基于第三方移动支付风险管理研究——以支付宝为例

内容摘要：因为经济的发展，电子商务的兴起，支付方式也发生了很大的改变。而第三方支付此时迅速的占领了金融市场，甚至有超过人民币支付的趋势。而这种支付方式因为目前还只是新兴的事物，刚发展了才几年，所以，这种行为在大家使用时，也存在一定的缺陷。

此次我们通过对支付宝的分析，并且从其优劣势等方面进行了详细的解读，从中总结出其有可能存在的问题，并做了详细的分析，主要有五个方面的风险，从而为其后续更好的为人们提供便利的支付方式提出建议，从而减少市场风险，保护大家的经济利益不受伤害。

最后，得出了第三方平台应该积极地与银行建立紧密的互联机制，及时把控第三方支付平台的投资风险,提升自身网络安全意识的结论。

关键词：第三方支付，风险分析，金融监管

一、绪论

　　（一）选题背景与研究

1.选题背景

随着第三方支付的迅速发展，我们的支付方式发生了巨大转变，纸币支付逐渐被电子支付所取代。和传统的纸币交易方式相比，电子支付显得更加的方便、快捷。因此，电子支付进入市场成为了我们生活中不可或缺的一部分。据统计，2018年第一季度中国第三方支付市场交易额达到了40.3万亿元，首次突破了40万亿的大关，环比增长了6.99%。随着第三方支付的不断发展，第三方支付为了能够给人们的生活带来更大的便利，不断的拓展业务，覆盖了人们生活的各个方面，购物、缴费等人们的衣食住行几乎都可以通过第三方支付平台来解决。根据阿里巴巴财报显示，截止至2018年3月31日，支付宝在全球为约为8.7亿活跃用户提供服务。支付宝主要为人们提供支付及理财服务。包括网上担保交易、网络支付、转账、信用卡还款、手机充值、水电费燃气费缴费、个人理财等多个领域。

但随着第三方支付的不断发展，第三方支付的风险也逐渐暴露出来。近年来，第三方支付也出现了大量的违规行为，根据数据显示，我国2019年破获电信诈骗案20余万起。近年来很多违法犯罪分子的手段也越发变强，从传统的一些手法，如制造病毒，入侵系统，制造链接等已经转化为了更加高科技的手段。据数互联网中心数据显示，全球每10起网络攻击，就会有3起左右是发生在我国的。黑客们的攻击也逐渐从起初的纯技术攻击转变为业务层面的攻击。据《中国网民权益保护调查报告2019》显示，近一年来，我国因个人信息泄露、垃圾短信、诈骗信息等原因，导致网民总体损失高达805亿元。这些违规行为也被监管部门所关注。但是由于第三方支付在我国出现的时间较短，且发展迅速，因此，我国并没有相关的法律法规与第三方支付相匹配。另外，第三方支付所涉及的领域众多且其中细节较多，很多地方法律法规没有做出特别细致的规定，加上网络操作便利，而且交易速度仅需要几分钟，这也给第三方支付的监管带来了很大的不便。近年来，监管部门也不断的推出相关的规章制度来约束第三方支付，例如《非金融机构支付服务管理办法》，使第三方支付能够良性健康的发展，争取规范发展与促进创新并重。

2.选题意义

要有效的治理支付宝这类的第三方支付平台的风险，就必须要建立系统化，科学化的安全机制。本文以支付宝为例，分析了第三方支付平台存在的一些风险问题，并提出相应的解决对策，具有重要的理论和现实意义。

从运营商视角来说，本文通过对支付宝的分析，总结第三方支付平台所存在的一些普遍性风险问题并针对相应的问题，并提出相应的解决对策，对于平台加强征信业务的落实，减少大量使平台损失的现象发生，构建一个绿色、健康的第三方支付平台，加强风险防范和控制有一定的借鉴价值和参考意义。

从消费者视角来说，本文系统分析了支付宝等第三方支付平台消费者潜在的信息盗用风险、资金安全风险，并给出相应对策建议，对于保障消费者支付安全性，提高消费者的支付体验具有一定价值。

　（二）研究的内容

本文主要对以支付宝为例的第三方支付平台交易风险管理进行探讨，在一定基础上，对第三方发展现状进行了行业态势分析，进而对支付宝的背景、发展、运行模式进行了阐述，根据其发展和运行模式中可能出现的风险进行分析和归纳，最后通过从用户和平台两个层面分析了风险的不同，并提出相应的风险防范建议。根据以上内容，本文的重点主要在于以下几个方面:

1.第三方支付行业现状分析。对第三方支付的产生背景、主要业务功能和运行模式有哪些，并根据其主要功能和运行模式，结合理论从用户层视角和平台层视角提出其可能产生的风险。

2.以支付宝为案例展开第三方支付平台的风险分析。从用户和平台两个不同的层面分别梳理了支付宝潜在的风险，用户角度可能对于个人信息被盗用风险、资金安全问题等风险进行阐述分析并且根据案例进行深入的分析，归纳其产生原因;平台角度通过对花呗、借呗逾期不还风险、恶意骗赔账户安全险风险、套现风险、洗钱风险进行阐述分析并根据案例进行深入分析。

3.有针对性的提出风险防范对策。分别从用户视角和平台视角对如何加强第三方支付平台的风险防范，建立一个绿色健康的第三方互联网支付大环境提出对策和建议。

　二、第三方支付的发展现状

　　（一）第三方支付发展现状

我国第三方支付得到了非常好的发展，主要是因为之前的支付形式无法与如今网络市场的变化相适应。之前的支付形式主要是支付时必须要随时携带密码器或是加密狗等，方可以进行支付，这种方式必须要网站与银行进行合作才行，但是这其中的流程特别复杂，也相当的繁琐。而我国自03年开始，网络交易量突飞猛进，以往的交易方式不再满足这种需求，此时应势而为，淘宝开始使用支付宝交易，不仅支付快捷方便，而且也给客户的财产提供了一定的安全保障，得到了大家的一致认可，很快，这种方式成为大家首选的交易工具。从此，支付定在我国得到了快速的发展。

据相关部门的数据统计，在2010年，支付宝的交易额就已经高130亿次数之多，而交易金额更是达到了1700万亿元，较之2009年要，其已经翻倍，更是超过其他的支付市场。此时，越来越多的个人用户与企业用户纷纷选用这种方式进行支付，其便利、快捷而又安全的支付方式，使得这种方式得到了爆炸式增长，到了2014年，支付宝支付方式已经深入人心，其交易金额此时也已经得到了快速的增长，比2008年相比翻了几番。

但是，由于支付宝的发展迅速，监管措施却没有来得及跟上，虽然制定了一些办法来稳定支付市场，也提高了进入支付市场的要求，然而其却仍然有不少的缺点。比如安全保障问题，或是一些技术难题，特别是买家与卖家的信用不好管控的问题，另外还有存在不熟悉使用，导致出现各种问题，这些隐患都不同程度的影响到其使用，必须尽快进行妥善的解决。

在所有第三方支付平台中，支付宝依托淘宝发展与承接淘宝用户群，以其创新的技术、灵敏的行业洞察力及其致力于为电子商务提供“简单、安全、方便”的宗旨赢得了银行等合作伙伴和广大消费者的认同，成为中国主流。

　（二）支付宝简介

1.支付宝的发展概况

支付宝的发展，是我国互联网迅速发展的见证，更是支付平台发展的一个重要的里程碑，这种创新的支付形式，极大的创新了支付形式。毕竟在互联网中进行交易，双方素未谋面，并不像现实中交易那样，大家都是熟识的人，可以达到一手交钱一手交货的程度，所以在网络发达的情况下，想要实现贸易互通，必须要创新钱货两清的交易方式，而支付宝正是达到了这种要求，有着既简单又快速，而且存在一定的安全保障，所以一问世便得到了大家的依赖与支持，到了2015年左右，支付宝已经占领了我国贸易中支付最大的一支力量，在支付市场占有相当大的份额。它不仅仅只是一款“支付宝”，而且还拥有“支付宝钱包”的功能，两者相互辅助，达到了完美的融合，实现了网络上的购物、销售、支付等交易。由于这几年的不断创新与开发，由于其持续的优化，目前支付宝成了名副其实的支付行业中的姣姣者，得到了大家的信任，取得了不菲的业绩。

2.支付宝的交易流程

支付宝在交易时，主要是与银行系统进行联系，从而达到了交易流程的简化。其通过虚拟账户，实现与银行的互联互通，从而给客户带来极大的便利，也给银行创造了不少的利润。用户通过创建支付宝账号——绑定银行卡——设置支付密码,便可以进行网络支付。由于银行的加入，大家原本需要通过银行转账或是汇款的形为，只要运用支付宝，便可以很快的完成，达到了高效的作用。比如，支付宝中的实时转账，不仅快捷方便，而且不需要支付服务费。因此，我们目前使用的支付宝，确实是给大家带来了极大的方便，也实现了钱货两清的效果，得到了大家的拥护与支持，也在一定程度上促进了我国经济的发展。

