一个独特的优势。在风险事件数据来看，财付通的风险事件数量只占支付宝风险事件数量的四分之一，同时我们从宏观上来看，风险事件在这两家机构暴雷的概率都相对较低。相反，市场上其他中小型第三方支付机构。从交易数量和风险事件的发生来看，与两大巨头相比，第三方支付行业呈现出严重两极分化的特点。从第三方支付行业,我国第三方支付平台众多,和强度不均匀,和整个行业系统并不完美,在该行业的迅速发展同时也出现各种各样的风险,如:用户信息披露,消费者的权益受到侵害,第三方支付行业两极分化[13]。

1、交易额平稳递增。第三方支付行业的市场交易规模体量不断增大，在增长速度上有所放缓，在移动支付行业领域却有了突飞猛进的进步。中央银行为了金融安全与稳定，推出了更为严格的规定,特别是支付许可的金融牌照,通过能力的审核以及严格的监管，第三方支付发展逐渐标准化,有利于优势企业做强做大，淘汰落后企业，使企业管理层专注于技术研发，做好金融产品的同时多加注意金融风险,有利于第三方支付市场合理合规发展,标准化的市场环境和有效的技术指导来逃避金融危机到来而引发企业支离破碎的后果,第三方支付行业在我国市场营业额保持稳定增长。

2、金融业务领域不断拓展。第三方支付的业务更进一步细分，普惠金融是这几年的新热点，国家也在大力发展普惠金融，预测未来的金融业务会不断增加。

3、保持持续盈利状态。第三方支付行业的主要盈利模式可分类两种:一是资金转账的手续费、二是沉淀资金利息收入。随着全球化贸易的进行，人名币汇率的稳定，从宏观上来说，给予了第三方支付走出海外开拓的大好机遇,许多第三方支付企业也与保险公司签订合作协议，给第三方支付加上了一层保险，防范金融风险和加强了减少亏损的能力,第三方支付行业仍能保持整体盈利的良好状态。

因此，第三方支付业务的发展会随着监管层的严厉以及多方向的合作越来越成熟。第三方支付会成为主流的支付方式，成为大部分消费者所认可的支付方式。第三方支付企业的相互激烈竞争以及国家政策和相关法律法规的陆续出台，可以预见到第三方支付企业的生存空间将会越来越小，优胜劣汰一直是这个社会的第一法则。第三方支付企业要想继续发展，必须有自身的战略定位，不是像过去那样烧钱，砸钱出客户，以流量为王，片面追求规模经济会导致整个企业成本上升。笔者认为以用户为中心，发展普惠金融，定位为非银行金融增值服务商，可以成为新的金融经济的新源泉，也符合国家在宏观金融的发展方向。

三、第三方支付风险及原因分析

我国第三方支付早期在制度落后、宏观环境限制的情况下，在前期发展并不太理想，在发展过程中存在不少金融风险，主要体现为以下几个方面。

（一）管理风险

在2010年央行发布的《非金融机构支付服务管理办法》的法规规定，第三方支付服务领域可分为第三方网上支付、银行卡收付及预付卡的发放和受理[3]。支付业务许可证同样按照这种分类颁布的。显然，这是一种分类支付渠道的方法。随着科技水平的进步和支付市场的细化，各种支付手段预计会变得统一和整合。科技进步带来了金融便捷，但是科技无法解决金融风险问题，这种分类方法不能反映每个支付业务的特点和解决金融风险，也就使得关于法律法规的执行和相关部门的监管和管理变得复杂和困难。

（二）制度风险

一是支付机构应明确备付金使用和存放情况，禁止违规使用备付金；二是支付机构应当根据中央银行相关规定将备付金存放在商业银行专户中，并接受所存放银行管理部门和央行管理部门的双重监督管理；第三是人民银行有权对客户备付金的专用存款账户和相关账户进行依法检查[13]。

