建设银行沈阳分行小微企业信贷风险调查分析

摘 要

伴随我国改革创新不断深入，小微企业在我国经济发展中的作用越来越显著，现阶段已将会成为我国稳就业和经济发展的助助推器之一，但小微公司的筹资难也得到了社会各界的广泛关注。与大型企业相比较，小微企业具有财务管理不规范，经营规模较小，抗风险能力差的特点，金融机构对小微企业的融资贷款风险控制工作有特加强。

为小微企业提供融资服务是我国银行机构的重点工作，健全小微企业融资的风险控制体系非常重要。为推进小微企业融资相关工作的规范进行，必须探索小微企业融资风险控制的有效方式。这就需要各商业银行分析小微企业融资业务的特点，健立健全与小微企业运营业务相适应的险防控制度，又必须遵循信用风险管理原则，以确保业务的正常开展。本文主要研究建设银行沈阳分行如何应对小微企业融资的风险管理。首先对信贷风险的定义进行说明，然后详述了有关个贷风险的类型及特点，认知小微企业的融资贷款的风险源由，然后针对目前的建设银行沈阳分行小微企业信贷现状进行了分析，结合对客户经理等人员的访谈数据了解建设银行沈阳分行的基本情况，对现行的建设银行沈阳分行信贷业务模式和风险管控办法进行整合，通过对现行建设银行沈阳分行小微企业信贷状况以及客户经理的阐述，调研分析建设银行沈阳分行实施小微企业贷款工作中出现的风险控制问题，最后对于前述问题提出相应措施和参考意见。

关键词：信贷风险；风险管理控制体系；贷后管理

绪论

中国加入世贸组织十多年来，改革开放的进程不断演进，金融行业也不例外。随着金融市场的一步步开放，外国银行纷纷涌进国内，使我国的金融行业看上去焕发生机。对于国内商业银行来说，这是一个借鉴国外好的管理方式，以此提升自身管理水平的机遇，但现阶段也会迎接全球化竞争以及市场环境的考验，国资金融机构的运营时间不长，在运营成熟度上无法与具有多年发展历史的外资银行相比较。我国很多商业银行在风险管控的程序、方法、制度上都有待提升，各家商业银行在运营过程中存在着不同数量的不良信贷资产，这种不良资产将会对我国金融机构的稳定运行和国家金融体系的安全造成影响。

针对贷款风险的分析研究，大部分国外研究者会从宏微观方面分别进行探讨，利用计量和综合评判来管控风险。现阶段国外贷款风险控制研究更加深入，建立了行之有效的全过程风险防控体系。这种体系会对风险控制起到很大作用，同时也为我国金融机构的风控工作提供可借鉴的经验。国际学者也继续开展信用风险管理研究工作，将实证研究方法与理论分析相互结合，取得了许多非常多的有参考价值的成果。研究范围非常全面。它不仅跨越国家之间的边界，而且涉及省市。已经从最初的定性分析发展到定性和定量相互结合，最后发展到模型分析的应用。因此，本文以建设银行沈阳分行为例，在与相关的先进信贷风险理论体系的基础相结合，探讨导致银行小微企业贷风险的各种原因，从而为规避风险提供参考。

1 信贷风险概述

1.1信贷风险的定义

商业银行的信贷风险是指银行在实施信用贷款发放进程中，由于市场坏境、银行内部和贷款企业等出现异常而使银行预期收益与实际收益不一致而产生的损失风险[1]。由于本文主要研究商业银行对小型和微型企业信用风险的管理和控制，因此本文中的信用风险均集中于从商业银行获得信用资金的小型和微型企业。因其自身经营状况或者盈利能力的波动，导致到期末未能履行债务产生的违约风险。这种客观存在又具有不确定性的风险对商业银行的信贷资产造成了一定的损失。

1.2信贷风险的分类

一般情况下，我们按照因果的逻辑把商业银行信贷风险的形成归纳会有七种情形。

一是操作风险。操作风险是指银行内部操作过程中，由于操作系统技术问题或异常事项而形成的利益受损。按照风除法出现原因的关联方又可细分为内部操作风险和外部操作风险，前者是由于操作失败或者失误产生的风险，后者是在面对外部事件或者环境时采取了错误的策略而导致的损失风险[2]。

二是担保风险。目前，商业银行对担保措施的作用过于迷信。可以担保小型和微型企业的信贷这一事实并不意味着信贷资金没有风险。担保功能只能分散部分信用风险，而不能消除该风险。在商业银行的实际运作中，即使面对有担保的小型和微型企业，由于有担保，它们的偿付能力也不会增加。同时，对抵押品的估值没有明确的要求和标签。评估能力过分依赖人，高估抵押品价值的事情时有发生，导致抵押品的价值不被市场接受[3]。