　三、支付宝付款对开拓互联网支付业务的SWOT分析

　　（一）Strength优势分析

为了让商家更规范，促进互联网的良好运转，淘宝首先加强诚信安全的建设，要求各商家与用户进行实名注册，并且运用信用评价来衡量某个商家或是某个用户的信誉，从而了解卖家的人品。而为了达到这种要求，淘宝开始使用了一种安全的支付形式，即支付宝。由于其不仅有双重密码，同时在交易后也会同步短信提醒，给资金提供了良好的安全保障。支付宝不仅可以在电脑上使用，也可以在手机使用，而且操作特别的简单，更是极大的方便了用户。在淘宝购物时若是使用支付宝进行支付，淘宝不会收手续费，给在网络上购买昂贵产品的用户极大的节省了不少的开支，是一种极好的交易方式。

而从卖家的角度来说，这种交易方式，也可以规避用户不付款的情况，为卖家提供了安全的交易方式。从买家的角度来说，则可以规避掉付了钱却收不到货的隐患。因此支付宝支付形式极大的方便了双方，给大家带来了双盈的网上交易，并且商品质量也能得到更好更全面的保障。

　（二）Weakness劣势分析

虽然支付宝得到了充分的运用，也得到了大家信赖与支持，但是其在使用时，也出现了一定的缺陷。比如由于产品质量或是快递发运等原因，用户与商家也会存在一定的纠纷，然而工作人员却并没有重视，没有及时进行调解，导致消费者权益受到损害;支付宝也无法管制卖家对所卖商品的期限保修及退换服务;淘宝没有规定买家收到货时，要有一定的细节进行有效的管理。另外，虽然淘宝网有其完整的信誉评价系统，然而这种系统很多人都认为其有一定的主观性，致使大家对商家所出售的商品仍然觉得不够真实。并且，因为从买家下单购买商品那一记得开始，到其收到产品后，再进行确认收货，这个过程相对来说比较的长，支付宝并没有达到即时的结算，致使其时间跨度大，因为这种资金流动较为缓慢会使得资金应用效率也变低。这就为有可能为不法分子提供可乘之机，进行不合法转移或者进行套现。

　（三）Opportunity机会分析

第三方支付是互联网金融的一种创新型模式，伴随着电子商务的发展而迅速发展，在中国市场上具有很大的潜力和广阔的发展空间。支付宝的使用范畴已涉及到C2C、B2B、B2C，具有非常大的成长空间。在这种发展趋势下，可以为支付宝带来非常可观的前景，会引起第三方支付的增长加速。

另一方面，随着XX出台的政策慢慢远离闭塞，宏观环境的兴旺发达，互联网金融将以优越的态势不停的前进，第三方支付将维持较高的速度增长。再者，对于线上业务，第三方支付有充分竞争的机会，而且这个市场正在不断变大，支付宝的发展会有较大的空间。

　（四）Threat威胁分析

支付宝现存的最大威胁就是银联，对于线下业务，银联一成立就是垄断，第三方支付所占的份额少之又少;对于线上业务，银联意识到第三方支付的市场在不断变大，有充分竞争的机会，而银联的最大竞争对手就是支付宝，所以不可避免支付宝和银联会有明争暗斗。

由于支付宝需要依赖银行相关系统才能进行运营，而银行凭借其高超的技术和雄厚的资金在业界拥有良好的美誉和公信力，这是支付宝这一第三方支付行业所不能及的。若是出现各商业银行觉得第三方支付行业有利益可以谋取而实现整合的情况，支付宝存在的严重威胁就不言而喻了。

　四、第三方支付的风险分析

　　（一）经营业务范围不明确和主体资格不合法的风险

由于第三方支付所经营的业务大多是中间业务，其扮演的角色实质上是一个中间者。例如第三方支付提供的担保交易、快捷支付、代收款、缴纳电话费等服务，这类中介服务相当于结算业务;又如买家和卖家双方达成买卖意识，买家付款后将钱划至第三方支付平台，这样就积累了大量的在途资金以及沉淀资金，这类服务又类似于吸收存款。而接受大众存款和结算这两种是银行特有的业务。此外，非金融机构只有得到中央银行颁发的支付牌照才可以提供相应的服务。在资格方面，2013年7月中央公布了第七批27家企业获得第三方支付牌照，到此时获得第三方支付牌照的企业已达到250家。尽管如此，还是不能保证申请的企业都符合申请条件，亦不能保证没有牌照的企业不办理第三方支付。所以在网络支付没有得到允许且从事金融业务的情况下，其主体资格存在不合法的嫌疑。

