摘要：我国小微企业是国民经济的重要组成部分，从目前的形势看,小微企业的发展有限，由于经营规模小、发展不稳定、商业信用度低等原因导致融资渠道少，融资成本高，资金问题也成为了限制小微企业发展的主要障碍。融资问题对各企业的生产经营与发展也有着非常显著的影响，改善小微企业的融资问题，对我国的经济发展意义重大。
本文首先介绍小微企业融资的相关背景以及融资的概念、目的及方法,其次探讨了小微企业融资的定义和发展现状,再次分析了小微企业在融资过程中遇到的难题，从而了解目前阻碍小微企业融资难的主要因素,最后根据问题提出了改善小微企业融资难的优化对策,以降低小微企业得融资难度，促进其发展。
关键词：小微企业；融资问题；对策
引言
长期以来，融资一直是小微企业生存和发展的障碍，小微企业由于管理水平有限，缺乏可靠的保障，财务状况不透明，制度不完善，在信息不完全的基础上，银行向小微企业贷款不容易。小微企业是经济的细胞，是社会进步的强大动力之一，解决小微企业发展问题就是解决社会发展问题。中国市场经济的发展主要由民营企业带动，民营企业在组织社会就业、扩大税源、繁荣市场、稳定社会等方面发挥着十分重要的作用，但他们不能享受金融服务的核心，从而不但导致小微企业面临融资难的问题，而且融资风险也越来越大，本文分析了我国小微企业融资存在的问题，提出了解决这些问题的对策，对我国小微企业未来发展具有重要的现实意义。
我国小企业有4000-5000万家，所创造的GDP是国民生产总值的60%，同时在50%的税收来源于小企业，80%的工作岗位是小企业创造的，小企业的发展对我国省社会经济发展至关重要。由于管理经验有限、信息化水平低，担保来源小，制度不成形，银行贷款不会轻易给小微企业贷款，融资成为了小微企业生存和发展主要障碍。小微企业虽然规模小，但是数量非常多，为中国的社会经济发展做出了重大贡献，也是我国社会进步的强大动力之一。本文分析了我国小微企业融资中存在的问题，在此基础上，提出了解决这些问题的对策，降低了小微企业的融资难度，对扩大我国小微企业规模和长远发展具有重要的现实意义。
1 小微企业融资理论基础
1.1 融资的概念
从严格意义上讲，融资是企业筹集资金以扶持企业发展的行为和过程，主要是指根据企业目前的经营状况、资金的构成以及企业未来经营发展方向等相关要求，通过科学、有效地对资金进行一定程度的预测和决策，并采取主要的方式和渠道募集企业发展所需要的资金，保证企业日后的生产经营可以按计划有效的进行。一般来说，企业融资的主要是奔着扩张、偿债和混合动力（扩张与偿债相结合）进行的。
1.2 融资的目的
从发展的角度看，资本有限是每个中小企业的面临的主要困难之一，企业想要得到稳定、长远的发展一定要有资金的支持。扩展融资渠道、增加融资数额是企业经营管理过程中的核心活动之一。为了确保企业发展有足够的资金支持，企业都在想办法拓展渠道，改善企业资金问题，以便提高市场占有率，扩大企业规模，求得长远发展。融资的最终目标是获得经济利益，实现股东价值最大化。
1.3 融资的方法
1.3.1 内源融资
内源融资指的是企业的内部融通资金，例如股权融资。内源融资是企业进行融资的基础，一般是企业融资进行首选的方式，不过得依据企业的不同融资环境来进行讨论。在小微企业中，因基础薄弱，往往造成后劲不足，使得对于小微企业来说，内源融资往往也不能满足其发展需要。
1.3.2 信贷融资
尽管小微企业的融资逐渐走向多元化，但是目前较为广泛的渠道还是银行贷款，并且有着明显上升的趋势，从监测数据中分析，在小微企业的贷款渠道中，有65%以上的是抵押贷款。各地的商业银行已开发多种金融产品，从而使得众多中小型企业开始进驻，增添了一条贷款渠道。银行推出各种产品，利用流动资金循环贷款，信用社来开展联保贷款，这种模式深受小微企业的青睐。
1.3.3 股票融资
从法律的角度来说，一定要满足法律上规定的条件才能进行上市、发行股票。不过，随着金融市场不断的完善以及金融改革的不断进行，小微企业已经可以发行普通的股票，但是一定要在规定的范围内，这已成为改革的一试点。不过仍需要进行更加深入的探讨，无论是理论上还是实践上，或者是从法律上来说都是规范的。这种发行股票的方式使得小微企业的资金变得融通，并且还增加了小微企业的知名度，使得小微企业在市场上更有竞争力，也进一步的促进了经济社会的发达。