三是道德风险。道德风险是指因为履行贷款协议的当事双方的资讯不对称，掌握资讯优势的当事方为最大化自身利益而采取的侵占他人利益的行动。在信贷业务的运营和管理中，现代商业银行容易形成多种委托代理关系。因此，信贷运营业务作为商业银行的主要利润来源。由于信息不对称而造成的道德风险也是不可避免的存在。

四是市场风险。当市场上大多数商品的价格波动时，小型和微型企业的生产要素也将受到干扰。由于小型和微型企业规模较小，应对市场风险的能力不足，因此其资本存量往往不足，因此很容易发生经营风险，从而导致商业银行损失的可能性增加。

五是信用风险。该风险主要因申请信贷的小微企业提供了虛假的公司经营和财务信息，导致银行对企业的真实经营情况作出误判，一旦信贷企业不能偿还债务，商业银行业会遭受到相应损失。

六是法律风险。商业银行在资本运营进程中因为本身原因违反国家有关法律法规而受到相应处罚的风险。

七是国家风险。当经营所在国家或XX的政治环境发生急剧变化时，经营风险的累积将增加，导致商业银行蒙受损失的可能性增加。该风险主要分为两大类，即主权风险和转移风险。

1.3信贷风险的特征

一是客观性。贷款风险在银行运营过程经常出现，只要存在信贷业务就会有可能出现风险，风险出现与否是不以人的意志为转移的。

二是隐藏性。信贷的开始阶段风险往往被隐藏，贷款企业会将其信用缺陷包装起来难以辩识，如果后续出现风险，风险带来的负面影响将会持续放大，这种状况将给金融机构和企业带来很大影响[4]。

三是可控性。贷款风险不能完全规避，但是能够进行辨识、分析、评测等手段使之可以在可控范围内。

四是双重性。风险与收益是呈正比的，对于信贷机构来说，虽然发放贷款会有危机存在，但也给信贷机构带来获取收益的机会。

1.4小微企业信贷风险来源

一方面小徵企业的融资方式较少，经营规模也较小，市场经营往往存在短期性的特征，经济效益的稳定性有一定欠缺，所以他们的资金大多从银行贷款，如果经营中资金运作失误，此类企业运营将会出现问题，随之而来的是银行的风险也同步增加。另一方面，小微企业市场竞争力波动很大，企业往往会存在偿债实力不足，管理水平不高、专业人才稀缺、研发能力弱、市场开发能力差等问题，公司产品虽然有发展前景，但是由于创新能力和市场开拓力度不够，也会出现销产品可运营期间缩短的现象，当企业发展到一定程度，由于人才断档资金短缺，管理不力，小微企业也容易陷入可持续发展的困境。很多小微企业缺少现代先进的管理理念和管理手段，大多实行传统的家族式管理。企业经营成功与否很大程度取决于企业负责人，所以，企业实控人的综合素质对于企业发展非常重要。企业发展过程中往往具有盲目管理、缺少内控制度、集权等特点，当企业发展到一定程度，管理问题就会突显。据调查，此类企业管理层和员工的基本素质不高，信用理念比较淡簿，当企业出现经营问题时，他们不会努力拓展业务，往往会思索如何延缓偿还贷款。部分小微企业的生产体系没有经过全面质量体系认证，生产过程使用的原材料不按相关标准采购，导致生产出的产品质量不过关。还有部分小微企业仿造名牌产品，存在引起法律诉讼的风险。[5]。

2 建设银行沈阳分行小微企业信贷风险现状

2.1访谈情况

本研究于2023年1月，通过对建设银行沈阳分行进行了访谈，共访谈人数7人，访谈对象主要为客户经理，其次为管理层人员，主要目的是通过走访、访谈的方法，深入了解建设银行小微企业信贷的状况，通过分析形成一个总体的认识，从而更加深入的研究分析建设银行沈阳分行小微企业信贷的基本情况。

2.2建设银行沈阳分行小微企业信贷基本情况

2.2.1建设银行沈阳分行小微企业信贷规模发展

根据公开资料显示，建设银行沈阳分行是建设银行总行下的直属分行，现在运营的门市数量为220余家。沈阳分行以发展经济便利人民群众的生活为己任，不断完善业务，提高服务质量，在门市业务和固定资产投资业务中具有较多经验。

在小微企业贷款余额的规模发展上，如表2.1所示,向小微企业发放贷款是分行的重点业务，自2016年底到2020年底的四年间，信贷规模从420亿元提升到870余亿元，业务保持平稳增长。与此同时，小型企业的信贷余额从2016年的330亿元左右提升到680亿元左右，大幅增长达2倍以上，业务实现迅猛发展。向微型企业发放的贷款也从83亿元左右增加到190亿元左右，呈现迅速增长态势。