（二）第三方支付平台的虚拟性而导致的金融犯罪风险

由于买卖的方便快捷，网上交易的比重急剧攀升。黑客通过虚假或违法交易来窃取用户在网上开立的匿名账户中的交易资金，这样就出现了洗钱风险。有些不法分子利用网络交易的虚拟性和隐藏性来实现其诈骗目的，他们利用系统的安全漏洞以及某些客户对交易流程认识的局限性以及交易退款的陌生性骗取资金，于是出现了诈骗犯罪的风险。套现风险也层出不穷，由于第三方支付无法保证交易的真实性，亦不能保证交易的完全安全性，于是许多不法分子便通过银行信用卡从银行套现。

（三）网络安全风险

由于某些用户对网上的开户操作缺乏必要的认识性和警惕性，产生了盗取账号和密码的现象，从而盗取客户资金，进而侵害消费者的权益。第三方支付是以电脑程序和软件系统为基石而完成的一系列网络付款方式，而网络系统存在的诸如网络系统崩溃、磁盘损坏、黑客袭击、计算机病毒的入侵这些问题都会产生网络安全风险。尽管现在第三方支付平台在不断开发和新的安全防护系统和更新旧的安全防护系统，但是其安全性的维护依旧是其较为薄弱的环节。此案例中该网友就是因为打开了具有安全隐患的钓鱼网站，没有经过安全认证就进行货款的支付，还以为是浏览器问题而没有停止操作，这样无疑就产生了严重的网络安全风险。该案例表明，由于网络安全问题，用户在网购时千万不要随意打开陌生的具有安全隐患的网址，也别打开不熟悉的邮件，并且一定要及时更新电脑所安装的杀毒工具，以防止类似风险发生，维护自身利益。

（四）沉淀资金风险

在买卖过程中，消费者购买商品并且将货款转入中介账户中，由这个中介平台对这些货款进行合理有效的保管，但是该资金的所有权仍然属于购买商品的那方，因此从法律角度上说，这些沉淀资金的利息属于消费者即客户，但是从操作这些资金所需要的成本来说，这种理论并不现实，也不太可能得到完全实现。第三方支付平台的运营商可能使用这些沉淀资金进行诸如购买银行相关理财产品、直接投资、为相关联企业进行贷款的行为。这样就有可能出现在交易不成功引起的退款中出现资金无法返还给消费者的风险或者交易成功后无法将资金转给卖家，导致买卖双方的巨大损失。

（五）信用风险

信用风险是指参与第三方支付的买卖双方中其中一方没有按照当时的约定履行相应的义务从而对债权人造成一定损害的风险，包括交易双方和第三方支付平台。卖方卖假货或者卖虚货、或是开假店使消费者没有得到心仪的产品而导致消费者权益受损;买方下订单确认购买产品后出现的没有立即付款以及不及时取消其订单的行为，加大了第三方机构的运营成本;支付宝商家和员工的不当操作以及使用支付宝的商家过多而导致的管理缺失，都会造成消费者和商家的大量损失。

该案例属于卖家信用风险，主要指卖家开家店或卖假货和虚货而无法提供满意的商品给消费者。案例中，由于卖家利用了消费者对他的信任而使得消费者没有得到商品，造成消费者的大量损失，而一个交易的顺利完成就是基于买方和卖方之间的相互信任。因此，支付宝应当采取措施，增加信任度，维持其信誉。

买方信用风险指买方下订单确认购买商品后出现的不立即付款以及不及时取消其订单的行为。这起案例是由于买方的信用问题出现的风险，买方通过伪造付款邮件而导致卖家损失上千元。网络交易中的买卖双方的信任是基于网络的虚拟信息，因此第三方支付机构必须对买方及卖方的诚信度进行必要以及有效的约束。

　五、第三方支付的风险防范及规避

因为第三方支付是信息化、虚幻化以及中间化的，所以它面对的问题更有危害性、散布会更加迅速。只要一个环节存在问题，就会非常轻易引发其他各种潜在问题，并且经过网络快速传播开来，在整个支付系统中引发一连串反应的重大后果。因此，必须对第三方支付具有的问题对其防范以及规避，从而保障第三方支付的安全性，促进其健康发展，具体包括以下方面:

（一）明确经营业务范围和主体地位

第一，明确业务范围。虽然央行发布的相关办法规范了第三方支付的行为，但是却没有确切规定第三方支付的经营业务范围，因此在今后的工作中，应当将拟定能够明确第三方支付机构的业务范围的法律法规作为工作重点，补充现有法规为辅助，使得有一套完整的监管系统。

第二，对支付牌照的发放要有明确的规定。虽说央行对非金融机构提供支付服务提出了标准，但是央行还应增进对第三方支付的检查力度和监管力度。这样一方面可以保证申请的企业都符合申请条件，另一方面可以保证没有牌照的企业不办理第三方支付。这种牌照发放制度能够很好解决其主体资格不合法的问题，明确其主体地位。中国人民银行主要从第三方支付机构的财务状况、对客户备付金的使用这几个方面进行审查和监督，对发现的问题应当及时处理以防范风险。

　（二）完善监管第三方支付所需的法律法规，进行系统安

全管理：

第一，完善的法律规范是第三方支付获得快速成长的基础，我国目前对于该业务的立法还不完善，正处于萌芽时期，其立法体系还有部分残缺，执行的力度不足。央行对支付宝等第三方机构的监管措施相对于商业或政策性银行等的监督而言还是具有相当差距，所以我国应当联系本国国情完善相应的法律规范，进而减少第三方支付的危险性，保持金融市场稳中有升，不断扩大。

第二，应当在第三方支付企业内部建立一套既相互约束又相互关联的职责分工体系和组织形式，要求做到事前防范、事中控制、事后化解。针对洗钱风险，应当严格审核收款方的资质以及严格审查交易的真实性，建立由银行和第三方机构共同合作的打击反洗钱的机制。针对诈骗风险，应当加强培训客户对相关操作的流程以及认识，制止不法分子利用网络交易的虚拟性和隐藏性实现其诈骗目的。针对套现风险，应当做到对交易真实性的最大保证，对出现的通过信用卡从银行套现的行为制定相应的惩罚制度和措施。

　（三）加强安全教育和加大培训力度，网络社会环境培育

第一，对于网络安全风险，应当加强用户的对开户操作和网上交易的认知程度，加强用户和工作人员的安全教育并对其进行培训。针对网络系统崩溃、磁盘损坏、黑客攻击、计算机病毒的入侵存在的风险，应当采用先进的技术，升级各种软件系统和硬件系统，开发更加安全的系统，及时更新旧的安全防护系统，建立全面的信息系统，建立起更为有序的、引导出更为和谐的社会环境。

第二，在网络交易中，记名制是重要一环。其中央行发布的办法中明确规定了支付机构不得为顾客开假名和匿名账户，交易账户务必登记实名。但是由于多种因素，这种实名制认证制度还不能完全施行。所以应当建立用户管理制度并不断完善，要确认开户客户的真实身份，不允许为没有通过实名认证的用户进行服务，使得其无法进行大额度的交易，亦不能在网站上开店铺。

（四）沉淀资金监管

对于沉淀资金而言，应当在加强其监管的同时加强第三方支付的内部金钱管理。首先要明确沉淀资金的所有权及其产生的利息属于消费者;其次要明确区分沉淀资金与第三方支付企业自己本身拥有的资金，借鉴信托基金的特点使得沉淀资金账户与自有账户互相分离，将该账户交给银行统一托管。最后通过法律的形式对第三方支付运营商可能使用沉淀资金如购买银行相关理财产品、直接投资、为相关联企业进行贷款等行为作出绝对禁止性规定，并对这些行为明确其法律职责，增加违反规定的代价。我国可以借鉴X和欧盟等的成功经验，将重点放于沉淀资金管理上。

（五）健全内部信用体系，建立有效的信用评级机制

第一，第三方机构赖以生存的条件是以完整的信用体系为基石的。第三方支付作为中间机构，买卖双方之间的交易信息和交易数据都在其把握之中，因此对于资料的保密和完整负有重大责任。第三方支付一方面要维护本身的信用，另一方面还要维护客户和卖家的信用，因此必须健全内部信用体系并建立内部防诈骗系统，对数额较大的、不正常的交易进行全程监管并立即上报有关部门，从而保障第三方支付企业自觉性，不会随便挪用客户的钱财，以此增加社会信任度。改善内部环境。，积极宣传企业文化与法律文化，提高企业人员尤其是财务人员的职业道德素质，增强知法守法用法的法律意识和法律能力。

