信用卡业务对商业银行贡献度的研究

摘要：

银行业成为我国经济体系不容忽视的重要组成部分，近几年其中间业务信用卡由于功能丰富，使用便捷，深受广大群众的青睐，逐渐为普通消费者所使用，同时信用卡业务成为我国商业银行发展最快的金融业务。信用卡利润丰厚，对银行贡献度较高，由此成为近几年商业银行一个新的利润增长点和各大银行竞争焦点。早期我国信用卡业务发展十分缓慢，改革开放后才慢慢引入，相对同期的发达国家经济拉开很大的差距。本文通过研究各商业银行因信用卡业务带来经济迅速腾飞的原因，选取11家商业银行年报数据探索出信用卡业务对商业银行的贡献度并对其进行定性和定量分析，最后建立简单模型和对发展中存在的问题给予一定的建议。

关键词：商业银行，贡献度，收入贡献度，信用卡

第1章绪 论

1.1研究背景和意义

1.1.1信用卡业务的背景分析

信用卡是与个人征信有关的一种支付工具，也是各商业银行获利最大化的手段和竞争焦点之一，与传统的存贷款业务相比，信用卡作为中间业务在整个商业银行利润分配表中占比较大。随着信用卡业务在改革开放期间各商业银行的推广下，逐渐形成起步点。国内金融业务逐渐与整个国民经济接轨，信用卡业务作为电子货币为商业银行提供高效的利润，同时壮大了整个金融业的发展。近年来，由于人们消费模式的变化，信用卡业务因其方便操作，简易支付等特点使得刷卡量和交易额逐年增加，未来信用卡数量占居民信用卡总数的比重呈现更大的比重。

1.1.2 信用卡业务的研究意义

信用卡的发展价值可以由银行、商业领域、用户三个方面来理解。

信用卡对于银行的发展意义可从以下三个方面来理解。首先信用卡作为商业银行销售平台产品之一，最大的竞争来自如何更好抢夺优质的客户，而客户在办理信用卡的时候间接帮助商业银行筛选出更优质的客户，使得商业银行可在后期为这群高质量的客户提供更优质的服务。其次办理信用卡的操作流程简便，其作为资产类业务，在成本额、和利润上远远优于传统的银行贷款业务，且办理信用卡业务的流程节省大量的人力物力和时间成本。信用卡的业务使用时期是无限的，随着客户的消费层次提升，收入状况来实现商业银行利润的加速增长。信用卡的利润贡献除了年费、利息收入、非利息收入外，其核心本质是平台把部分利润让给别人：一是商户可以通过信用卡吸引更多客户；二是客户消费结构的整合。最后，时间成本、提成比例和风险控制三个层面使信用卡业务成为员工最愿意销售的产品，如客户去银行办理一笔20万左右的贷款，需要花费一到两周的时间，而同样办理数额相等的2张10万额度信用卡则只需要一小时左右，显然可知，信用卡业务的时间相当快；同时传统贷款的提成比例远比信用卡的提成要低很多；客户经理对完成传统贷款业务和信用卡业务的压力是有差别的，流程中产生的风险也是无可比拟的，所以信用卡要控制发卡情况，对后期的风险是相当有用处的。

信用卡对商业领域的理解：对商人而言，其最重视的是主营业务的收入，收入源于客户，如何获得优质的客户并促进销售是商业经营的核心。此时银行成为了最大的资源库，商业银行获利的最大化离不开一群高效益的客户群的支持。信用卡业务起步于商业领域，“立即成交”的售卖主旨，是对信用的优秀描写。信用卡在商业银行的运行下，通过增强客户的消费需求，使银行运行模式更进一步发展。

