浅析温州中小企业融资难及解决途径

　　引言

温州独特的发展方式，取得了引人注目的经济成就：从改革开放以来，农林牧渔业总产值增加28倍，工业总产值增加688倍，第三产业产值增加1075倍……[3]。在这里，汇集了大量的中小企业，其中温州的作坊式中小企业是我国民营中小企业的开创者，民营中小企业已然成为温州经济的核心，对整个温州区域的经济发展起到了不可或缺的作用。放眼全省，中小企业的普惠性减税新政落地，温州的科技型中小企业增加数量最多。温州民营企业众多,民间借贷业务频繁。“温州指数”，可以及时监测民间金融交易活跃度和交易价格，是重要的经济指数。但自从温州的民营中小企业诞生开始，一直被融资困难这个问题困扰着，自2010年的4月以来，温州出现了由民间借贷引发的债务危机。而中小企业原始积累少，可抵押物少，利润不高的情况下对市场预测过于乐观，使得中小企业在融资方面变得越来越艰难。近年来，在经济下行的背景下，银行等金融机构对现有资产抵押率逐渐下降，XX出台的相关政策落地时间久，尤其是中美“贸易摩擦”逐渐升级成“贸易战”以来，使得我国的企业特别是温州的中小企业举步维艰，很多企业的流动资金捉襟见肘，不少企业纷纷出现严重的资金链断裂和担保链断裂，部分企业主最终选择“跑路”。人民银行2月发布的金融数据统计报告显示：1月社会融资规模增加量大幅上升，增速同比增加2.92倍，普惠小微贷款余额增加了近二成，可见XX重视对实体经济的发展得到了肯定，也看见了小微企业的融资难题。在去年下半年习xxxx召开座谈会之后，一系列的优惠政策，扶持力度不断加大，缓解了部分企业融资困难的现状，但是相较于庞大数量的中小企业来说，这样的政策和扶持资金远远填补不了融资缺口。另一方面，证券市场开始探索注册制的科创板，5G技术的日趋成熟，让科创企业渐渐发展壮大，而在温州制造业众多，必须从自身出发寻找发展的突破口，企业分工不明确，制度不规范等基础性问题需要尽快解决，要利用好中央的乡村振兴相关政策，可以结合一、二、三产业，全方位发展经济。中小企业几乎是我国企业数量的总量，也是主要发展动力，融资是中小企业发展的一大障碍，而温州是攻破民间融资的关键点，切实处理好温州中小企业融资是重点环节，探究民营经济发展的着力点。

一　中小企业融资相关理论

融资是企业扩大再生产或是新项目开发等目标，向社会获取所需要的资金，以满足企业生产或销售目标，让企业的净利润提升等，来增加企业的资产，使企业在行业中的竞争力提升的一种筹集资金行为。在我国，除了国有企业行业龙头，其他企业在没有达到国家规定的划分中小企业标准上限的企业都称为中小企业，其特点是没有在某行业达到垄断，经济规模小，职工数量不多，注册资本不庞大等。中小企业对于我国的经济发展存在不可小觑的力量，数量多贡献大，获得的信贷额度却很少。另一方面，我国目前的营商环境欠佳，中小企业没有良好的营商环境，发展缓慢，造成融资难。

