后疫情时代辽宁省中小企业融资难的问题研究

　摘要

随着疫情抗击取得关键胜利，中国进入了后疫情时代。从长远的角度来看，融资难问题是阻碍辽宁省中小企业发展的主要原因。在后疫情时代背景下，如果辽宁省中小企业欲摆脱其在前进道路上的困难，最根本的途径就是破解融资难的问题。以多元创新的思维方式从多角度、多领域全面地提出解决辽宁省中小企业融资难的对策，扶助中小企业脱离目前阶段下融资难的不利境遇是具有重要意义的。

本文通过采取文献研究法和图表分析方法，以辽宁省中小企业为代表，针对中小企业融资难的问题进行深度探究，寻找其背后原因。通过研究发现目前形势下辽宁中小企业在融资的实际过程环节中，存在为其本身企业融资的担保成本过高、部分中小企业的社会信用度非常低、企业金融人才的不足、XX政策支持力度不够等问题，这些问题直接导致了辽宁中小企业在当前环境下融资困难。同时针对上述问题提出可行对策，降低中小企业的经营风险、提升中小企业的信誉、加大专业人才的引进力度、构建专门的中小企业信贷服务机构、XX加强扶持中小企业的力度，这些举措有利于纾困辽宁中小企业，从而提高企业整体活力进而盘活市场、稳定就业，保证企业和社会经济长期的持续稳定发展。

　关键词：后疫情时代；中小企业；融资

一、绪论

　　（一）研究背景

随着社会发展，现阶段我国正处于经济高速增长转向高质量发展阶段，中小企业作为促进国家实体经济发展和国家民生事业发展的两个重要方面，辽宁省中小企业经营灵活，科技创新空间较大，可做到专业化、精细化、特色化与创新能力突出，为辽宁经济发展、科技创新做出了突出贡献，对缓解劳动力供求矛盾起着举足轻重的作用，有利于改善人民生活水平，有利于社会生产率提高，有利于经济社会发展。但是辽宁中小企业具有相同的共性特征，即规模较小、经营分散、企业数量庞大、实力薄弱、资产额度较少。与此同时，中小企业生命周期较短，在政策环境、市场环境转变的条件下，很容易因资金链断裂而导致破产。此外，其信用等级普遍偏低，固定资产规模较小，导致了借贷时通过信用审核的难度较大，进而导致难以融资以补齐资金链缺口。因此辽宁省中小企业存在融资困难的问题由来已久。此外，整个信贷市场大环境的波动使得中小企业在融资过程中，融资难的情况变得更严重了。由此可见，制约辽宁省中小企业发展的决定性因素就是融资难。尤其是当中小企业步入后疫情时代潮流，因为新冠肺炎疫情对辽宁省经济造成严重冲击，而中小企业风险承受及抗压能力远远不如大型企业，财务资金薄弱性更加突出，更难获得金融支持，所以更需要帮助与扶持，解决其融资难的问题迫在眉睫。作为社会主义市场经济中最灵活，同时也是最薄弱的广大群体，中小企业融资难的问题虽然一直以来都受到各方学者的关注，但也却一直没有从根本上处理。因此想要解决其融资难的问题，需要结合后疫情时代的时代背景对这个问题进行深入研究，寻找背后原因，思考出解决方案，这有利于辽宁中小企业渡过难关，有利于活跃市场、带动就业、保持社会稳定、技术创新、促进国民经济健康有序发展。

　（二）研究目的与意义

　　1.研究目的

融资活动是企业资金管理中的重要一环，而融资难问题一直困扰着辽宁省中小企业发展，该问题不但致使企业资本流转不畅，而且影响公司的整体经营结构的健康成长。因此解决好企业融资难问题有利于辽宁省中小企业在危机中求得一线生机，注入新的活力。在目前后疫情时代的大背景下，帮助辽宁中小企业寻找合适的融资渠道，有效化解中小企业高负债风险成为当下亟须研究和关注的问题。所以通过对辽宁省中小企业融资难的广泛性和专业性进行分析，可研究发现辽宁省中小企业融资全过程中的困难点，并解决辽宁省中小企业融资约束的痛点，具体表现在，企业资金方面，可以盘活企业供应资金流，巩固资金链上下游整体结构，增强企业核心竞争力；社会经济发展层面，可以促进就业，改善民生。