根据上述规定可知，备付金管理制度存在的风险主要体现在以下几个方面：

1、非金融机构内部控制能力薄弱，没有金融风险管理部门。大多数第三方支付机构未明确内部管理部门的职责，所以他们对业务的实际情况没有一个清晰的把握;虽然建立了内部控制制度的规定，但由于管理水平有限，缺乏应急管理制度和制度针对性弱等问题，仍存在违规、违规操作现象。

2、管理规定不明确、不详细。《非金融机构支付服务管理办法》只对《规定》产生的沉淀资金的使用、《规定》的收入分配和资金的结算等规定进行了原则性规定。特别是对于沉淀资金的使用，没有统一的标准和规范，各机构各行其是，导致风险概率增大，社会后果不利的影响。

3、条款以单一形式存在。《非金融支付服务管理办法》规定在封面只能存在于银行存款的一种形式,尽管在早期,本条例有利于防止xx的风险,但随着第三方支付的发展机构和监督工作的发展,超额准备金存在形式的限制也限制了产量和有效运行,无法带来最佳经济效益。

（三）法律风险

目前，《非金融机构支付服务管理办法》对第三方支付机构的部门规定，金融违法犯罪成本低，监管部门没明确职责，对具体支付金融服务指导不力。因此，需要尽快制定相关适应第三方支付的配套法规。随着第三方支付的发展，金融犯罪漏洞越来越大，各种违法行为层出不穷，完善与第三方支付相关的刑法、民事法律法规迫在眉睫[16]。

1、洗钱风险。洗钱是所有参与支付结算的金融机构和非金融机构共同面临的金融风险。互联网的特性为洗钱犯罪行为披上了马甲，使得央行监控可疑交易中的资金如何流动变得更加困难。不法分子可以将非法所得现金收入先向第三方支付账号转入，变成虚拟资金，然后去购买比特币这类没有价值但却有价格的非法商品进行存储，然后选择第三方支付平台进行提现或者多账户转入与转出，监管更加苦难，第三方支付的洗钱风险对比传统银行业更加突出。

2、信用卡存在盗用风险，买卖双方通过第三方支付系统进行在线交易，不排除部分用户恶意利用网络技术制造虚假交易来寻求资金。甚至恶意套现他人信用卡，不仅影响其被盗的个人信用，也影响发卡行的业务。

3、用户信息泄露风险，互联网第三方支付交易涉及到使用者的身份证、银行卡、密码等敏感信息，如果网络信息防火墙被黑客打破，就会导致用户信息泄露，将被不法分子利用，给用户带来财产损失。此外，平台上买卖双方的付款金额和名称地址、具体公司业务类型等用户信息，若是被不法分子所掌握，危害特币严重。

4、违约风险，传统的线下交易是买卖双方的真实联系，货币和商品是真实的，而线上交易是虚拟的。第三方支付机构或卖方没有能力获取买方的真实身份以及资金是否合法等问题，买方存在违约风险。同时，卖方也存在违约风险，如卖方不能按时交货，或买方因质量问题需要退货。第三方支付机构也存在违约风险，如将用户沉淀资金挪作他用。

（四）消费者权益风险

1、国家制定的法律法规对消费者隐私权保护力度和保护范围不够强。《非金融机构支付服务管理办法》没有对支付机构侵害消费者隐私的行为做出合理的法律处罚，法律犯罪成本过低。根据第42条规定，对于支付机构泄露客户信息的情况，人民银行分支机构“责令其期限改正，并给予警告或处1万元以上3万元以下罚款”。处罚的成本远低于出售客户信息所得的收益，不能有效约束此类违法行为的发生[9]。

2、消费者资金的安全性不足。《非金融机构支付服务管理办法》没有明确规定支付机构违规使用用户资金的法律责任。因此，支付机构可以逃避使用未授权资金的法律责任，这对消费者权益的保护是非常不利的。其次，该文件仅规定支付机构必须将准备金专用账户存入商业银行并接受银行的监督管理，没有明确规定的法律属性。因此，如果第三方支付机构因为自身原因导致破产，消费者合法权益就不能得到保护。