在我国，大型企业的融资相对来说是较容易，但是融资的窘境一直制约着中小企业的发展。中小企业所需的资金多为短期资金，而企业在短期内的盈利能力有限，规模效应也不大，银行不想放贷，也是基于风险考虑，让企业资金需求流向民间借贷。以工业企业为例，如资金周转存在困难，在一定程度上会影响产品的生产和原材料的采购，原材料跟不上会使得生产线在时间上停滞，也是一种隐性成本，生产得不到效率最大化，企业的运营成本提升的同时会使得企业的利润减少，久而久之企业的自身积累资金就会慢慢减少，最终走向衰落。民营经济的主要代表是温州，这些企业自身积累有限，能得到的资金也是有限的，虽然温州是中国经济最活跃的地区之一，也是中小企业最集中的区域之一，所生产的产品并没有突出优势，资金难以积累，因而民间借贷开始出现在中小企业的资金账目中，而民间借贷的利率通常比金融机构要高，巨额的利息费用占据了企业费用的大部分，企业的利润开始减少，加之产品相似度高，企业的风险就开始加大。同时企业没有根据当前的经济发展趋势进行转型发展，物竞天择，没有跟上形势就要被淘汰。另一方面，各个商业银行的贷款利率参差不齐，优惠利率的往往是通过办理保险业务，或是要相应的担保，且担保费率也是不低才换来的。即使是在执行普惠金融的相关政策之后，基准利率基本只在国有银行执行，商业银行还是有一定的上浮。民间借贷因为涉及范围广，存在一定的隐蔽性，监管难度大，利率不规范，让民间借贷风险这个雪球越滚越大，特别是2010年以民间借贷引发的债务危机，使得中小企业陷入危机之中，不少企业纷纷出现严重的资金断裂，时至今日还是难以走出困境。

　　二、温州中小企业融资难原因分析

　　（一）融资渠道少

根据温州统计局2017年发布的数据显示，温州拥有超过20万家的企业，中小企业比例超过99%。另据调查显示，我国融资困难的中小企业所占比例约为40%，而这个比例在温州竟高达70%。资金的主要来源仍旧是传统三大融资途径。

在全国的企业中，北上广深等一线大城市的企业，企业资金实力较为雄厚，企业自有资金主要是来源于股东投入。而温州中小企业的前身是家庭式作坊小企业，股东的实力不雄厚，利润不高，自身积累有限,不能从根本上满足企业发展的资金需求。

民间借贷，由于民间资本持有人借出资金的风险极大，因此需要高额的利息与之相匹配，企业融资需要支付大笔的利息费用。利率大于基准利率较多，出现了高利贷。这种融资方式圈套多，陷阱多，危害大，而民间借贷是中小企业的获取资金最便捷的途径，企业难免会涉足。

主要的两种银行贷款，利率都较低。信用贷款，银行需要在中小企业中调取征信记录，根据企业的盈利能力和信用等级给予一定的贷款额度，这样的方式，获得难度大、获取时间长，贷款额度低，不需要抵押物品和中介担保；担保贷款，企业可以将自有房产等物品进行抵押，银行通过资产评估和审核来给予一定额度的贷款，担保贷款额度比信用贷款高，有的还需要找中介进行担保。总之，银行贷款是中小企业不易争取到的贷款，还是难以满足企业的资金周转需求。

　　（二）融资成本高

根据工信部中小企业发展促进中心发布的《企业负担调查评价报告》显示，80%的企业反映融资成本高[4]。温州中小企业一直在寻找获得相对廉价资金的最佳途径，但是获得资金成本却越来越高，吞噬了企业利润和发展空间。近三个月的温州指数显示，温州借贷服务中心利率约为17.4％，小额借贷公司约为16.5%，而全国民间借贷指数基本维持在15.7%左右[5]，在资金期限方面，对短期过桥资金需求上升。银行贷款的融资成本不仅仅是在利率方面，更多的是在时间成本上，也有银行在取得贷款必须购买保险、基金等产品的条款；有的银行则考核存贷比，要求存贷挂勾，部分贷款资金必须留存银行，实际可用贷款减少，造成企业负担的实际利率高于贷款利率。而在出台普惠金融相关政策之后，各行利率均有下降，由表1可知，国有银行下降幅度最大，调整后基本低于或持平于基准利率，但是在给中小企业贷款总额以及各个企业的额度上做了上限控制，招商和广发两家是商业银行性质，虽然都有下降，但还是在基准利率之上，贷款条件没有国有银行那么高，一些银行由于前几年管理不当导致不良贷款率较高需要进行控制，因此在实行普惠金融后中小企业在融资方面依旧存在困难。且当企业到新银行进行贷款时候，银行对企业的评估更是繁琐，贷款额度也低，还要开户等手续，也是造成融资难的一个方面。