信用卡业务对客户有三种价值，分别是基本价值、衍生价值、特定价值。信用卡对客户的基本价值一方面是指信用卡可以缓解客户对流动性资金的需求问题；另一方面银行是可以创造个人信用的信用机构，用户可以通过长期使用信用卡、循环借贷来提高信用卡额度和个人征信评估。信用卡的衍生价值核心是在基本价值充分运用下，降低用户的生活成本，提升生活质量。例如生活中的促销活动，商品打折，各种优惠等，对衍生价值的需要不断提升。信用卡对客户的特定价值是根据客户需要定制出卡面精致、服务流程简约，可联名等全方位模式，比如夫妻联民卡、饿了么卡、招财猫卡、都市卡等。随着时代的发展，思维模式和价值不同80、90后成为信用卡主要的用户。因此深挖内需市场对信用卡业务今后的发展具有相当重要的作用。

1.2 文献综述

1.2.1 国内研究

卢林（2003）在市场大竞争的环境下认为商业的研究和开发有两个重要因素：一个是开发商业模型，另一个是设计模型。我国可根据自身现状参照X成功的商业模式，调节信用卡内部结构，并以此借鉴，取其精华，弃其糟粕，创建出我国新的信用卡结构制度来加速信用卡利润的增长。

林建武，林功实（2006）认为增加收入和减少成本费用两项可以增加银行利润，其中最核心的因素是使用者的消费层次和比例状况，根据不同使用者进行深层研究，检验出信用卡获利能力是受收入还是成本费用影响更多，又或者两者都受影响。

唐芳（2007）通过探究成本因素衡量信用卡盈利能力，把大部分不能准确计算的成本与分析目标一一对应，并提出了成本构造理论。

鞠斌（2007）认为银行的业务办理会影响信用卡贡献度，客户办理的业务包括信用卡直接取现、电子银行业务、现金业务。

林晓宁（2007）认为需要对信用卡全方位的环境发展作出分析，包括信用卡业务自带的风险，整体使用环境，还分析了盈利水平不高的原因是信用卡贷款规模不足，所带来的利息收入自然而然就很少。

1.2.2 国外研究

X美智管理咨询公司副总裁大卫.J莫里森（2001）简单对信用卡进行模型分析，研究结果说明若企业想要获得更多的利润，不能靠单一的业务促进银行的收入，而是需要开扩衍生业务，创造新的营销模式，他还收集了30多种获利模式。

Stangpo(2002)认为信用卡余额的数量与发卡行的优惠政策挂钩，持卡人若持某一商业银行的信用卡，且累计余额较高，享受该发卡行的优惠政策越多，就不会再用其他行的信用卡代替。

Engler和Essinge（2002）认为合理银行占据市场氛围的比例是影响银行获利能力提升的关键，即比例越大，利润越高，反之亦然。所以只有合适的规模扩大和内部管理能力的提升相结合，银行才能成为最大的盈利赢家。

Christopher（2003）通过X成功的案例中整理出两种收益方式，一种是利差收益，另一种是返点收益。

1.3课题研究方法和内容

1.3.1 研究方法

以下三种方法是对该论文所采取的的研究方法：

文献查究法，根据学者发现我国当前信用卡业务的现状进行详细分析，及时发现并解决问题，搜刮我国商业银行信用卡获利的原理和书籍资源及我国发卡行较多的商业银行发展的相关数据、资料等，另外还有通过在万方数据库、知网、维普、财经网等网站查阅相关资料。