　　表2. 1建设银行沈阳分行小微企业信贷规模划分

2.2.2建设银行沈阳分行小微企业信贷资产状况

随着我国经济的不断发展，建设银行沈阳分行小微企业的体量和数量都在持续提升中，运营资金的投入量也将会日渐增多，对贷款的需求也会进一步扩大。沈阳分行积极拓展这一业务范围，几年来沈阳分行向小微企业发放的贷款规模平稳增长，自2016年开始到2020年的四年间贷款余额从420亿元增加到870余亿元，建设银行沈阳分行向小微企业发放的资金占整体发放资金的比例达65%以上，如表2.2所示，此数据证明针对于小微企业的贷款业务是分行发展的重中之重，为了保持银行经营业务的平稳良性发展，就需要完善小微企业贷款风险控制工作。

表2. 2建设银行沈阳分行小微企业信贷资产状况

2.3样本特征

2.3.1小微企业信贷授信时间

通过对建设银行沈阳分行信贷业务进行访谈，共访谈人数7人，其中共访谈5位信贷客户经理，2位管理层人员。据访谈结果分析，如图2.1所示，目前小微企业信贷业务审核时间过长，需要经过3个环节14个步骤，25%的客户经理表示授信时间为3个月，46%的客户经理反馈授信时长为2个月，只有29%的客户经理表示其授信时长在1个月以内，面对小微企业业务时长短，资金需求急这种授信时效，建设银行沈阳分行就显得市场竞争力较弱。

　　图2. 1建设银行沈阳分行平均授信放款时长

　　2.3.2客户经理团队的年龄及学历

通过对建设银行沈阳分行信贷业务进行访谈，目前收到信贷客户经理的反馈。如图2.2所示，建设银行沈阳分行的客户经理年龄结构存在年长者居多，年轻者越来越少的情况。55岁以上客户经理占比达到35%，45岁以上的客户经理占比达到了60%，这说明建设银行沈阳分行的客户经理团队年龄偏大，这与建设银行沈阳分行成立之初招募了一大批员工有直接关系。同时通过对客户经理群体学历的调研，如图2.3所示，22%的客户经理学历为专科或者专科以下，63%的客户经理为本科学历，说明该团队整体偏老，学历偏浅。高学历的人才仅占据15%，这说明建设银行沈阳分行在人才引进或者人才留存上应该加以提高。

　　图2. 2客户经理年龄分布

　　图2. 3客户经理学历分布

　　2.3.3信贷培训次数

根据访谈结果可知，如图2.4所示，44%的支行信贷客户经理表示技能培训次数少，年仅1~2次培训。只有21%的支行信贷客户经理表示技能培训的次数较多，约为一年5~6次。说明建设银行沈阳分行在技能培训这方面所提供的场次较少，同时针对培训内容是否能够满足日常信贷工作这个问题的调研，如图2.5所示，有近52%的信贷客户经理表示培训内容不能够满足日常的工作需求，主要反馈有以下两点，第一在日常的工作岗位中，建设银行沈阳分行的培训体系并没有针对当下工作的痛点进行课程设计，课程的内容需要进一步改善。第二，培训体系缺乏对新人系统的训练，有34%的信贷客户经理表示上岗初期基本上依靠自我学习的方式，同时其师傅们有些由于早期转岗而来，并不是从事信贷工作条线，导致辅导技能也不强，这些因素一起导致了银行客户经理团队的技能不足。

　　图2. 4建设银行沈阳分行培训频率

　　图2. 5建设银行沈阳分行培训内容满意度

　　2.4现状分析

2.4.1建设银行沈阳分行小微企业信贷业务模式

建设银行沈阳分行目前并没有专门负责小微企业的部门，小微企业仅被视为一种授信情况。其中，信贷中心的职位分为信贷客户经理、授信主任、后台审核、贷后管理等岗位。信贷客户经理负责前端市场营销客户，并且在收集和筛选初步数据方面做得很好。授信主任负责对客户经理提交的材料进行初步审核，以确定是否存在错误和风险。后台审阅者负责审阅小型和微型企业提交的材料的真实性，包括但不限于贷方的征信情况、经营情况。贷后管理岗位主要负责贷后客户关系维护，资金使用状态监控，信贷追回等工作。目前建设银行沈阳分行未针对沈阳的小微企业信贷进行相关岗位或者部门的设置，直接照搬总行现有的管理机制，主要是由业务经办人到支行审核授信再到总行进行审核，最后再下发到分行。在面对沈阳当地的小微企业客户时，其特殊的群体、经营环境、政策背景，都导致现在的管理机制非常需要进行改善，以适应现行沈阳当地的金融环境和特点。目前建设银行沈阳分行的具体信贷业务流程如图2.6所示，