2.研究意义

本文通过分析融资难的成因，研究后疫情时代辽宁省中小企业所面临的融资难的问题，结合新冠疫情爆发后，在当前时代背景下，辽宁省中小企业面临不可抗力危机，辽宁省通过外部政策和企业内部改革，有效帮助辽宁省中小企业走出融资难的困境，从而带动了企业运营的整根链条的协同发展。外部XX政策不仅减轻中小企业的经营压力，提高企业市场竞争地势，而且会在企业融资过程中提供帮扶和引导性作用。企业内部改革则发挥着好马不需扬鞭自奋蹄的作用，通过强化人才机制、加强党建、落实“三重一大”企业决策制度等，提高企业抗风险能力。以上措施有利于中小企业面对现阶段每况愈下的生存劣境。一方面有效破解其融资难问题可以解决企业资金匮乏问题，激发其活力，提高生存能力，提升企业管理和生产效率。另一方面也有利于活化我国社会主义市场经济的毛细血管，有利于提高就业率，降低失业风险，改善民生，同时还有利于振兴东北老工业基地，为辽宁企业融资多角度改革注入新鲜力量。因此对辽宁省中小企业为代表的融资难问题的探讨具有一定的研究意义。

　（三）研究思路与研究内容

本文共分为五个部分，主要针对当前环境下中小企业融资难的问题原因进行探讨研究，并以辽宁省地区企业发展为实际，提出其融资难问题的解决方案。全文集中于以中小企业发展思路为切入点，分析中小企业融资困境及有助于化解融资难问题的金融制度改革创新措施，可以为辽宁省中小企业的发展创新给予宝贵意见。

第一章绪论包括四个部分。第一部分写的是本文的研究背景，第二个部分则是研究中小企业融资新思路的目的与意义，第三个部分是研究中小企业融资难问题的思路和内容，本文的应用的研究方法与拟创新之处是最后一部分。

第二章分为三个部分，分别是相关概念、理论基础和文献综述。列举了企业融资方面的理论基础和对其有意义的思想理念，并介绍了一些国内和国外两方面的研究成果，总结了与后疫情时代下中小企业融资相关的研究综述。

第三章将结合后疫情时代大背景经济环境，分析辽宁中小企业融资难问题的现实状况。首先分析得出后疫情时代下融资难问题的范围广、链条长，然后结合实际分析融资难问题的严峻形势程度，进而推敲出辽宁中小企业的融资难问题的解决难易程度。

第四章则通过上述相关研究，对辽宁省中小企业融资难问题的成因进行分析。

第五章则是针对辽宁省中小企业融资难问题提出相应的对策建议，以期增强企业的核心竞争力。有利于辽宁省中小企业企业创新发展，渡过难关。

（四）研究方法与拟创新之处

　　1.研究方法

本论文将主要选取采用以下两种研究方法分析与当前时代背景辽宁省下中小企业融资难问题相关的研究。

（1）文献研究法

阅览国内外关于疫情和融资问题研究文献的同时，理清不同学者的看法和研究结论，通过提炼其中的普遍性和长处，为本文的研究探索奠定理论基础。

（2）图表分析法

本文采用了折线图和饼状图等直观的表示方法。将辽宁社会消费品零售总额等公开信息展示，这种研究方法可以直截了当地展现辽宁省中小企业的整体现状、发展态势、生存环境等，也还能充分反映这些数据的发展走势以及变化程度情况，有利于研究与分析进行。

　2.拟创新之处

融资难问题一直都是学术界的重要话题，随着时间的退移、时代的发展和经济环境的变化解决融资难问题的方法有了新的发展空间。本文选取辽宁省中小企业为例，在后疫情时代的背景条件下，采用创新视角将理论研究和实际运用相结合，详细分析在当前形势下的辽宁省中小企业融资难问题的原因，以及更深层次的形成背景，并且提出所对应的解决方式与意见，能够更好使当前辽宁省中小企业融资约束的问题得到充分的缓解，从而使企业摆脱困境并使其整体核心竞争力增强，使得中小企业企业绿色、均衡、与时俱进的向前迈进。

　二、理论基础与研究综述

　　（一）相关概念

中小企业与微型企业比较，它生产规模更大，即劳动者、劳动方式、劳动产业和产品制造集约程度大的企业。中小企业在我国社会经济和国家建设中处于战略地位。它符合科学技术进步和生产社会化的客观需求，能够给生产活动和投资带来显著的经济效益和社会效益，可以促进经济增长、社会和谐稳定、稳定就业、对科技创新等方面具有提升作用。