1.3.4 融资租赁
融资租赁是集贸易和技术的更新、筹集资金和筹集设备融于一体的新型金融工具，是小微生产企业非常有效的融资方式，主要包括杠杆租赁、融资租赁、售后租赁等方式。企业在改造设备时会带来一些资金周转的压力，而融资租赁能够减轻这种压力，并且以支付租金的方式分期付款，这样可以缓解企业的一次性支付压力，从而解决企业内部资金周转困难的局面。
2 小微企业融资的现状
2.1 小微企业的定义
随着我国市场经济的快速发展，企业作为市场经济的重要组成部分，其重要性显而易见，其中小微企业大多处于发展的初级阶段，即经历和成长期，而不是成熟和稳定期。小微企业在生存和发展过程中，必须从多方面、多角度对企业的经营、管理和融资进行规划和设计，其特点是：融资难和组织结构相对简单，没有完善的组织管理体系。
2.2 小微企业融资的现状
在2018年第十届国家论坛召开之际，中国人民银行行长易纲强调：“从中国的实践来看，小微企业对国家的就业贡献率达到80%，对国家的专利权和发明权贡献率达到70%，小微企业是国民经济的增长重要贡献来源，对减轻社会就业压力发挥重要作用，同时也有利于优化经济结构，在促进市场竞争的同时，激发市场活力，促进技术及经营模式创新等。然而，中国小微企业获得的金融服务与其对国民经济的贡献并不一致。世界银行对亚洲、欧洲、非洲和拉丁美洲等38个发展中国家小微企业融资来源的调查中发现，无外部融资的小微企业比例从19.2%到72.9%不等，小微企业发展严重依赖自身资源和资本积累。也就是说，小微企业的主要资金来源在于企业所有者的个人投资和内部积累，由于我国小微企业信用评级较低，财务信息不完整，风险能力有限，以及一些小微企业存在非法集资等问题，使得金融平台不得不加强对小微企业的审计标准管理。这对小微企业融资是非常不利的。
目前，我国资本市场不完善，还处于起步阶段，因此，小微企业可以直接融资的服务机构较少，而小微企业数量较多。从小微企业贷款方面可以看出，小微企业新增贷款占全部企业的比重有所提高。小微企业融资难的问题长期以来都客观存在着，虽然我国不断出台支持民营经济发展的政策，但效果并不是十分理想。小微企业贷款金额较小，仅占大型企业贷款金额的一小部分。同时，在金融机构贷款方面取得成功的小微企业寥寥无几。融资已经成为小微企业生存和发展的障碍，但事实上，解决小微企业融资问题的不仅是金融机构提供的贷款，还有经济和社会的因素。
3 小微企业融资过程中存在的问题与困境
3.1小微企业融资缺口较大
根据有关部门统计，我国中小企业贷款年额仅占贷款总额的7%，对国民经济的贡献率是35%，对工业增加值贡献是70%，对就业的贡献率是80%，与小微企业每年的贷款额极不相称。借款利率越低，借款需求成功率越低，目前随着资金流向大企业和国家垄断企业，小微企业由于竞争力弱，融资导致资本赤字从而直接导致了小微企业短期债务缺口的扩大，这在一定程度上导致了我国小微企业融资难加大了。
3.1.1 内生资本的差异
小型和微型企业一般是新兴市场的一部分，一般都存在实力弱，资金欠缺，竞争力不够，即使有资金，在使用上也会受到更多的限制。在发展小型和微型企业的过程中，往往很难随着时间的推移收回企业投入的资金，可自由支配资金的空间有限，因此，小微企业资金回收不规范，资金缺口较大。
3.1.2 资本市场债务
传统资本市场上的小微企业融资成本很高 ，为了降低小微企业的发展，于是出现了一种新的集资形式，出现了类似于股票市场上的增资以及直接投资和间接投资的形成新的集资形式，但由于相关政策和目前的资本市场存在缺陷，小微企业也受到了限制，例如融资额度小、融资渠道窄等，不利于小微企业融资。
3.1.3 风险资本输出
投资形式多样化可以在一定程度上缩小中小企业融资的缺口。风险资本对小微企业来讲成本过高，以及回报率低不利于小微企业融资和发展。但是因为在风险资本上，大企业市场风险资本的趋向饱和，小微企业的需求量不断增加。