　　图2. 6建设银行沈阳分行小微企业信贷业务具体流程

　　第一步是贷款申请，由银行服务经理提收企业递交的贷款资料，依照企业所处的区域经济环境和发展潜力确定资信良好的目标企业。第二步是进行放贷前调查，对企业提出的资料进行相关风险分析，运用双人调研办法对企业展开相应调查。贷款金额在1000万以上申请，需要由银行的风控经理和服务经理同时进行信用调查并形成全面风险评估汇报。汇报中要对申请贷款企业所在的经营领域风险、资信情况、产品市场定位、资金用途、企业历史信用情况、担产资产情况、担保人的实力等。第三步是贷款审批环节，银行核准人采取资料分析办法，审验资料包括查阅报告、前期调研分析意见、申请贷款企业的运营情况报表和其他相关资料，审核人根据科学测算和分析作出结论。如果贷款企业的经营状况比较繁复，也会选择实地调研的模式。在原有调研资料分析的基础上，还要结合企业的运营规模、资金周转率、资金投放期等确定贷款发放方案。第四步是资金发放。由分行的资金发放中心进行此流程的风险防控。工作程序为发放贷款相关资料上报，资料的接收和审批，发出划款指令，完成放款的材料归集。最后步骤是放款后管理，在完成款项发放工作后，由银行主管人员对贷款企业的运营状况及潜在风险情况进行证估。

2.4.2建设银行沈阳分行小微企业信贷风险管控办法

目前建设银行沈阳分行对信贷风险的管控分为管控原则、管控对象、授信流程、管控方法四个方面。

管控原则。首先，建行沈阳分行小微企业信用管理原则可以归纳为可追溯性，灵活性和协助性三大原则。可追溯性意味着公司的任何信用等级都必须参考其过去的信用评分，以查询是否存在违约或风险事件。灵活性意味着在评估贷方的还款能力和信用状况时，有必要参考过去的历史表现，同时结合当下，以重新评估其当前的债务还款能力。总之就是要用动态的眼光看待。能够提供帮助的人是指那些容易在实际信贷授予过程中不合理地评估某些特殊情况的人。作为银行的信贷经理，他应该能够分析特定情况，提供帮助并发放贷款支持。完全按照指标进行评估很容易导致在特殊情况下对某些企业进行不合理的评估。作为银行授信负责人，他应该能够分析特定情况，提供帮助并提供贷款支持。管控对象。建设银行沈阳分行主要从以下四个方面控制小微企业的信用风险。第一个是信用风险，第二个是流动性风险，第三个是操作风险，第四个是市场风险。在信用风险方面，建设银行沈阳分行的核心原则是积极向小微企业客户倾斜信贷资源，并重点关注XX、房地产等领域的信用风险。在日常运行中，建设银行沈阳分行会进行大量的检查和案例研究，以了解信用风险。同时，在不断完善现有的信用管理体系的同时，不断尝试新的更适合小微企业的信贷风险管控理论和模型，努力实现对企业信用的全面，持续的管理和控制。在流动性风险管控方面，建设银行沈阳分行的核心在于把控小微企业申请贷款的种类、新度、期限，以达到授信资金的流动性、安全性和效益。在操作性风险管控方面，建设银行沈阳分行通过总结高风险操作案例等基本管理措施，促进了监督管理体系的不断完善。在市场风险控制方面，建设银行沈阳分行通过聘请专业的市场分析人才，以达到市场风险控制的目的。授信流程。建设银行沈阳分行对于小微企业的授信流程和大多数企业相同，流程处理上没有区别对待，主要分为两个阶段，一是精准选择客户，然后是信贷发放阶段。精准选客阶段是指客户经理通过实地的走访和考察，以收集具有良好企业资格和贷款意愿的小型和微型企业，并进行精准的拜访和营销，此阶段主要是选择沈阳市那些较有名的小微企业，但由于他们正在积极地进行筛选，因此通常不会造访许多知名度不高或急需资金的小型和微型企业。二是信贷投放阶段。信贷投放是指在确定银行向小微企业贷款的意愿后，经银行核实资金的使用方式，企业还债能力和企业征信信息后，签订协议，下放信贷的行为。管控方法。建设银行沈阳分行针对小微企业的信贷风险管理和控制方法可以分为两个阶段，在贷款之前，中国建设银行沈阳分行将分析沈阳小微企业还款能力的各种因素。包括公司的信用情况，经营状况，财务状况等，确定公司的偿付能力和信用额度。在贷款期间，中国建设银行沈阳分行将加强与小微企业签订合同的审慎性，提前设定还款期限和条款以应对可能出现的违约风险，并要求企业合作提供相关的信息材料以减少信息不对称[6]。