表1普惠金融前后银行利率对比表

值得一提的是，农商行和村镇银行的贷款利率介于商业银行和民间借贷之间，满足了农村地区的经济金融需求，主要面向那些没有在城市中心的中小企业提供资金，其本身就是一种扶持机构。但村镇银行数量相比较众多的城市商业银行而言是不多的，且此类银行可供企业贷款总量较少，因而也难以满足中小企业的融资需求。

　　（三）内部融资不足，创新程度低

温州中小企业的前身是家庭式作坊企业，也就是当前所说的小型私营企业，主要是以家庭为单位来从事一些简单加工生产活动，因此资金来源有限，且生产产品数量较少，皮鞋等制造业为主，在产品设计方面缺少创新。

内部积累是温州中小企业发展资金的重要来源。内部融资是企业股东增加原始投入和企业经营利润增加等使企业自身资金增加的一种行为。内部融资是一种基本融资方式，随着科技的发展，特别是人工智能的出现，让产品成本一再降低；技术的创新，让产品更加与时俱进，以满足消费者的个性需求。当前国家积极鼓励企业自主创新，而温州中小企业间的产品相似度高，大量的企业生产同类型产品，相差无几的产品使得市场竞争激烈，限制了企业的获利空间。因此，还需要借助外部融资来支持企业发展。

　　（四）融资方式单一，外部融资渠道少

现代融资倡导绿色融资，偏好向绿色环保产业的企业发放款项，部分企业不符合绿色金融的要求、企业财务报表不规范等制约了银行的贷款支持，企业规模限制了企业通过二级金融市场融资，外部融资渠道少。

首先，温州中小企业的主要发展模式，仍旧以皮革、服装为主的传统制造业，而企业投资者为了利润最大化，往往对污染方面的治理是能省则省，甚至有的企业关闭已经投产的污染治理的设备，这样的企业往往是目前污染治理的重点，也属于银行资金投放的限制进入或禁止进入类企业，难以获得银行资金的支持。根据温州市统计局2018统计年鉴显示，金融机构对第二产业的提供的人民币贷款总额由2012年的2492亿元逐年下降至2017年的1458亿元[3]，因而可知工业等产业的企业获得贷款越来越少。

其次，温州的中小企业主与雇佣工人的关系多亲属、同乡关系，这样的经营方式，与现代企业治理结构相去甚远。企业内部治理结构混乱，分工不明确，岗位职责不清晰，人员素质不高，企业财务制度也难以规范，财务人员出具的报表存在这样那样的问题，与规范的大型企业相比都差之千里，达不到商业银行的贷款要求，因而从商业银行取得的贷款资金是不容易的。同时员工素质不高，出现应收应付账款入账不及时的现象是时常出现的，入账不及时，也造成月末出现账实不符，账账不符，而生产人员继续按照订单数量生产产品，导致库存积压，使管理人员对仓库实际库存产品、原材料等数量难以捉摸，管理效率低下。

当前多数的中小企业存在上述两点问题，即产业受限、内部结构治理混乱，还有财务风险高等问题，使企业达不到证监会的要求，不能在资本市场上发行股票、债券等，也就失去了间接融资的机会，且间接融资吸收风险能力较弱，意味着创新能力有限。

　　（五）信用体系不完善，银企信息不对称

银行和企业，供需不平衡，可供融资金额少，而企业数量众多，使企业存在多头借贷、同一资产多方抵押的情况，使银行无法对企业的风险做出正确判断，也是中小企业融资难的一个重要原因。

从企业的角度来说，内部管理的不足，报表不完整已是司空见惯，有些企业甚至为了避税、获得贷款等原因，提供虚假的报表；有些企业利用银行不了解企业的资产信息、贷款信息等相关资料，而企业又在多家银行在授信额度范围内贷款。还有一些企业，在贷款期间逾期还款，造成该企业只在该银行失信，由于银行之间数据没有流转，该企业仍然可以在其他银行贷款，使得银行难以控制贷款风险。另一方面，信用系统数据更新没有达到及时，也是造成商业银行风险的一个原因，也是一些企业骗贷的重要原因。