四、第三方支付相关风险控制对策

（一）完善第三方支付的法律法规

要求多方位和多层次的完善现有的第三方支付机构法律制度。具体建议如下:一是借鉴发达国家的经验,法律法规对电子资金转帐,促进法律的规定,由XXXX常务委员会制定的法律和法规,如电子资金划拨的法律在X,充分考虑行业发展前景,制定法律政策可以保证权威性和前瞻性,并明确各部门监管者在法律规范中的执法责任，允许地方人大制定地方法规，用法律约束第三方支付。第二,规定和措施相匹配的非金融机构支付服务管理办法》的应尽快落实到位,如预付卡业务管理办法,反洗钱管理措施,管理措施,规定等,以提高可操作性通过详细的监管措施[4]。第三，我们应该提倡国内的金融风险专家以及法律专家针对未来第三方支付市场可能存在的各种问题，提出有建设性意义的法律条文;四是加强第三方支付行业的自律，认识到金融风险是存在的，必须在出现金融风险出现以前做好相关的止损减损管理办法。制定行业自律公约，要求企业自觉维护市场秩序，不扰乱秩序，以身作则。

（二）建立保护消费者合法权益制度

保护消费者的权益,可以从以下几方面进行:第一,相关消费者权益保护法应该制定有关消费者保护规定非金融机构支付服务管理办法应该澄清,应制定严格的处罚规定;二是设立相关的消费者保护机构，处理第三方支付交易中的金融投诉和纠纷[10]。第三，普及和加强对第三方支付消费者金融诈骗等类型公益宣传，推广第三方支付的安全使用过程和潜藏的金融未知风险教育，提高消费者与商户的金融安全意识，从源头上减少此类纠纷和案件的发生。第三方支付平台应当落实好第三方支付用户的所有相关信息，并交由第三方支付机构负责妥善保管和保护。2010年，X颁布了《消费者信息隐私法》，要求美联储成立独立的金融消费者保护部门，处理此类投诉并实施监管措施。我们可以借鉴欧X家在制定相关法律的经验，设立专门的互联网消费者保护协会和机构，为第三方支付中的消费者权益纠纷案件提供解决方案，为保护互联网消费者信息提供法律帮助[6]。

（三）加强内部控制体系

1、加强第三方支付机构在管理上的内部控制。第一，第三方支付机构应建立专门的准备金管理部门，以及多级别的审批制度，分工要明确，责任要落实，相互制衡，提供准备金在经营管理上的安全性。二是明确机构自有资金要与专用账户资金实施分离与管理。有关人员应当及时向行政部门报告规定账户的开通情况;第三，备付金要求独立管理机制，监管层随时了解资金流向。第四，按内部审计的规定，应当另设管理部门对备付金使用和操作进行监督[10]。

2、明确和完善规定的管理制度。具体建议应当如下:一是明确沉淀资金使用规则。第三方支付机构在法律允许使用沉淀资金的情况下，要确保沉淀资金始终处于安全范围内,不影响用户正常的支付与结算,一定是受到中国人民银行的批准,严格限制使用的数量和投资[7]。二是明确规定资金结算规则,基于电子信息进行处理所提供的第三方支付机构,设置上限之间的结算时间支付机构和收款人,和完善结算模式对应于特定的结算业务。

3、建立灵活的储备管理制度，存在多样化的储备。支付机构可以在一定条件下投资和使用。然而，为了确定拨备和投资的安全性，必须设置监管指标对拨备进行实时测量和控制[5]。具体要求包括:第一，设置衡量第三方支付机构流动性风险的指标;其次，有必要建立指标来衡量支付机构的资本是否充足，如净资本比率、净资本准备金率(准备金与净资本的比率)等。最后，有必要建立风险检测指标来衡量财务绩效，如净资产收益率。监管指标体系建立后，支付机构应严格运用这些指标来监督储备和投资的使用情况，努力实现各项基金的使用情况和投资趋势，及时掌握资金流向[6]。