3 建设银行沈阳分行小微企业信贷风险控制中存在的问题

3.1体系和制度不够完善

近几年，建设银行沈阳分行小微企业信贷业务规模加速膨胀，从2016年底的417.91亿元增长到2020年底的875.07亿元，但在小微企业信贷规模迅速扩大的同时，逾期不还的现象也较为严重，小微企业不良贷款率整体有所升高，导致银行信贷业务出现隐患。审批者仅从前期相关人员采集的资料进行审核，未能收集到具有的潜在风险情况，进而在审核和放款过程不容易对企业可能存在的风险全面知晓并进行相应评估和防控，会导致贷款业务会具有相应风险。在款项拨付后，贷款主办人员在放贷扣的监督检查工作表面化，管理责任落实不佳，没有对贷款企业的经营情况进行细致的调查和掌控，缺乏风险防控意识，这样将会导致不良资产的产生。银行虽然制定了风控的工作制度，但由于贷款全面管控体系不到位，根源问题并未解决，会使贷款风险防控问题增多。另外建设银行沈阳分行在信贷风险辨识和把控方面有待提升，分析放贷风险的方法不全面，一般只根据贷款企业提供的相关数据和财务资料等资料进行分析，而贷款企业为获取贷款会提供不真实的财务报告来包装，使银行审核人员无法真正掌握企业的实际运营情况，这项业务从开始便存在风险。二是缺少对企业所处行业和企业个体状况的分析。缺乏有效分配贷款，把放贷风险最大限度地降低的整体考虑。从长期盾，如果款项发放过于集中，如果出现利益损失，对分行和金融业都会产生较大的影响。

贷款风险评测工作有待完完善。在风险测定研究手段上缺少标准的分析工具。分析主要采取定性分析，没有确定完备的小微企业分析标准指标体系，很多情况是根据工作经验和金融专家的意见对于放贷风险进行辨识，最终结论缺少科学性，这种以主观判断为主的风险评测结论会受人为干扰，会阻碍建立与风险评测相适应的评判价体系的构建。同时建设银行沈阳分行针对于小微企业贷款发入的管理制度并不能适应现阶段业务的发展状况，由于银行业务工作中的固有模式，在贷款风险控制程序中还缺少科学、合理、一体化的规范标准，尤其是金融危机发生以来，国家出台了对小微企业的扶持政策，国家有关部门也提出了相应要求，现阶段与此相适应的小微企业风险防控制度也有待完善。[7]。

3.2业务流程所耗费时间过长

根据调查显示现行的建设银行沈阳分行小微企业信贷审批程序一定程度上影响了贷款的发放效率。为防范信贷风险建设银行沈阳分行设立严格的贷款审批程序，环节步骤比较多，其流程主要分为3个环节14个步骤，信贷业务流程所耗费时间过长，其中存在的问题主要就是审核时间过长，一笔信贷业务要经过多个步骤，期间经手人员多达20个，并且每个环节都存在再审核、再确认、再核实、再补充材料的可能性，特别是对于一些一时拿不准、意见不一致、需要重新考虑的项目，出于审慎的考虑，贷款的批准时间会更长一些，这会影响了贷款发放的时效性。

同时，由于贷款任务量比较大，客户经理在工作中为提高工作效率，一般是对一批借款人进行集中调查，全部调查完后在集中进行资料整理上报，从而造成先调查的借款人等待的时间较长的情况，据调查显示，其中25%的客户经理表示授信时间为3个月，46%的客户经理反馈授信时长为2个月。过长的授信时长和繁琐的材料不符合客户所期待的时间段，导致很多贷款客户的流失。

3.3缺乏贷后管理和信贷风险预警机制

小微企业的贷款体现单资申请金额小、客户数量多的征点，据研究资料显示，比占七成以上的银行信贷员存在重放贷，轻管理的现象，贷款发放后没有对贷款企业进行跟踪，没有全面掌握贷款企业的全面情况，而小微企业的经营特点是体量小、业务灵活度高、抵抗风险能力弱，如果发生经营异常银行没有及时采取措施清理，资金的回收将会出现很大问题。而且建设银行沈阳分行没有构建全面的风险防控预案，信贷员的放贷后检查报告尚没有定期报送至风险管理部门审阅，对风险管控和硬件处理的时效性不强，小微企业的管理团队家族化，财务状况不透明，应收账款较多，投资项目稳定性不好评估，92%的信贷客户经理反馈在授信过程中缺少相对应的追踪机制。因此，在面向小微企业授信的过程中，需要建立完善的风险预警和信贷风险退出机制。风险预警机制能够让建设银行沈阳分行提前洞察可能存在的风险，进行一个实时的、高频的管控。风险退出机制能够让建设银行沈阳分行拥有一套科学合理的安全撤退的方法、进而能保证银行信贷资金的安全。