从银行的角度来说，中小企业客户可抵押资产少，信用不高，也担心收不回贷款，另一方面，由于中小企业贷款金额不大，银行收取利息低，偏好大型企业发放贷款，风险不高，利润可观。2016年12月末，温州银行业中小企业平均不良率超过3.5%，超过中国银行业贷款的平均不良率水平2.5%。商业银行的信贷资金来源于客户的银行存款，控制风险是商业银行的内在要求。再者，当前银行等金融机构对土地、厂房等抵押物一般实行的是五成、六成的抵押率，完全脱离当期的市场价值，使得企业取得的抵押贷款数额偏低。

　　（六）缺少担保机构，担保体系不健全

温州目前在册的规模较大的担保公司仅有29家，但相对于温州近20万中小企业的担保需求来说只能是杯水车薪。担保机构担保能力有限，担保的资金损失可能性大，企业信用等级低，银行和担保合作联保意愿不强，这也是中小企业寻找担保难的原因。民间借贷利率高，得到的收益大于企业生产经营所得，让部分筹集到的生产资金流入民间借贷。

担保体系不健全，当发生融资款无法收回，企业资不抵债的时候，只有企业自己预提的风险准备金来补偿，但是这笔准备金对于一些数额较大的担保资金却是微乎其微，XX没有多余的补偿。企业互相担保风险大，企业也不愿意，主要是怕联保企业会给企业造成较大财务损失。在温州调查时，有一家企业为了获取一笔350万元的担保资金，承受了对外担保585万元，而被担保的企业近年来营运不佳，使得企业的或有负债增加了585万元。

　　（七）民间借贷利率过高，部分融资没有投入企业生产经营

民间借贷作为国家金融市场的一种存在类型的融资方式，由于借贷门槛低，没有明显的外部强制约束，在温州金融市场占据了很大的份额。民间的借贷的借出方以小额贷款公司和部分资金宽裕的个人为主，目的是为了获得最大的收益并且收回成本。面对于如此的高利率，有些企业一次借贷就吞噬一年生产经营利润。有些企业为了消化民间借贷的利息支出或者受高息收入的诱惑，将好不容易融到的资金再次投入到民间借贷，以更高的利率借出，或者投向风险更高的房地产市场、股票市场、期货市场等。如此循环，一方面推高了民间借贷利率，另一方面使得企业产生了巨大的风险，一旦资金出现风险，企业面临的将是破产倒闭甚至“跑路”。

基于上面的描述，中小企业在融资过程中主要是有以下难点：融资成本高，表现在所获得的贷款利率高；实用融资渠少；抵押物系数偏低，与市场价值不匹配，担保缺少建设风险基金；所属行业不是环保产业，在融资审批时受到阻碍；银企之间缺少交流合作，民间借贷隐蔽，信用监管难；银行抵押物权重脱离实际市场，企业获得的贷款额度变少；XX对中小企业的实施政策落实不到位，营商环境有待优化；企业没有将融资得到的资金进行妥善规划。

三　泰顺县利众竹木股份有限公司转型并成功融资的案例分析

　　（一）背景资料

万山盘结的泰顺有着丰富的自然资源，利众竹木，致力于生产竹木小商品和餐具，在国外市场占得一席。原先是一家家庭式作坊，由于产品技术含量不高，市场上同类产品的竞争激烈，虽然产品有一定的销路，但货款回笼慢，融资难，企业经营举步维艰。

　　（二）企业的转型发展之路

两年前，利众竹木有限公司引进先进的经营理念，引进职业经理人，进行了股份制改造，建立了规范的公司治理结构，由一家家庭式作坊改制成了股份有限公司，不仅引入民间资本，同时增设了职工持股，规范了企业财务管理，消化了民间融资，使得融资成本大幅下降。同时对产品的档次和工艺进行了升级，现在产品主要销售于30多个大中型国内城市以及日本、新加坡等多个国家。随着出口税率的下调，泰顺竹木产业获得了省级示范全产业链，企业发展前景明朗。