国内外参考借鉴法,借鉴西方现代经济理论，参照信用卡业务在国外成功发行的案例，对我国商业银行信用卡业务的实际状况进行对比，取其精华，推动信用卡业务的有效发展。

具体问题具体分析法，多方位结合我国商业银行信用卡业务贡献的现状，实事求是，根据现信用卡所面临的问题提出具体有效的解决方案，做到具体问题具体分析。

1.3.2 研究内容

本论文分为五个章节，具体章节内容如下：

第1章：绪论。主要介绍本论文的研究背景，剖析信用卡业务对商业银行的发展意义。同时对信用卡业务的相关文献资料进行综述，阐述本论文的研究意义。

第2章：主要介绍通过信用卡的发卡量、交易量、人均持有量分析国内信用卡的国内状况，再对信用卡进行定性分析和简述其业务组成。

第3章：主要采集信用卡贷款收入、中间业务收入和经营业务收入等数据。

第4章：主要对上一章节所收集的数据进行简单模型回归，再得出回归结果。

第5章：主要对上一章节信用卡数据得出研究结论和给予建议。

第2章 国内信用卡业务进展状况

2.1国内信用卡发行情况

2.1.1 信用卡发卡量

我国信用卡整体发展规模庞大，活卡率呈现上升趋势。在稳健的经济发展背景下，居民消费见解的提升和消费模式的转变，使得我国信用卡发卡量平稳增长。与此同时，商业银行改变盈利模式，着重打造信用卡相关的衍生业务，推进差异化经营。近几年我国信用卡发卡量稳健且呈现不断上升趋势，累计发卡量9.7亿元张，增长率也是处于正增长阶段，较2017年增长率22.8%。

图 12014-2018年信用卡累计发卡量及增长率

2.1.2 信用卡交易量

我国增长率总体呈现上升趋势，交易金额也从2014年19.7万亿元增长到2018年38.2万亿元，4年时间金额大致翻了一倍，表明信用卡不但被逐步青睐，而且吸引程度也越来越高导致使用次数增加，信用卡业务的不断增长间接带动整个国内经济的发展。1

图 22014—2018年信用卡交易金额及增长率

2.1.3 信用卡人均持有量

我国信用卡活卡率保持稳定，活卡率达73.2%，表明使用效果较好，且信用卡人均持有量加速增长，信用卡人均持卡量达0.70张。按如此趋势，信用卡被广大消费群众所吸引和使用，很快占据市场，成为各银行间的竞争焦点。1

图 32014年—2018年信用卡活卡率和人均持有量

2.2国内信用卡业务定性分析

信用卡作为金融业务上的一种电子货币，在一定领域上替换了传统纸币，虽然在前期发展较为缓慢，后期已逐渐成为各大银行竞争的焦点，对我国银行业的发展发挥越来越重要的作用。

2.2.1新的利润增长点

相对于传统银行的存贷款业务，信用卡作为一种中间业务，在银行业竞争日益严峻的情况下，成为了银行新的利润增长点。最近几年信用卡发卡量，交易量人均持卡量呈现持续上升趋势，伴随着爆发性的增长，加上国家对信用卡业务政策的支持，我国信用卡业务成为巨大的潜在市场，其盈利能力也是传统业务无法代替的。

2.2.2金融产品的稳定性

信用卡是一种可以满足不同客户需求的信用工具，针对不同客户的个性化需求，信用卡的功能不断扩充，成为客户信赖度和使用度较高的工具。客户的需求包括对商品任何时间能即时支付、无担保情况下信贷的需求、方便使用的需求等，这些信号，是信用卡处于不败地位，因此发展信用卡业务可以维系金融产品的稳定性。

2.2.3服务质量的提高

信用卡业务与传统的存贷款业务息息相关，因此零售业中信用卡业务尤为普及。同时，信用卡可以提供客户资信的状况，同时了解客户的消费习惯，为客户提供一站式的服务，对商业银行后期推出的信用卡服务质量具有很大的帮助，且信用卡业务比较直观反映客户对银行的信赖度，因此信用卡业务的发展一定程度上对银行整体服务的提升具有很大的帮助。

2.3国内信用卡业务的主要业务

目前我国信用卡业务的收入主要包含年费收入、利息收入和非利息收入。

2.3.1年费收入

信用卡的年费收入指持卡人使用信用卡一年期内所产生的服务费。由于每年银行卡卡种不同所收取的年费标准是不一样的。年费成为商业银行收入最为稳定的费用之一。

2.3.2利息收入

利息收入是持卡人在刷信用卡消费时需要支付的利息。持卡人需在一定期限内归还透支金额才不需要支付其他额外的费用，但若逾期归还，银行将会把信用卡未还金额按照18%收取所欠的利息，因此大部分持卡人还是很主动尽快还清款项的。另外 信用卡取现是没有免息期的，信用卡一取现就开始计息（日息万五），银行以信用卡取现所产生的利息获利。