第二，建立有效的信用评级机制，有助于第三方支付行业的环境得到有效的改善。每一笔买卖结束后，消费者以及所有商家都可以对第三方平台进行包括客服服务态度、发货速度、支付速度以及物流速度等工作的评价。但是由于存在某些客服用钱刷分的现象，也就是让买家进行好评并承诺返还部分现金的行为，使得信用评级机制没有真正发挥应有的作用。因此必须要建立有效的信用评级机制，提升第三方支付的业务水平和求实意识，提高工作人员的职业道德，使得消费者能够客观评价而不受金钱的驱使。加强风险评估。企业财务人员及管理人员应定时对企业进行风险评估，及时发现经营过程中会出现的风险，并有效制定合理的应对风险的方案，减少决策失误以及由此带来的不利影响。实现信息沟通与共享。企业内部应建立切实可行的信息共享平台，及时收集、传递、共享有用的信息，同时，还应加强与企业外部的信息沟通，整合信息资源。

互联网金融的发展使得第三方支付快速成长，让网络付款成为一种重要方式。第三方支付平台不仅可以提升金融交易效率，有效满足网上支付需求，发挥其中间人的作用，而且可以完善金融功能以弥补银行功能服务的缺失。这为我国金融市场的壮大做出了不可磨灭的贡献。

归纳总结支付宝存在的风险，包括经营业务范围不明确和主体资格不合法的风险、第三方支付平台的虚拟性而导致的金融犯罪风险、网络安全风险、沉淀资金风险、信用风险，并且对现存的风险的防范措施作有对应提议。这些风险一旦发生，而处理不当，将会造成非常严重的后果，因此必须针对我国国情的具体情况以及发展状况，制定出相应的法律法规，从而完善金融市场，以维护金融体系乃至全社会的稳定。

　　结论

总而言之,互联网金融第三方支付手段已经成为互联网时代中炙手可热的支付方式。支付宝主要是利用虚拟账号的形式，实现了银行——支付平台——用户之间的互联机制。支付宝为人们的生活带来的极的便利,不仅简化了交易流程，而且为网络支付提供了较为可靠的安全保障。第三方平台应该积极地与银行建立紧密的互联机制，及时把控第三方支付平台的投资风险,提升自身网络安全意识。通过完善的法律机制,切实的保障互联网金融行业的长效发展，为广大用户提供更加高效的服务。

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　致谢

相逢一见太匆匆，校内繁花几度红。行文至此落笔之处，也意味着大学生活即将结束，始于2017年秋，终于2021年夏，目之所及，皆是过往。忘不了图书馆的霓虹灯，忘不了诚意楼的朗腴书声。当年不以为然，总觉来日方长，殊不知人生是减法。学位论文的完稿将为我的大学本科学习生活画上一个圆满的句号。回想初到厦门工学院学院结识的同学、诲人不倦的老师各种美好的回忆依旧历历在目。

首先，我真诚地感谢我的导师。从初到工学院聆听老师的教诲，到近一年中杨老师在百忙之中对我的论文的悉心指导，老师认直负责的工作态度以及待人直诚的品格，给我留下了终生难忘的印象，是我终生学习的榜样。在此，特向恩师致以深深的谢意和最崇高的敬意。

其次，父母之爱子，则为计之深远，感谢父母二十余载的悉心培养和教育，感谢他们在我求学之路上的无私支持和默默付出，在我遇到困惑时指点方向，在我感到烦恼时耐心开导，做我最坚强的后盾，祝愿父母在以后的生活中身体健康，万事如意。

再次，感谢我的同窗好友，在我的生活等方面对我进行相当大的帮助。大学生活，让我们之间结下了深厚的友谊。不负遇见，不谈亏欠。一直以为是在我最好的年纪遇见厦门工学院，直到与这段旅程说再见时我才意识到，原来工学院和你才成就了我最美好的年纪。时间的手,把想象中原本涂抹更加清晰，此去今年告别学生时代，而我们依旧如初。

另外，在大学期间的学习中我收获的不仅仅是学业上的提升，收获得更多的是生活和人生的财富过去的大学时光，是一个亲切、使人难忘的时光，感谢所有陪伴我成长的老师、同学、亲人。

祝福吾师，身体健康！

祝福吾友，前程似锦！

祝福吾校，作育英才！

山水相逢，终有一别，厦门工学院，我们后会有期!