　　（三）融资需求

企业准备打造竹文化旅游度假体验区，与某旅游文化公司和某餐饮公司共同投资这个度假区，三公司各司其职，利众竹木按照三方签署的协议，负责度假区内的竹文化设施建设和竹木产品的生产，根据自身财务状况，缺少资金530万元，因此需要进行融资。企业之前的融资主要来自银行贷款，企业改制成功后，规范了财务管理，生产经营得到了很大的改善，获得银行贷款相对容易，虽然也有其他融资渠道可供选择，例如网络贷，供应链贷等，但是这些新兴的借贷方式劣势依然比较显著，成本高，稳定性差，还有一些融资是分次取得款项。经过企业会议商讨，结合成本和风险、企业发展等因素，偏好首先从银行获得资金。

　　（四）融资过程

普惠金融自去年开始逐步走近中小企业，泰顺县XX积极响应，同时开展乡村振兴的帮扶工作，对原有的破旧房屋、道路改造等进行整体规划并逐步开展拆迁安置、施工建设等项目，企业有一块土地涉及，需要办理相关手续。这个项目符合乡村振兴的相关补贴政策，可以有50万元左右的补贴，带着相关证件和项目计划书到农业局就可以申请。在办事大厅农业局窗口咨询工作人员得到的答复是可以拿到60万元补贴。紧接着要解决剩余的款项问题，先到温州银行进行咨询，得到的回复是最新的利率响应普惠金融实施政策有所下降，利率为4.85%。对商业银行几番询问后，来到国有银行进行相关咨询，企业是乡村振兴相关产业，工行对符合普惠金融的企业及经营户贷款利率执行基准利率，可执行无本续贷。470万元的款项，企业向银行递交了相应融资材料。而企业前不久正好有一块土地办理好了相关手续，可以进行抵押，经工行鉴定评估后，土地价值800万，按照62折抵押，轻松获得贷款470万元。本次融资均按照4.35%基准利率进行计算，其中抵押贷款的每年利息为470万元*4.35%=20.445万元。相比较之前温州银行的4.85%，每年可减少利息2.35万元，在农业局的工作人员提醒下少贷款了60万元的款项，也就减少了2.61万元的利息。相较于普惠金融前6.09%，则这两笔贷款要每年少付8.178万元的利息费用。

　　（五）总结和启示

中小企业首先要对内部管理规范，落实规章制度；其次是要进行科技革新，提高产品利润空间和内融能力；三是规范企业财务管理制度，银企信息透明，才能获得银行资金和各种风投资金以及资本市场的青睐；四是引入战略投资者，特别是涉及跨界经营的文化旅游度假，引入文化旅游公司和餐饮公司，一方面缓解了资金，另一方面引入了经营理念；五是要充分利用国家的各项扶持政策，本案中该企业充分运用了国家乡村振兴和普惠金融政策，有效地降低了企业的融资成本。

　　四、温州中小企业融资难的解决对策

截止2017年底，我国民营企业数量超过2700万家，占企业数量的绝大多数[6]。贡献了一半及以上的税收，解决了大部分居民的劳动就业问题，是技术创新的研究前沿，在世界500强企业中，民营企业数量从十一五的唯一一家增加到现在将近三十家。

　　（一）加强内部管理，提高内部融资能力

温州中小企业，以家族式企业为主，经营管理方式多为代代相传，但这样的企业的经营模式及管理水平达不到现代企业的管理要求，发展受限。另一方面，企业的资金主要依靠企业的初始投资成本和留存收益的累积，过程缓慢，不适宜再次增加生产能力。

通过继续教育，让有实质性权利的企业负责人知晓现代企业运转模式，引入职业经理人，引进专业的现代公司管理理念，改变根深蒂固的代代相传的运作手段，实现公司改制，健全企业内控制度，合法经营、规范管理，增强企业的抗风险能力。

中小企业要从过去的以手工劳动为主的生产方式走向现代先进科学技术生产，不仅享受到现代科技带来的便利，同时提高产品的利润空间，促进劳动生产力的提高。同时企业与企业之间可以进行洽谈，特别是同一行业的领军者之间，可以通过企业合并的方式，让品牌、设备等在两家企业之间相互融合也是一种企业升级，将会带来全新活力，尤其在核心技术，产品研发等方面合并之后再加大创新，必然会成为新企业走向大市场的驱动力。