融资基本等同于金融，也就是常说的资金的融通，当事人通过各种方式到金融市场上筹措或贷放资金的行为。从当今经济动态形势的角度来看，每个企业时时刻刻都要重视并做到更加深刻、完整地学习金融理论、学习金融经济思想、学习金融的环境走势规律，因为金融的支持伴随着企业的不断进步，因此企业必须和它深度接触。作为企业的高层人员，若不能熟练掌握金融知识，并将理论与实际结合，是不合格的。金融组织机构针对中小企业推出的定制化融资解决方案则是中小企业融资的概念，由现有企业筹集资金并完成项目的投资建设，而此时新的独立法人是不能产生的，不管是在项目建设的前还是后。贷款和其他债务资金实际上是用于项目投资,但是债务方是公司而不是项目，整个公司的现金流量和资产都可用于偿还债务、提供担保。

（二）理论基础

　　1.权衡理论

该理论于上世纪中叶，由莫迪利亚尼和米勒提出，而在上世纪70年代逐渐形成完善体系。权衡理论表示，通过运用税收保护的方法，公司可以扩大其本身的负债来使其资产规模提升。但债务成本上升之后，会大大提高公司深陷财务结构困境的可能性，最终会导致其破产。如果公司破产结算，必然会造成破产成本诞生。即使破产的悲剧没有发生，凡是有破产发生的可能性。换句话说只要企业陷入财务困境泥潭的机会增加，就可能使得公司额外的成本增大，这种因素是限制公司增加融资的主要方面。所以，在决定资本构成框架时，债务的避税效应和破产成本每个公司必须权衡的。若达到公司运行效率最优解，中小企业可以运用合理安排股权融资和债务融资的配比，形成合适的资本构成框架。

　2.委托代理理论

X经济学家伯利和米恩斯在20世纪前期，提出了委托代理理论，主张所有权和经营权的分离，因为他们认识到企业所有者和经营者的实践都有很大的弊端。企业的所有者留存其他的索取权，转让其所拥有的经营权。该理论的核心问题是在利益冲突或信息不平衡的情况下，委托人如何设计最优契约来激励代理人。该理论长期以来都作为现代企业管理思维的出发点。它主要研究委托代理关系,是指一个或多个参与者,根据明示或隐含的契约,任命和使用其他人员为他们服务,给予后者一定的决策权,并支付相应的报酬是他们所提供的服务的数量和质量。被授权人是委托人，被授权人是代理人。代理人因其相对优势而代替它的委托人行事。在中小企业融资的过程中委托信贷服务机构使其为自己企业担保，为融资过程服务中寻找有效路径方法。委托代理模式可以加强贷款组织与企业间的信任，以达到高效地控制潜伏在企业经营生产中风险的目的。

　3.组织框架效果理论

马文·明斯基（1927）是“人工智能之父”和框架理论的创立者，而组织框架指的是一个组织信息处理的认知结构或定性准则，根据这种认知结构或这些准则对信息处理的结果，则体现了一个组织对该信息性质的基本判断以及其动机、立场、倾向和态度。企业是一中组织，中小企业和大型企业的定位不同，所以通过演绎推理可知组织框架或者组织基模必然有其特殊性。因此从组织框架角度入手研究可以改善中小企业内部环境，提高融资信息传播周转速度，达到降低交易成本，提升资本流转效率的目的。

　（三）研究综述

国外就当前企业融资的建议和态度有多种，彼得·哈恩（2020）认为应采取行动促进投资和经济增长，以支持绿色能源和未来技术。政策措施可以包括税收和非税收优惠。刺激措施要有针对性，以达到预期效果。埃伦贝格·约翰（2021）认为需要在国家和国际各级部门迅速、勤奋地开展工作，并与决策者和关键利益攸关方密切合作这样做可能会增加抓住一些潜在机会的机会，以获得目前以企业基金会、信托基金、贷款、债务减免计划和其他金融机制捐款形式提供的大量资源。迈克尔·席琳（2021）表示在疫情发生后，必须让亏损企业退出市场，国家的充分和快速反应能力不应因需要干预特殊的公司破产而受到损害，这些公司的亏损应尽可能让他们自己承担。