2.3.3非利息收入

非利息收入是银行除去利息以外的主要收入，主要为中间业务收入。非利息收入包括POS机消费手续费、预借现金手续费、惩罚性收入、分期付款手续费、其他增值服务等。

POS机消费手续费是银行对商家在客户刷卡消费时所收取的手续费，当客户消费额较大时，商家就会使用POS机帮助客户进行刷卡消费，而收取的服务费将会分配给第三方、发卡组织、银行和收单行。

预借现金手续费收入是指持卡人用信用卡取现时需向银行支付的手续费。

惩罚性收入是指持卡人出现规定时期未还款现象，持卡人将会向信用卡中心缴纳一定的违约金作为惩罚费用。对于还款人不还款情况，其恶意还款状况将会报到人民银行的征信中心，这惩罚将会影响其今后的车贷、房贷。所以养成及时还款的习惯还是相当重要的，否则高昂的费用也是无法支付的。

分期付款手续费是指持卡人选择分期对信用卡还款额度还款所产生的手续费。每当到期时信用卡中心就会通过电话持卡人进行等额本息还款，银行每个月收取固定的分期付款手续费。

其他增值服务是信用卡中心提供其他与信用卡相关的增值服务，以此创造出更高的价值。

第3章 数据采集

3.1信用卡利息收入贡献度的数据

本论文选取2018年工、农、中、建等11家上市银行的数据作为样本，对比各银行的贷款规模、贷款利息收入、信用卡贷款规模等相关指标，分析出各商业银行在不同操作下模式下指标及贡献度的不同，从而得出相关结论。表1中的贷款规模、贷款利息收入和信用卡贷款规模数据从样本银行的年报中直接获取的，信用卡贷款占比是通过信用卡贷款规模与银行总贷款的比值计算得出。同行的信用卡贷款收益率较为相似，因此以招商银行的贷款收率预估其他样本银行的利息收入。表2中的信用卡利息收入根据信用卡贷款规模和银行信用卡贷款收益率的乘积所得，最后再根据信用卡利息收入和贷款利息收入的比值得出信用卡利息收入的贡献度。

表 111家上市银行2018年贷款规模和信用卡贷款占比

表 211家上市银行2018年信用卡贷款规模和利息收入占比

由上两表可见11家商业银行的贷款收益率普遍比一般贷款业务水平要高，各行差异不大，信用卡贷款四大行占比较少，占比最高行是招商银行，高达14.63%。表2数据中信用卡利息收入贡献度各行差异较大，最高行招商银行达16.12%，最低行农业银行达4.17%。

3.2信用卡中间业务收入贡献度数据

手续费和佣金的收入大致构成了信用卡的中间业务收入。因此全行中间业务收入采用年报中的银行非利息收入、信用卡中间业务收入采用年报中的信用卡手续费和佣金，信用卡中间业务收入贡献度根据信用卡中间业务与全行中间业务的比值计算得出。2

表 311家上市银行2018年信用卡业务中间收入贡献度

由于近年来商业银行以信用卡业务作为持续发展的突破口，大力发展信用卡业务规模，因此信用卡发展增速较快。从数据中可以看出中间业务收入普遍超过本行中间业务的一半，总体较高，平均水平达到67%。贡献度较高的有招商银行和华夏银行。

3.3信用卡经营业务收入贡献度数据

从年报中可直接得出银行经营收入和信用卡经营收入，而信用卡业务收入贡献度是通过计算信用卡经营收入和银行经营收入的比值得出。2

表 411家上市银行2018年信用卡经营业务收入贡献度

信用卡经营收入主要为信用卡手续费和佣金的收入，11家商业银行平均贡献度超过20%，说明信用卡总体业务收入对银行主营业务收入占一定的比例，贡献度最高行是民生银行，指标值达到30.7%。

第4章 模型设计和结果

4.1模型设计

商业银行作为一个多元化的企业，利息和非利息收入构成银行的主要收入。为了具体分析各种因素对银行贡献度的分析，设定被解析变量收入贡献度Y为研究对象,X1表示解释变量信用卡中间收入占比，X2表示解析变量信用卡贷款收入占比，X3表示解释变量信用卡贷款利率与一般贷款利率差额。本论文设定以下模型进行研究：