例如，2017年，中国金融业实行P2P管理，目前进入中国金融平台的门槛较低，企业发展规模等级不一，管理较乱，一些客户为了提高自己的筹集资金的条件，提供虚假材料和信息，信用评级受到严重影响，还对金融平台有序、健康发展不利。一些客户甚至利用金融平台满足其私欲，展开非法集资进行非法集资活动。因此XX以及相关单位为了保证P2P平台的金融交易活动正常进行，就不断提高对小微企业的信用等级要求，最终不利于广大小微企业的融资。
3.2 小微企业融资支持不足
在传统的放贷方式下，要求小微企业要提供担保或高质量的申请材料，审批程序枯燥乏味而且期限长，小微企业更倾向于依靠自有资金或民间借贷获得资金，小微企业普遍存在经营管理不规范、缺乏现代企业制度、规模小、业绩不稳定、收入门槛低等问题而且退出方便，财务信息不完善，为防范风险，小微企业的信贷状况需要大量的人员和银行的一次审批，审批程序繁琐，使得银行放款前的审批时间过长，虽然贷款规模小，期限短，但银行贷款的审批成本巨大，风险也很大，因此许多小微企业很难在金融机构获得支持，特别是在大规模融资方面。
3.3 小微企业的地位不明确导致融资困难
小微企业经营规模小，发展项目也在探索中，未来盈利的可能性很低，同时小微企业经营风险大，信用度低，缺乏优质抵押资产。随着中国金融业的进一步开放，传统商业银行等金融机构的担保体系不断完善，这就需要高质量的担保，虽然大多数担保机构不准备为高风险、低固定化程度的小微企业提供担保，小微企业发展有限，传统金融机构贷款需求对成本的压力太大。虽然我国XX制定了一系列扶持小微企业、改善小微企业融资环境的政策和计划，但我们也能够帮助中小企业发展自己的贷款体系。这不利于我国小微企业未来的发展，也限制了国民经济的健康发展，在我看来，支持远远不足以改变小微企业融资的“尴尬”局面。
Y企业总资产较低、流动资产和房地产贷款较低、预计增长的高生产技术无法得到银行认可的企业，以及自2015年以来，由于资金需求，参与融资活动的银行很少与银行联系，在此期间，西南银行随后联系了三家银行，包括合资的国家商业银行和本市的主要商业银行。Y企业与三家银行的联系时间分别为2016年2月、2018年1月和2018年3月，银行分别为Z银行、N银行和P银行、 其中，Z银行没有实现金融合作，n银行经过长期接触和调查，最终也没有和Y企业合作，于2018年9月P经过三年的调查和Y企业不断增加担保，P银行提供了总额200万元的贷款支持，并于同年10月开始发放贷款。整整花费了三年，严重影响到Y企业的项目进行和企业发展运转。
4 造成小微企业融资困境的成因
4.1 小微企业本身问题
我国小微企业大多是劳动密集型企业，目前商品等活动库存较少，门面房等房地产更是少之又少，抵押能力无法满足银行的需求。为了降低风险，银行会要求小微企业寻找担保公司进行担保，但这种方式往往因手续复杂、成本高昂而被叫停。针对外部市场的变化，如价格和产品成本的上涨，个体产品的结构和小微企业的低风险能力，小微企业将遭受严重创伤，持续经营能力较弱，由于我们无法看到小微企业的可持续增长能力，为了发挥积极作用，银行将拒绝向小微企业提供资金。
4.2 金融机构的问题
从事金融活动的机构基本上遵循盈利性、安全性和流动性的原则，以银行为例，在向企业发放贷款时，贷款人的信用数据、附属资格、担保方式的有效性、资本流动的可持续性是还款来源的保证，是他们关注的中心。另外，一般来说，基本原则是必要的，比如房屋抵押贷款，抵押房屋必须有完整的证明，符合抵押登记要求；公司验资，必须由合规公司进行核实；对于企业的财务状况，除了企业的标准化财务报表和经认证的银行账户流量外，还必须由正规会计师事务所等进行核实。因此，尽管获得间接融资的门槛低于直接融资，但考虑到小微企业的劣势，一些限制措施也阻挡了不少企业的发展。
4.3 国家法律制度方面