国内学者们的研究，从理论模式研究来看，韦翔（2021）认为解决地方中小企业融资困难的问题，是一项系统性复杂的工程，需要多方合作，共同努力。市场上各个领域的个体成员只有通过频繁的沟通、彼此的理解，才可以精准地达到对方所需要的预期，可能使得效率提升，促成多方共赢的结果。潘婷（2021）认为机遇和挑战是辽宁省也是我国中小企业发展面对的关键面，破解中小企业融资的难题要从根本上入手，这需要商业银行、中小企业和当地XX三者同时出手，若想实现中小企业健康可持续的发展，需通过连续地加强企业内部融资环境改善力度和促使外部市场融资环境向好。杜心宇(2021)认为融资受限难题在辽宁省中小企业中广泛存在，将金融服务机构的客户对象更准确地聚焦在某一个辽宁省中小企业上，它可以在一定层面上减轻中小企业的融资受限。从具体应用角度来看，梁爽(2021)认为中小企业应该随时修改自己的发展路线，切实提高本身综合素质水平，不断填补自身缺点。毛德凤(2020)研究发现,税率降低有效缓解了内资企业的融资约束程度,并且企业初始税负越高,减税效应愈明显;减税效应在非国有企业中高度显著,但由于制度优势,在国有企业这一效应并不明显。

综上所述，由于价值观念和生活方式的差异，外国学者和我国学者的研究略有不同，有的学者甚至认为应该让企业自己单独承担风险，直至退出市场，但大部分学者还是认为应该采取多方位努力合作，使得中小企业渡过难关。相比之下，国内学者研究成果具有其独特性，既有联系，有些又存在些许分歧。尤其是放到后疫情时代的大背景下，许多新的看法、角度和论点产生了。国内学者对后疫情时代中小企业融资难的研究非常多样化，并且更符合中国国情，更能解决辽宁省中小企业融资难的实际问题，在企业融资改革创新的过程中发挥了积极主要作用。

　三、后疫情时代辽宁省中小企业融资难的现状

自2019年12月以来，新型冠状病毒引发的肺炎疫情，不但严重危害着全人类的生命健康和心理健康，而且还猛烈地冲击世界经济，经济全球化遭遇逆风，单边主义、贸易保护主义抬头，如何正确处理公平和效率、能源要素分发调配、技术生产和民生等矛盾愈加突出。随着疫情抗击取得关键胜利，我国进入了后疫情时代，因此辽宁省中小企业也随之卷入历史大潮。

所谓后疫情时代，就是非大规模疫情传染，生产有序进行，但并不是和疫情前的生产生活状态相同，疫情零星起伏，疫情常态化防控机制登上历史舞台，全球多领域多视角观念转变，对社会各方面产生持续深远影响的时代。因此，在后疫情时代下，加之世界百年未有之大变局的历史方位下，辽宁省中小企业发展道路又到了十字路口，挑战和机遇纷至沓来，融资难问题解决迫在眉睫。

　（一）宏观经济不景气使得融资难问题涉及范围广、链条长

在2019年底，新冠疫情刚刚产生，将新冠疫情与本世纪初的SARS病毒疫情相提并论的大有人在，认为二者大同小异，而事实证明前者要严重得多，对中国乃至世界经济发展的冲击也大得多。新冠肺炎疫情的蔓延和持续时长不断突破人们的所估值，使企业融资困难的问题复杂化。具体表现在，对就业、资金流动、生产生活和营销等方面的巨大影响。经济的供给侧主要在疫情初期遭受打击，对企业生产经营造成致命影响。而经济的需求侧是在疫情中后期被严重冲击，表现为人们的购买力降低，购买欲望降低，投资欲望降低。持续性的疫情严重威胁着中小企业的生存环境，在当前复杂多变的新态势下，即便缓解融资压力难以从本质上破解问题，但也是能够找到的减轻资金需求给企业带来冲击的最近捷径。疫情对辽宁省国内外贸易都产生很大影响，以下是从辽宁省对国内和国外贸易两个方面进行金融环境的分析并依此研究得出辽宁省中小企业融资难的问题影响范围之广，链条之长。下面通过以下几个指标对辽宁省对国内贸易的参与度和扩大内需的进程进行分析，进而可以分析出融资活跃度，推导出融资的难易程度。

　1.全年社会消费品零售总额

通过这项指标可以直观地映射出辽宁省当前的供给水平，反映最终消费支出中的实物商品消费。普遍认为社会消费品零售总额的上升意味着消费需求增加，就会提高人们资金投入欲望，缓解融资难问题，反过来刺激企业生产，增进整个生产链条效益，使居民收入水平提升，形成良性循环。

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由图片可知，总体来看2017年至2019年间辽宁省全年社会消费品零售总额呈上升趋势，之后2020年骤然下降。反映出消费者整体消费意愿与疫情的影响是一致的，这既打击了企业的资金供应链，同时也打击了投资者的投资欲望，从而使得辽宁中小企业的融资链雪上加霜。