Y=β+β1 X1+β2 X2+β3 X3+μ

影响信用卡的收入主要包括年费，利息和非利息收入，因此因变量转化为贷款占比，中间业务占比和利息率差，同时贷款占比和中间业务占比作为研究的重点变量。模型中的μ表示随机干扰项，自变量的回归系数为对应的β值，收入贡献度的数值选取信用卡利息和中间业务收入之和与银行主营业务收入之比。

4.2简单模型测量

对下表各指标数据进行OLS法进行参数测量，表5中的中间业务收入占比和贷款收入占比分别从表3和表1所得，再通过银行利息收入和信用卡中间业务收入的和与银行主营业务收入的比值得出收入贡献度。息差为信用卡与一般贷款利息收益率的差异值。2

表 511家上市银行2018年各贡献度数据

图 4OLS测试回归结果

得到初始模型为Y=0.0567509+0.0104577X1+1.550738X2+0.0290806X3+μ

上表初始模型结果显示，信用卡的贷款利息收入、中间业务收入和息差这三个变量的回归系数都为正值，说明这三个变量对贡献度都有影响，且呈正相关关系。但从计量经济学角度得出只有变量2（中间业务收入）的P值＜0.05，说明对商业银行利润贡献度具有显著影响。

4.3模型结论

回归结果显示贡献度的拟合效果比较好，达到74.95%。上述的三个解释变量对被解释变量都存在一定影响。

第一，在信用卡贷款收入和利息差额不变的前提下，中间业务收入占比每增加一个单位，贡献度增加0.0104577个单位。为了进一步发展信用卡的中间业务收入，商业银行理应通过扩大银行其他衍生业务来增加信用卡费用的收入，利润贡献度才会加速提高。

第二，在信用卡中间业务收入和利息差额不变的前提下，贷款收入占比每增加一个单位，贡献度增加1.550738个单位。商业银行主要以存贷款差额利息收入为主，因此信用卡贷款利息收入贡献较为显著。商业银行可继续加强对客户信用卡规模的扩大，维持贷款成为最强贡献度的地位。

第三，在信用卡中间业务收入和贷款收入不变的前提下，利息差额占比每增加一个单位，贡献度增加0.0290806个单位。影响利息率差额的因素是市场利率和信用卡贷款利息，市场利率一般不会大规模改变，但信用卡贷款利率由商业银行决定，若信用卡贷款利率上升，则息差贡献度较大，反之亦然。

第5章 主要研究结论和建议

5.1主要研究结论

我国商业银行单一层面分析信用卡中间业务收入较高，整体分析信用卡贷款利息收入最高，但综合上信用卡业务贡献度不高。信用卡贷款占比平均值9.03%，利息收入贡献度平均值为10.49%，中间收入贡献度平均水平为67.66%,信用卡业务收入平均水平为21.13%。中间业务所占比例较高，说明各大银行发展信用卡业务来增值缘由，后期银行还应促进信用卡高效销售，调整信用卡结构为商业银行带来更多收入。由于各商业银行的内部结构和运营方式不同，信用卡各行收入贡献度相差较大。

信用卡贷款利息占比较高，所以商业银行应该继续保持此利润优势，提高信用卡贷款利息占比对提高信用卡中间业务的收入具有同步增长的特点，即快速提高信用卡的资产规模可增加中间业务的收入。从信用卡近几年的发卡状态看，未来信用卡量将会持续增长，人均持有量高，越来越受到人们的青睐，且随着各行即将推出更多的优惠政策会吸引消费者，信用卡业务必将成为银行的重中之重，应大力发展。

5.2建议

5.2.1增强信用卡对内需市场的贡献

维系信用卡业务的稳定性有利于商业银行创造更多的金融功能激活对内需市场的贡献。我国信用卡处于发展的初步阶段，为深受广大消费群众的青睐，产生的各种问题还有待解决，所以必须为信用卡业务提供一个健康发展的环境，并根据市场状况，积极实施带有各商业银行特色的品牌战略，培育更多金融产业，提高信用卡的精益效率。同时监管部门也要加大监管力度，为信用卡创造一个健康的环境。