对于财务人员来说，要提高自身财务意识，遵守财政部制定的各项法律法规，除了每年接受继续教育外，要与其他先进的单位或专家进行沟通交流，遇到难以解决的纳税申报问题要及时向税务局询问操作步骤，按时按数上缴税额，正确规范的进行财务处理，与此同时，工商、财务部门应该不定期进行检查监督，并给出整改意见。对于企业的资金要从筹集到分配使用进行整个过程加以规范，依法理财，做好本职工作。企业只有自身治理规范，产品适销对路，才能增加收益。除此以外，要做到企业长期健康的发展，不能只为了当代人的利益，肆意破坏生态环境，牟取利益，要规范企业的股利分配，积极有效地进行内源性资本扩张，提高内部融资能力。

　　（二）严格落实普惠金融政策，降低企业融资成本

改革7年后，从人情到契约，老百姓的信用观念不断增强，企业借贷透明度逐渐提升。第一、有了民间借贷登记服务中心，帮助众多中小企业解决了融资场地的问题，下一步要吸引更多的中小企业前来融资，且这样透明借贷，能够把握民间借贷的利率。第二、是构建民间融资综合利率指数——温州指数，下一步主要增加监测点和合作城市，特别是泰顺地区。第三、成功设立温州民商银行，努力打造具有“温州人”性质的“民营模式”，弥补大银行在融资领域的缺位。第四、探索独特的地方发债模式，第五、要加大普惠金融创新力度，利用当前“互联网+”的新型经济模式，寻找一条可以适应温州民间借贷和地方企业的资金流转模式。近日，人行在浙苏两省份实行“取消企业银行账户开户许可证”[10]，同时各国有银行相继开展企业账户开户通过手机预约办理便捷开户，对中小企业在新银行开户账户进行融资给予了极大的便利，新开账户在当日就能进行资金收付业务，这也是当前普惠金融的一项重要举措。

对于XX来说，要加大对各银行银行普惠金融服务的监管和考核力度，扶持中小企业的健康发展，对有发展前景的民营企业进行必要的财政救助。其次，要尽快推出合并重组的政策，化解银行不良贷款。另一方面，要提高工业用地XX回购估值，土地是不可复制的稀缺资源，现有的工业用地回购估值是按照土地出让价制定的，土地价值严重脱离了市场价值。即使企业破产清算，法院拍卖土地的估值也远远高于原有出让价，提高土地回购估值，体现工业用地应有的市场价值，并为企业增加贷款提供新途径，缓解资金问题，化解经营风险；对于金融机构来说，可以提高银行信用贷款比例。对于企业来说，在一定程度上能降低资金成本，但对得到的资金要有相应规划，以提高企业的发展能力。

融资必然会涉及到对企业评估，金融机构放贷之前都会对企业进行评估，来估测风险和核定贷款数额，且不同银行对同一家企业会进行重复评定。建立专业评估机构，对所在辖区范围内的企业定期进行测评，特别是在企业遇到项目需要融资的时候，机构只进行评估不进行资金监管，最大程度降低人为因素带来的评估失误，能够降低商业银行负担，使得利率下降，也能减少企业融资成本。

　　（三）革新融资方式，创新融资新渠道

在传统的银行贷款，民间借贷的基础上，引入区块链等技术，积极探索新渠道、新模式。放眼全球，区块链融资尚处于初始阶段，各国都在积极探索，是一种新型借贷模式，我国是区块链主要投融资国家之一[11]。区块链技术可以使得交易市场变得透明，因区块链技术的特征就是每个节点都保留一份数据共享，因为只更改一处的信息是无效的，保证了信息的不可改动性，同时这样的模式把很多社会上的交易活动纳入规范和监管范畴。

互联网拥有大数据仓库，能够提供一种免抵押、免担保的网络贷款方式，能为中小企业提供方便快捷的融资服务。通过互联网了解XX对中小企业新发布的相关政策和主题外交会场，例如广交会的贸易交流平台。同时利用互联网的便捷，各个银行之间，同一区域内不同银行的各个分支行建立相应的系统，将企业抵押物、信用评级录入，避免融资骗贷，同时节省评估费用。