2．辽宁省全年实物商品网上零售额

全年实物商品网上零售额可以反映线上销售供需水平，也可以反映出当前消费者心理和消费结构。通过简析该指标可以看出疫情对线下和实体的影响范围和链条。

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近五年辽宁省全年实物商品网上零售额呈现上升趋势，但受疫情影响，近两年增速呈放缓趋势，这表明消费者还是更愿意进行网上购物的，但还是因整体消费意愿的降低而受到波及，这表明疫情对经济环境和金融态势的影响之广，对供应链条影响之深。销售不顺利导致中小企业资金周转不周，可能会导致融资信用门槛的提高，提高融资难度。

　（二）不均衡的融资状况使得融资难问题形势严峻

融资难问题，我们可以理解为，在参与金融市场融资的流程上，公司可能遇到的方方面面阻碍。辽宁省经济的很大面积都被中小企业所占，它们是促进全省经济繁荣向前的动力引擎，它们也是改善全省剩余劳动力就业环境的生态圈，由此可见辽宁中小企业的地位是很重要的。据现有市场主体据公布，辽宁省中小企业有63.6万户，企业数是67.88万户，在67余万企业数当中，93.7%以上是中小企业。但是，例如辽宁省制造业中小企业贷款余额仅有6277.7万元，只占总额39482.39万元的14%。这种融资资源不均差异的态势反映出辽宁省中小企业融资难问题的环境形势依旧不容乐观。辽宁省中小企业经营范围在改革开放以来逐渐扩展，这导致其应对的全球企业角逐赛中的压力面也在加大，而在这样的历史条件中，精准又有意义地改善辽宁省中小企业融资难问题，可以使得其在逐渐苛刻的金融形势中不断进步。

c5bd5a476e1f7598b315c31bd315c877 　　图3.3辽宁制造业中小企业贷款余额占比

数据来源：辽宁省统计局

（三）辽宁省中小企业自身特点决定融资解决难度大

辽宁省中小企业在面对市场的变化时不仅拥有较强的适应性，而且拥有广泛的经营范围，但中小企业在经营过程中所付出的成本较高，同时又由于抵御经营风险的能力较差，所以提高经济效益成为了辽宁中小企业的一个重难点，再加上中小企业自身薄弱的资金，导致其想要提高经济效益便更加为难了。在新冠疫情的影响下，需要依靠融资来增加周转资金的难度又变大了。其原因主要概括为下列两方面。

　　1.资金需求“短、少、频、急”

自从新冠肺炎疫情暴发以来，辽宁省中小企业为了正常经营下去而所面临的紧急需求资金越来越多，其中最明显的特征主要由以下四个字来概括：短、少、频、急。“短”是指辽宁省中小企业对于资金使用的期限很短。普遍上，中小企业的贷款资金的流转期限在十二个月左右，其原因在于公司本身在经营活动中的一次性大量投入不多。由于资金需求通常作为公司的资本流动的血液，因此信贷服务供需大多也是短期较小规模的，因为仅中小型的贷款融资就可以填补公司的资金周转需求。“少”是指给中小企业提供小额信贷服务更普遍，原因是比较省内的大公司，辽宁省中小企业所需的生产资金较少，因此对于较小的企业，贷款融资的需要也是相对少一些的。“频”就是指辽宁省中小企业具有临时、高频率的融资需求。之所以其经常出现需要临时性资金的情况，是由于本身的生产销售模式的特殊性导致对资金的需求条件状况与其他大型企业有所不同。“急”就是紧急需求，对资金需要的速度，相对比较高，并且缓冲等待时间较短，错过时机就会有一定收益的流失。

　　2.融资需求多元化

省内不同行业中小企业在其重要项目上的资金需求和融资方式等方面会表现出不同的特征。例如：以技术为基础的中小企业所创造的创新和高科技含量，对无形资产的抵押融资需求增加了，并且制造行业的中小企业由于固定资产的大量投资，越来越多的制造业中小企业的资金需求可能更大，所以资金使用和周转时间较长。

总之，辽宁省中小企业所面临的融资难问题，是具有一定的特殊性的，需要结合实际考虑辽宁省内的现实状况，找到针对性的解决的答案。同时该问题也是具有所有中小企业发展过程中问题的普遍性的。因此，辽宁中小企业要从自身的发展维度探索，占领宏观视野高地，进而使得影响辽宁省经济发展的中小企业融资难问题得到充分的解决。