银行对贷款主体的选择和偏好在企业融资中起着重要作用，银行为小微企业制定的高水平贷款标准，大大缩小了小微企业的融资空间。但是，现行法律和中国金融市场体系还不完善，为了保护传统金融机构，限制民间借贷，国家反而增加了贷款资本金额，这种风险溢价导致“高利贷”民间借贷的发展，增加了小微企业的贷款成本，根据xxx发展中心的研究，中小企业的平均融资成本在10%-15%之间。
5 完善小微企业融资的对策及其建议
5.1 加强企业自身建设
5.1.1 规范融资，加强信贷建设
小微企业必须认识到，信贷是生存之本，获取银行信贷的前提是真实业务信息的规范化。小微企业要加强财务管理，通过规范的会计核算反映企业的真实情况，避免信息不对称，不断规范财务管理层面的工作，完善能够有效控制企业财务风险的制度，并适当反映事业单位财务状况，定期公布经审计和批准的会计事业预算，使事业单位财务信息透明、清晰，便于银行和其他金融机构控制。
5.1.2 创新企业融资方式和融资策略
小微企业不仅要看到眼前的利益，更要制定长远的发展目标，多种融资渠道的整合，规避市场风险；业务发展进入中心及后续阶段，需要调整融资顺序、融资结构，内外部融资关系，建立小微企业多元化融资体系，在融资过程中，企业必须具有一定的创新精神，敢于创新融资渠道和融资方式，不与资金链挂钩，积极寻求改善资本状况的途径。
5.2 进一步完善金融体系
5.2.1 金融机构简化信贷审批手续
金融机构要简化信贷审批手续，商业银行要与时俱进，转变经营理念，提高金融服务水平和能力，进一步简化小微企业贷款审批流程，提高审批效率，同时下放审批主管部门，减少审批材料，缩短审批时间，简化小微企业贷款融资流程小微企业，有关金融机构也要从各方面加大支持力度，积极谋求发展，适应小微企业的融资特点，一些小企业要尽最大努力，地方银行或信用社要把小微企业作为最重要的服务项目，努力满足小微企业提出的合理信贷要求，从手续上简化贷款审批形式，缩短审批时间，适应小微企业贷款的商业模式。
5.2.2 推动信用体系建设
积极解决中央银行征信基础数据库和服务业100家银行征信数据库划分问题，同时，有效提高金融信用调查和社会信用调查中获取信用数据的便利性和具体性。针对信贷需求产生大量非正规信贷数据公司的情况，应合理打开正门，减少“挤后门”的压力。我们应该重新审视所谓的数据安全与产业效率之间的平衡，让更多的“运动员”进入信用数据领域，加强区域信用体系建设，不仅可以扩大金融机构可能的服务范围，而且可以鼓励积极推进信用体系建设“中央与地方协调”，鼓励地方XX利用手中的信息。加快实施信贷城市建设等区域信贷基础设施项目，千方百计提高信贷信息数据库的完整性。
5.2.3 推进融资渠道多元化
帮助小微企业拓宽融资渠道是解决小微企业融资难的根本措施。因此应该积极改善目前小微企业体经营管理制度等问题，推进交易所市场和场外市场建设，为了直接拓宽小微企业的融资渠道，一是成立合资企业，通过设立机构而不是公开供应，为小微企业建立真正的融资市场，激发企业家的热情投资；二是发展多式联运市场，这使得各类产权交易的中介组织更加完善，以促进小企业的流动，促进民营企业控股市场的发展。公司债券和集体债券，选择不同的融资工具，缓解小微企业融资困难。
5.3 XX方面需要作出调整
5.3.1 加强XX补贴
XX应通过切实的国家补贴、完善税收支持、加强就业保障、减轻企业负担等措施，切实降低小微企业的经营成本。对小微企业提供金融支持，给予小微企业一定的补助或者提供一定的保障，缓解金融机构的后顾之忧。加大对小微企业发展的税收优惠力度，对小微企业的营业额采取一定的税收减免或其他优惠政策，有效减轻小微企业负担。
5.3.2 XX手段与商业手段的结合
XX高度重视政治手段与商业手段的有机结合，有效利用银行担保合作，金融商业政策共享机制，降低公共资金风险，鼓励商业金融机构通过剩余信贷机制提高专业能力，以补充公共资金效率的提高和中介体系的建设。建议金融机构和企业应加强贸易与合作，建立积极的互动关系，为双方的利益搭建互信、互利、合作的平台；鉴于资源整合将形成信贷政策组合，以小额贷款方式减免小微企业所得税的监管政策和财政政策，在农业贷款的基础上，给予一定的激励政策，XX设立风险补偿基金，以抵消小额贷款的风险，并将充分发挥政策引导作用，帮助小微企业摆脱融资困境。