风投基金，是企业得到资金支持的一种形式，且不需要归还。风投基金的对象是高风险与高收益并存的一些科创公司，这是一种战略性投资也是一种预防基金。风投基金的投资者可以参与企业事项参与，与企业共同管理，投资期相对较长也决定了风险投资基金的流动性较低。引入并发展风险投资基金是适应当前国际经济的需要，也是促进企业创新发展的新动力，还可以对企业存在的管理问题进行治理。鼓励中小企业进入股权融资市场。新三板扩容以来，中小企业可以进行公开募股，这对于中小企业来说，是一种新型的融资方式，创新方式的融资，能够为企业带来新机遇。此外，新设立的科创板相关融资政策有助于缓解融资难题，其中最具创新性的政策是科创板的申请采用注册制，高效完成流程，降低符合标准企业申请首次公开募股的成本。科创板融资涨跌幅为20%，且在新上市的前5个交易日不限制涨跌幅度[12]，设立的目的是能更好的服务于成长中的科创企业，同时侧面反映出国家对科技创新的支持力度。

　　（四）健全信用体系，解决银企信息不对称

建立中小企业贷款专项服务平台，将XX、中小企业、金融机构、银保监会纳入平台，依据大数据的技术，和XX之前建立的平台进行共享，中小企业根据相关项目、相关计划发布相应的资金需要，金融机构根据意向、项目的可行性、贷款额度等各个因素综合考虑相关风险后在平台上或者实体联系企业提供资金需求。完成后的每一笔贷款将会被平台记录，贷款方式、金额、利率、提供贷款的金融机构等相应信息均可以在平台上查询的到。这样银行避免多头授信的情况发生，能有效降低贷款风险，同时企业由于融资所得到的款项有限，也能够提高资金利用率。

在世界银行的报告中表明我国的营商环境正在变好，当前出台的一些政策，为当前的经营活动提供了许多便利，例如相关政策给予的减税政策和只要跑一次的XX服务。而信用则是当下融资最关键的指标，“长生疫苗事件”是最近重大的失信事件，因为失信企业倒闭，股价暴跌，强制退市，造成巨大损失，由此可见信用不仅仅是及时还清贷款，货真价实的商品也至关重要。因此信用中国系统的建立意义重要，当前在信用中国系统可以查询到红黑名单、处罚事项、重点关注名单等信用数据，XX在此进行信用双公示，截至2019年1月6日，双公示数据总量1.47亿条，温州银泰百货等5807家企业主动晒出了自己的信用承诺[13]。温州市XX建立了专属于温州的信用温州数据库，但主要是海关总署、人力资源和社会保障部、商务部确定的严重失信行为。下一步应和金融系统失信数据库建立关联。

　　（五）不断完善担保体系，创立中小企业担保机构

半年之前，国家开始意识到中小企业融资问题的严重性，成立了国家融资担保基金有限责任公司,保本微利，不要求企业抵押资产，通过信用发放贷款来弥补市场的缺陷，主要以再担保和股权支持的方式来支持地方XX融资基金。设立融资担保基金，XX进入担保链，一笔业务由国家、担保公司和银行共同承担，逐级担保，让贷款风险降低，让中小企业能够获得更多且风险低的资金。但还是存在一些问题，国家能够担保的担保机构有哪些条件，还有一些轻重工业如何加入融资担保体系等，对于温州而言，尽可能能够将民间融资的活动也记录系统。对于担保机构而言，要建立重大担保损失相应的补偿机制，相较于较完善的再融资政策而言，再担保机制也应该建立，要积极发挥XX的宏观调控能力。对于企业而言，要对担保链要有足够的认识，企业之间要避免相互联保，防止联保之间的企业由于银行去杠杆政策印象造成的担保链断裂。