（四）加强网络平台建设

竞争保障平台安全的第一要点就是技术方面的问题。首先是提高相关技术人员的水平，注重平台创新，最大程度的提高支付平台安全系数，明确工作职责与分工，在重要岗位上，应当设计专门部门进行监管与信息存管，严格执行交易记录、工作记录保存制度[12]。记录的保存必须遵循真实性、完整性以及可追溯性的原则，已备相关部门调查工作需要。二是定期对平台进行全方位的漏洞检查，在安全漏洞出现之前进行补丁，严防出现重大经济损失。三是利用先进科技技术，例如区块链技术、人工智能技术，与网络安全信息公司达成共识，为第三方支付提供从里及外的技术支持。四是培养网络高级技术人才，为第三方支付安全信息技术储备相关技术人员[14]。

五、总结

本论文是对第三方支付的风险以及风险防范举措方面进行探讨和完善，先对第三方支付的含义及发展现状进行阐述与分析，通过数据看到第三方支付的规模在逐渐扩大的同时风险也在逐渐增加。为此对风险原因进行了深入分析，这些分析主要来自于法律风险、制度风险、管理风险、消费者权益风险等。针对这些风险提出了有关措施，如：完善第三方支付的法律条文，建立相关行业协会加大监督力度，专款专用强化内部控制，提高网络人才水平，强化防火墙技术。

本论文尚有一些不足之处，在数据与理论分析上，由于获取的数据有限，影响到最终对分析第三方支付风险防范的结果。

参考文献

[1] 董杰，第三方支付发展现状及对策浅析[J]，纳税，13(03)，201+203，2019

[2] 刘亚卫，我国第三方支付的发展现状与问题分析[J]，市场论坛,(09),1-4,2019

[3] 林莉，第三方支付创新风险防范[J]，中国金融，901(07)，93-94，2019

[4] 皇甫延祥，风险防控护航第三方支付[J]，上海信息化，(01)，28-32，2019

[5] 吴波，第三方支付洗钱:特点、风险与应对[J]，河北金融，2019

[6] 王涣茜，我国第三方支付发展的问题和建议[J]，现代商业，528(11)，75-76，2019

[7]刘晓婷，浅析第三方支付平台的运营风险及规制[J]，河北企业，358(05)，105-106，2019

[8] 谭林林,第三方支付发展现状及风险研究分析[J],财讯 ，(2)，170-170,2019

[9] 李颖，关于我国第三方支付企业潜在风险及其风险控制的研究[J]，西部皮革，41(07)，120+122，2019

[10]陈鹤.第三方支付的风险管控及其措施探讨[J]，企业改革与管理,(09)，76+96，2019

[11] 程美英，探讨第三方支付发展趋势[J]，财会学习，(21)，2019

[12] 许欣，我国第三方支付平台风险控制研究[D]，安徽大学，2017

[13] 谢瑶华，栾福茂，我国第三方支付的现状、风险及控制对策[J]，财会月刊，(5)，41-45，2017

[14] 张婷玉，第三方支付的风险类型举例分析[J]，商情，(34)，85，2017

[15] 兰奇，第三方支付行业的风险、成因与防控建议[J]，中国信用卡，（7），19-23，2016

[16] 乔乔，我国第三方支付的发展历程、现状与趋势研究[D]，辽宁师范大学，2014

致谢

历时数个月的时间终于将这篇论文写完，在论文写作过程中遇到了无数的困难和障碍，还好有同学和老师的帮助下，我顺利度过了这次论文写作。尤其要感谢我的论文指导老师，在写论文期间，她给予了我无私的指导和帮助，给我树立信心，不厌其烦的给我进行论文的修改和改进。同时非常感谢这篇论文所涉及到的所有学者。如果没有各位学者在前面的研究成果的帮助和启迪，我很难完成这篇论文的写作。由于我的学术水平有限，所写论文难免有不足之处，恳请各位老师和学友批评和指正！

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第三方支付的风险及防范探析

价格 ¥9.90 发布时间 2023年3月24日

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