3.4工作人员能力欠缺

由于小微企业所处行业较多，呈现灵活度强、经营手段多的特征，这就要求银行信贷员要具备全面的知识才可以进行全面详尽的放贷前核查，通过对建设银行沈阳分行信贷业务进行调查，目前收到信贷客户经理的反馈，建设银行沈阳分行的客户经理年龄结构存在年长者居多，年轻者越来越少的情况。55岁以上客户经理占比达到35%，45岁以上的客户经理占比达到了60%，这说明建设银行沈阳分行的客户经理团队年龄偏大，多为处于45岁以上的人员，虽然有着自己的人脉圈子，但也普遍存在着工作积极性不高、怠工等问题，同时也有一些近几年毕业的新晋员工以及一些从管理条线或者运营条线转岗而来的人员，这些信贷员缺少银行信贷方面的知识，工作经验一般只有1至2年，没有足够的知识和经验储备。新到的工作人员会进行简单的业箅培训，大多是一边处理业务一边进行学习，虽然积极性较强，但由于工作时间短，不利于很好的控制贷款风险。同时建设银行沈阳分行现在的信贷团队培训也不到位，培训频率低，培训内容不能够满足日常工作的需求，共同导致信贷人员技能也偏低，在新人上岗后，技能的传授往往是通过师傅带徒弟的模式，一些资历深的信贷人员多处于45岁以上，普遍存在着工作积极性不高、怠工、对于一些技能方面的更新操作学习能力较差情况，师傅的技能生疏，新人的技能也得不到加强，从而造成恶性循坏，使小微企业信贷风险管理人员特别是投信审批人才极为缺少，给小微企业信贷风险管理工作带来较大的难度，为小微企业信贷业务造成了风险隐患。

4 建设银行沈阳分行小微企业信贷风险的解决对策

4.1建立和完善小微企业信贷风险管理控制体系和制度

完善信用风险管控体系。银行会根据小微企业客户的特点，对可能影响小微企业信用状况的各种可量化金融因素和难以量化的非金融因素进行定量、定性的综合分析和评价，由此来对小微企业的客户偿债能力做出全面而客观的预测以及对债务能力的持续动态评估，被用作小微企业客户访问，风险识别，信贷额度，风险定价和资本分配的重要手段。通过信用客户评估，银行可以根据可预见的生产经营收入评估小微企业的还款水平，确定贷款额度，并根据公司自有资金额度确定信用额度。同时，针对小微企业贷款业务的特点，银行应建立小微企业客户违约信息通报制度。以分行机构定期提供的数据为信息源，通过定期违反合同信息通报措施，达到机构间信息共享的目的，利用泄露客户的内部风险信息来弥补客户信息资源的不及时、不透明而导致客户信息资源贵乏的空白[8]。

完善信用风险管理体系。针对小微企业信贷业务量大，额度少的问题，银行应建立小微企业信贷审批引擎，总结以往信用审查的利弊，梳理批准通过的客户以及未通过客户的特点 。形成相应的数据库资源，为审批时提供分析依据，并尝试自动批准小额信贷业务。应设置专门的贷款审核机构，由具有独立权力的专业人员和专项审核员构成，审核部门要在额度范围和时间区间内核批，确何企业的用款需要。与此同时还要增强针对于小微企业的风控管理，对于贷款额度要根据不同情况设置不同的限额，可参考的因素有行业领域、企业所在地、经营业务，通过对以上因素的分析对各类行业的企业设定合理的贷款额度，以此把控不同领域、地区和产品的信贷规模。

4.2加强信贷流程的管理力度

加强贷前识别。贷款前识别的主要目的是提高小型和微型企业信息的真实性和全面性，提高信贷效率，降低信贷风险。为了实现这一目标，首先需要注意小微企业的信用管理。建设银行沈阳分行可以设立小微企业专门管理机构，主要职能是调研小微企业的基本情况，与小微企业进行交流沟通，畅通信息交流渠道，

建立满足贷款需求的绿色渠道，对于满足放款政策的小微企业，如果其贷款资金较小，则可以通过绿色渠道提高贷款效率，来帮助沈阳地区小微企业进行资金运作。为了进一步提高工作效率，对于授信额度较小的小微企业，分行可以进行审计和放贷。同时，风险管理和控制与整个银行的最新风险控制模型相匹配，以实现指标分析并输出预警报告，审核权限由分支机构控制。第二，要做好放贷前期调查工作，完善放贷准入标准，设置合适的的门槛。通过研究国内外优秀的商业银行的贷前调查，学习并深入研究其运作方式，以规范建设银行沈阳分行在信贷业务中的运作。规则一旦建立，将严格按照规则执行，不符合访问规则的小型和微型企业将被拒绝。对于最初符合放贷规则的公司，需要进行多次审核和交叉评估，然后收集与公司有关的信息，以便做出准确的判断。同时，为了防止信贷员私下与企业勾结，需要对信贷人员提供的信息进行严格的审查，并且需要进行加以监督以防止这种现象的发生。最后，需要进行认真的调查工作。完整、严格和详细的贷款前调查可以有效降低风险，这需要信贷专家和审核员进行艰苦的工作。所以，我们应该鼓励和促进这种行为，特别是一些长期和高质量完成工作的信贷专员，可以增加他们的授信权限并配套相应的评估和激励体系，以形成谨慎而严格的工作氛围[9]。