5.3.3 完善信用担保体系
进一步完善小微企业信用体系和信用评级，建设我国成熟的信用担保体系，提高担保效果。进一步加强中国人民银行建立的信用体系利用到各级商业银行信贷管理人员上来。其中信用体系提供的信息包括所有商业银行，具有横跨性的特点，为信贷审批、资产保全等提供强有力的信息支持。在小微企业接受审计过程中，咨询系统可以利用银行的信用记录，查询客户的财务指标、信用余额、对外担保、欠款、其他负债等重要信息。
6 结论
在本次研究过程中，首先了解小微企业融资的相关背景以及融资的概念、目的及方法；其次是了解小微企业的定义和发展现状；再次是分析小微企业在融资过程中遇到困难，通过研究发现，目前存在的困难主要有小微企业融资缺口较大、小微企业融资支持不足、小微企业的地位不明确导致融资困难；最后是根据融资问题提出相应改善措施，以促进小微企业的发展。希望本次研究能够在一定程度上帮助小微企业解决融资问题，促进小微企业的健康发展。同时也希望我国小微企业在今后发展中，能够加强对自身的管理，做好企业经营和财务等数据，同时希望XX能够不断完善金融市场体系，助力小微企业及时得到发展的资金，促进我国经济健康发展。
参考文献
[1] 张马丽.“互联网+”普惠金融下小微企业的融资[J].通讯世界,2020,27(02):116-117.
[2] 兰永琳,何国钦,李昱.民营小微企业信贷融资的微观障碍与对策思考——基于福建省龙岩市的实证分析[J].福建金融,2020(02):52-57.
[3] 吴梦迪,丁胜,吕柳,曹福亮.互联网金融背景下的小微企业融资模式分析[J].电子商务,2020(03):43-45.
[4] 张夏恒.新冠肺炎疫情对我国中小微企业的影响及应对[J].中国流通经济,2020,34(03):26-34.
[5] 王曙光,李晨希.县域小微企业融资困境纾解方略——基于“XX-市场关系”视角[J].长白学刊,2020(02):102-109.
[6] 胡金焱,水兵兵.去杠杆背景下差别化信贷政策缓解了小微企业融资贵吗?——基于自然实验的设计[J].东岳论丛,2020,41(02):39-52+191.
[7] 郑强.商业银行对小微企业信贷融资问题研究[J].中国中小企业,2020(03):200-201.
[8] 黄文增.践行初心使命 鼎力服务小微——从小银行业金融机构角度看小微企业信贷服务[J].时代金融,2020(06):26-27.
[9] 李凌芳.刍议金融支持小微企业融资难的原因及对策[J].时代金融,2020(06):44-45.
[10] 黄文增.践行初心使命 鼎力服务小微——从小银行业金融机构角度看小微企业信贷服务[J].时代金融,2020(06):26-27.
[11] 李凌芳.刍议金融支持小微企业融资难的原因及对策[J].时代金融,2020(06):44-45.
[12] 张育玮.关于金融科技助力小微金融创新与发展的探讨[J].中国商论,2020(05):46-47.
[13] 张育玮.关于金融科技助力小微金融创新与发展的探讨[J].中国商论,2020(05):46-47.
[14] 余建平.永州小微企业融资面临的问题及解决对策探讨[J].轻纺工业与技术,2020,49(02):84-85.
1、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“文章版权申述”（推荐），也可以打举报电话：18735597641(电话支持时间：9:00-18:30)。
2、网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
3、本站所有内容均由合作方或网友投稿，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务。
原创文章，作者：打字小能手，如若转载，请注明出处：https://www.447766.cn/chachong/136758.html,