5.2.2信用卡业务实现战略转型

我国传统的商业银行业务逐渐不能成为商业银行的竞争优势，随着金融市场的进一步发展，银行业的地位也会相应调整，因此商业银行应以信用卡为着力点，加快信用卡业务的转型升级，实现战略转型，既有利于扩大信用卡业务范围和拉动与此相关的金融产品延伸，更有利于商业银行实现更大的利润。

5.2.3加强信用卡业务内部协作

信用卡业务自身要加强内部协作，后期才能在国民经济中发挥稳健的作用。首先要采取良性竞争，不能不顾风险盲目竞争；再则要加强信用卡内部的规范性，对业务内的法律法规，规则，标准等都应该形成行业标准；最后是通过内部协作，打击信用卡违法和欺诈行为。各行尽职尽责监管和协作能起到事半功倍的作用。

5.2.4商业银行选择相符自身的发展道路

信用卡业务是投入与回报共同进退的业务，投入包括技术、人员、资本、时间等。其商业模式与传统银行的模式完全不一致，必须使信用卡业务成为新的突破口。因此商业银行应调整战略模式和加大投入力度，对信用卡业务提出一个可行性的目标，不断研发信用卡业务的规律和提升其它增值能力，培养自身业务品牌，选择更适合自身发展的道路。

参考文献：

我国商业银行信用卡收入对银行利润贡献分析[J]. 邓然. 科技经济导刊. 2017(28)我国银行信用卡业务发展现状、问题及对策研究[J]. 李蒙. 商业经济. 2017(02)利率市场化后的信用卡定价策略[J]. 翟南宾. 中国信用卡. 2012(10)叶军.信用卡业务对商业银行贡献度的研究[D].复旦大学,2011信用卡盈利模式比较和借鉴[J]. 梁万泉. 金融与经济. 2009(03)基于实证分析的我国商业银行信用卡业务盈利因素的研究[J]. 史瑜璐. 经营管理者. 2008(16)张瑞辰.我国商业银行信用卡盈利模式研究[D].山东财经大学,2011当前我国信用卡市场的竞争态势与营销策略[J]. 彭嫱. 广西金融研究. 2008(10)信用卡产业的国际比较及对我国的启示[J]. 郑博轶. 经济论坛. 2008(07)金融外包与产业链延伸:信用卡产业集约化发展路径选择[J]. 韩瑾,范晓青,谢秀芬. 特区经济. 2007(04)X信用卡业的两大体系结构和市场竞争动力[J].卢林.世界经济研究.2002(03)William F.Baxter Interchange of Transaction Paper:Legal and Economic Perspective,26 J.L.&ECON.541(1983) Ausubel,Lawrence M.,Adverse Selection in the Credit Card Market,working paper,University of Maryland,1999

致谢

光阴似箭，日月如梭，大学四年的时光就这样匆匆而过，当然，大学的时光总是让人怀念的，我哭过、笑过，也累过，当然，在大学的四年里，我也收获了很多，也经历了很多。在这里，我要先感谢我的父母，如果不是因为他们的我也不能进入大学。然后，我要非常感谢我的辅导员和专业老师，经常解答我学习上的问题，在成长的路上给予我很多的帮助。

我的论文导师是陈科老师，论文开题的时候，对我的论文需要改进的地方提出了许多建议，使我能顺利开题，且开题后对我论文进行了多次指导，感谢陈科老师对我论文的悉心修改，给我的论文的修改提出了许多很有用的意见。最后感谢一路陪伴我成长的16级金融班的各位同学曾经的帮助，还有曾一起同住的五位室友，感谢所有人对我的帮助，我相信，只要有缘，我们一定会再见到面的。

信用卡业务对商业银行贡献度的研究

价格 ¥9.90 发布时间 2023年2月2日

下载查看全文内容

已付费？登录 或 刷新