提高贷中监管。贷款监控的目的是减少不良贷款率，因为在现实的信贷业务流程中，缺少贷款监控则会无法提前预防某些风险事件，从而造成贷款人员非法放贷，因此，要做好贷款监测工作，就是对信用审查人员要进行严格的管控，首要任务是严格审查信贷审查人员上交的小微企业信贷材料，并进行实时更新以及评估，以提高小型和微型企业客户的偿付能力。也要与客户保持经常性联系，特别是要对异常情况下的小微企业客户进行重点关注。当然，一个好的管理系统需要一个完整的系统。为了避免信贷员在向小型和微型企业贷款过程中的欺诈行为，有必要确立审查和贷款部门的分离，所谓的审查与贷款分离意味着设立两个独立的部门，各部门的领导者是相互独立的。一个部门负责审查小微企业的贷款条件是否符合要求，另一部门负责核实贷款材料和申请是否真实合理。当审核和贷款的权力分开，并且由于两者的领导人不是同一个人，他们也有着各自的评估指标时，就可以形成一种相互制约的局面，避免以及减少询私舞弊并减少了小微企业发生信用风险事件的频率。因此建设银行沈阳分行应尽快建立优质的小微企业信用数据库，并优先考虑该数据库中的优质企业进行先行放贷提高效率[10]。

提高信贷决策效率。前文经过调研分析了解到，建设银行沈阳分行的授信流程较长，涉及部门较多，效率过慢，时效慢不但影响了客户的体验，而且对信贷资金的安全性并没有得到有力的支持。因此，提高建设银行沈阳分行的小微企业信贷业务决策效率刻不容缓。针对时效性过慢的问题，解决方案可以是把权利分散化，即分散对小微企业的批准和放贷能力的一部分到下级分行。在过去的审批中，提交的申请必须逐级报告分支机构甚至总部。针对这种情况，建设银行沈阳分行可以根据小微企业的贷款规模，企业贷款的期限以及银行信贷人员提高决策效率的能力来区别开来，例如，小微企业的信贷资金较少、贷款时间短，贷款由分支机构审查和放款。对于一些优质的信贷员处理的授信良好的优质企业，可以增加信贷员授权权限，从而提升工作效率。

4.3完善小微企业信贷风险控制流程

实行贷后管理。贷款后管理的目的是通过管理尽早发现存在的风险并进行有效的遏制，以最大程度地降低小微企业的信用风险。所谓的贷后管理，即发放贷款后仍然有必要对企业进行监督和跟踪，了解企业的资金用途和投资效率。传统的贷后管理任务包括实地访问，电话调查，阅读财务报表等。目前由于许多小微企业都是家族企业，其内部材料相对机密，并且市场研究活动通常比较琐碎，因此有很多困难。更重要的是，小微企业的流动性不足，应收账款过多。因此监测小微型企业的资金流动尤为重要。建设银行沈阳分行可以通过数据模型分析来监督公司的现金流量收入和账户。如果发生危险情况，必须及时发出警告，信贷人员将进入市场进行实时跟进考察，以充分了解小微企业的资金流向。一旦小微企业的现金流量出现问题，就必须及时调整企业的信用等级，增加抽查的频率，并增加抽查的次数。如果确定存在风险，则应及时启动信贷退出机制。对于具有良好企业信用等级的小微企业，系统将定期进行随机检查以减少人力浪费[11]。

健全风险预警系统。建设银行沈阳分行应设立风险预警部门或岗位，强化对小微企业信贷风险监控工作的绩效考核，及时了解企业情况并进行定期信息反馈，小微企业的信贷业务的特点是信息不对称、经营状况是一个动态的过程。与大型企业或国有企业不同，它们具有相对稳定的战略规划和执行能力，需要跨部门进行合作。它可以实现对小微企业信用风险的动态跟踪和预警。因此我们应建立风险预警部门来得以实现实施。要构建全面的小微企业资料信息存储应用系统，持续登记贷款客户的经营情况、资产情况、收益状况、贷款到位情况、资产担保情况、其他筹资情况等，并不断对其所处行业、区域及主要业务的登记。实行风险预防，强化业务过度集中、业务区域集中和销售客户集中的风险管控，并及时向体系内部门反馈，提高风险防范能力，确保信贷资金安全[12]。