商业银行不是政策性银行，要执行国家的金融政策，更重要的是控制风险，资金贷出去，能够收回来才是关键。因此，商业银行在没有十足的把握下，必须设置抵押、担保等条件给资金安全加上一重保险，而中小企业由于自身规模的限制，抵押物达不到标准，所以需要有担保公司提供相关担保方可取得贷款，也是解决的手段之一。因此要做以下的相应措施：一是成立由温州XX全额拨款的担保机构，根据企业为社会提供的就业岗位数量、缴纳的税金等指标为企业提供一定比例的违约担保；二是设立中小企业保证基金，基金来源可接受社会各界的捐助、XX的补贴、各企业缴纳的会费等，征收一定比例的保证费，为企业提供担保；三是发展网络联合担保，两个以及上的担保公司和企业共同分担风险，有利于提高信用，降低贷款难度，该项目已由阿里巴巴和各大商业银行推出，减少了银企信息互通障碍的影响，前提条件是中小企业必须改变传统的市场营销观念，大力发展现代电子商务，电子商务交易能为企业提供网络信用，推动网络联保业务的发展。

担保机构须有担保从业人员，而担保机构缺少担保专业人才，因此建立担保行业协会，由协会和XX联合牵头，引进担保人才，开展担保人员继续教育及实务操作课程，摸索担保人员培养体系，担保公司也要为企业担保员工创造良好企业文化氛围。

　　（六）积极引导民间融资规范化，有效降低民间融资利率

这几年，温州采取了一系列规范民间融资的措施，民间融资的平均年化利率从原来的24%下降到目前的16%左右。相对于当前实行普惠金融后商业银行的5%左右的基准利率还是偏高，企业难以长期使用。

一是鼓励各商业银行积极探索开展个人委托贷款业务,为民间借贷双方建立桥梁，民间借贷经商业银行能够更加专业化和合法化，资金得到保障，让民间借贷公开透明。二是成立应急专项资金，由温州市XX牵头，为短期资金周转困难的成长型中小企业提供转贷支持，转贷手续费应低于通过民间借贷支付的转贷费用。三是要切实解决企业转贷成本高的问题，邻省福建省松溪县的国有银行正在试行无本续贷，银行实行贷款“预审”制度。在一笔款项临近期限前，先进行审核，等到到期日，银行就可以直接完成续贷业务，让这笔资金使用期限延长，在此过程中企业无需支付中间费用，切实降低转贷成本、延长资金使用期限。四是发展民间资本为主体的股权投资，引导民间资本为主体的股权投资、风投等在温州的发展，让企业权益性工具得到多样性发展。

　　结论

时至今日，对中小企业的支持已是云集响应，解决中小企业发展过程中的融资相关问题是势在必行。本文从温州中小企业融资方式少，融资费用高的现状出发，根据当前的最新形势，分析了温州中小企业融资难的原因，并针对原因提出了如何提高内部融资能力、拓宽外部融资途径、健全信用与担保体系、完善再担保机制、引导民间融资规范化等解决途径。着重对以下几点进行改善和缓解中小企业融资问题：一是从企业管理出发，对内部管理进行完善和规范，提升员工的工作能力，提高内部融资的能力；二是对XX及其职能部门来说，要将对中小企业适用的利好政策落实到位；三是要增加中小企业可操作性的融资方式，缩短融资流程时间，全方位增加企业融资总量；四是要搭建好银企之间的融资需求服务平台，化解银企供求不均衡和信息交流障碍，同时要建全信用机制，满足中小企业信用贷款的需要，特别是提高银行抵押贷款中抵押物的权重；五是在担保方面，培养担保人员，增加目前的担保机构数量，设立担保补偿基金；六是使用好温州指数的监测平台，规范民间借贷利率，XX牵头设立专项应急资金，各金融机构借鉴其他县市开展无本续贷等服务于融资的相关业务。解决中小企业融资问题虽然是世界性难题，但是温州中小企业可以通过改革转型、XX的宏观调控、金融市场的密切合作、国际大环境的机遇，积极推动中小企业走向现代化、科技化道路。

　　参考文献

[1]xxxx.《在民营企业座谈会上的讲话》[N]人民日报（2018年11月02日01版）

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