优化退出机制。商业银行建立风险退出机制的初衷是优化授信资产的配置，提高信贷资产质量。不过在实际操作期间，商业银行普遍缺乏针对小微企业的信用风险退出机制。根本原因在于信用风险退出机制实际上是一套完整的程序，缺少任何环节流程将致使退出机制失败。小微企业的特点是具有不稳定性，导致银行将小微企业的信用风险退出机制运大企业的流程，这种机制不够灵敏，如果出现了问题就会导致无法补救挽回。由于长期缺乏对信贷提取机制的关注，提取标准模糊不清，工作没有到位。一旦企业存在经营风险，将导致银行的不良贷款率急剧上升。因此，建设银行沈阳分应重视信贷撤回机制 ，促进退出机制的实施，重视对小微企业信贷资产风险的监控和管理，并采取相应的防范和化解风险的措施，还需要实时跟踪和控制资金使用情况，以了解企业贷款后的业务状况，银行根据企业的动态信息及时进行调整，以保证信贷资金的安全。

4.4加强小微企业信贷人员培训管理

健全人才的选拔和培训机制。一是要培养现有的人才，二是要完善人才选拔制度，让新的泉水流入体制内，企业工作的核心是人才，故要建立健全人才选拔培养机制，可以有效弥补建设银行沈阳分行信贷审批机制的不足，使信贷审核质量提高，有利的管控小微企业信贷风险，是银行人才选拔培养的重要组成部分。一是选拔机制的健全，既要从国内选择，也要从国外选择，选择既要从招生引进也要从外选拔引入，又要有正确的选择人才的定义，既要有学历，又要有品德和经验。人才选拔的范围不局限于企业选拔人才的个人能力，还应该要有对小微企业发展状况的深入了解。这批次人才被选入企业后，必须形成一个相互学习的组织，注重一系列的规章制度、业务制度和管理制度。二是健全人才机制不能只选还要培养。既要选材、培养，又要施肥，才可以培养一批了解企业、了解业务的人，才能全面提升建设银行沈阳分行小微企业信贷风险控制水平。最后，建议培训方面应该侧重全面提升建设银行沈阳分行小微企业信贷风险控制水平，该行中小企业信用风险培训工作应突出建立风险意识和提升风险认知能力，设置专门的课程，把理论与实践相结合，同时也要不同于传统课程，注重培养综合素质的信贷人员，结合严格的操作作风，同时根据小微企业信用风险的最新情况，我们应开展实时、高效的动态监测机制，进行不断的优化完善调整，为建行沈阳分行不断培养各领域高素质的专业人才，建设一支有责任心、有专业技能的信贷队伍非常有助于建设银行沈阳分行提高对小微企业的风险控制能力，降低信贷风险概率。

完善制度提升人员素质。大批信用人员为了绩效和收入，出现劣质授信的现象，导致不良贷款的出现，故银行要保证信贷资产的安全性，降低不良贷款率，就需要构建不良贷款惩罚机制，如在评估体系中设立追偿制度，即职工部分收入当做风险补偿，在企业资本金偿还后，对职工进行偿还发放，高素质的信贷员的风险补偿金越低，信贷员的不正常行为受到评估，从考核制度上限制了人员的违规行为。部分职工的个人信用问题也仍需解决，如综合素质较低、缺乏专业的技能、工作懒散，日常审核工作中，面对小微企业的风险材料，要么不审核，要么发现不上报，做事不严谨，缺少征信材料，得过且过，多一事不如少一事，以混日子的心态应付日常工作，还有一些人以偏见的眼光看待小微企业，为了避免不必要的风险，我们要从根源着手，提高信贷团队自身素质和认识，因此，在完善业务培训机制的同时，有必要建立更多的内容和案例进行概念推广，改变团队的错误观念，树立积极的工作价值观。同时，为了适应信用识别技术在大数据时代的应用浪潮，中国建设银行沈阳分行需要投入足够的财力和物力，对员工进行大数据技术培训，培养高素质人才，在这一领域要建立完整的信用风险控制体系[13]。

5 结论

本文对建设银行沈阳分行进行详细分析，并且对小微企业贷款的状况进行调研。通过对在该银行进行融资业务的小微企业信息搜集，探寻该银行在贷款发放过程中存在的问题，从多视角说明了建设银行沈阳分行贷款发放的工作程序和风险手段，藉此发现在贷款业务中存在的潜在风险并提出相应的控制对策，为商业银行的贷款风险预防及控制提供有益的参考，确定了有效管理小微企业贷款风险工作程序和对策，提示了小微企业风险的管控工作有可能存在的风险。制定降低风险的对策，最终改善小微企业之间的关系是有帮助的。以及微型企业的融资和银行的运营与发展。创造两个协调发展的良性循环环境。

建设银行沈阳分行小微企业信贷风险调查分析

价格 ¥9.90 发布时间 2022年11月21日

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