　四、辽宁省中小企业融资难的原因分析

　　（一）中小企业自身的行业竞争力弱

虽然辽宁省作为东北老工业基地，有雄厚的工业基础，但近几十年的发展过程中尤其是在后疫情时代下，大部分中小企业都是很薄弱的。首先，辽宁省中小企业一般都是小规模活动，不会抵抗风险。受自身经营规模的限制，其在供应链中往往处于非常弱势的地位，如果存在独立经营和供应链问题，则对核心企业的依赖度较强，一般难以承受风险，疫情可能改变原有的供应链条使辽宁省中小企业更加飘忽不定。其次，辽宁省中小企业夺得第一手市场导向资料的速度较慢。而且其企业综合管理水平和组织架构的科学性上也远比不上大型国企，加上在产业生产车间技术和资源实力等多方短板，单位时间的产品成本处于高位，企业产出效率偏低。由于产品设计与生产手段多为承接以前的特性，几乎没有改变思路，导致其商品在市场竞争中处于不利地位。而省内很多中小企业盲目很强，乱投资乱生产，未正视自身，非要跟风搞产品多样化，这导致本身不大的发展力量无法集中于一点，使得企业在精细专业、可能取得突破领域的潜力能量涣散了，打乱了企业核心竞争力的强化目标，甚至把自身本来拥有的上风站位也丢弃了。再者，公司集团内部战略方针将指明其自身未来的前进方向、创新改革的力量导向，是总体的一项大布局，不是一场董事会、一场经理办公会就能挑明汇总出来的。就当前辽宁中小企业的发展状态，其中存在很多没有战略眼光、重经验而轻视谋划布局，决策机制偏离“三重一大”，造成乱走、乱投资。缺乏清晰的明确的发展思想，使得辽宁省许多中小企业的业务涉及广而不精，盲从于市场现状，深陷被动的局面。综上所述，辽宁中小企业的种种不稳定性导致其向银行申请贷款困难重重，融资难融资贵现象普遍存在。

　（二）为中小企业融资的担保成本过高

第一，从辽宁省中小企业自身问题原因来看，普遍上其资产底子薄、管理模式不规范、决策机制不完善、从生产经营活动服务难以推测其未来发展是否健康，发展目光仅局限于当下，因此在日常经营活动中辽宁省中小企业抵御风险的脊梁十分脆弱，容易产生资金链断裂、资不抵债甚至破产逃债的信誉问题。由此可见，辽宁省中小企业融资难的根本原由之一是其先天的种种因素所致。换句话，就是中小企业的竞争力差，难以在独立的条件下生存发展，受不可抗力的影响可能更大，自身弊端也很多等等问题，种种因素汇集起来形成了极高的不确定风险，而后疫情时代大背景又成为这不确定性的放大镜，致使融资方不希望给辽宁中小企业提供资金；第二，对于省内大型国企来说辽宁省中小企业，准入标准较低，公司上层人员综合水平有高有低，在企业高管中，个人对于法律法规的细节难以了解并应用，诚信问题时有发生，预期还款、赖账、未经同意随意贷款的使用场合等问题时有发生。这导致了相对于其他大型企业，辽宁省的中小企业的融资成本稍微更贵。第三，哪怕有银行等机构同意为辽宁中小企业提供融资服务，也可能使贷款的企业不得不以支付较高的“风险溢价”为代价，这难免会形成系统性，结构性的融资约束的问题。

（三）部分辽宁省中小企业的社会信用度非常低

之所以部分辽宁省中小企业的社会信用度非常低，其原因主要在于有些企业为了取得贷款融资会提供不真实的财务信息，疫情带来严重冲击的结果不愿意公开。甚至在企业难以经营的时候，也不与提供金融服务的机构协商沟通以处理问题，而选择破产逃避债务等不守信用的手段，造成信用丧失问题严重。由于向中小企业融资的担保成本过高，所以在银行的融资对象列表中，中小企业被列为防范风险能力较差，信用等级较低的行列。这导致了，银行在审查中小企业融资业务时，迫不得已对其扩大审查范围和力度，致使一部分辽宁省中小企业坐在原地而错过最佳的融资时机，而难以渡过企业难关。信用是一个企业向前进步的根基。只有确保辽宁省中小企业信用和声誉，才能使其在当前市场竞争环境下名列前茅。在当前，各行各业的辽宁省中小企业都面临着一个严重的问题就是贷款错杂混乱不明的问题，这些问题造成银行不承认其贷款资格。因此，省XX部门若想控制这一恶性循环的乱象，有必要颁布科学有效的法律法规来遏制其发展的势头。只有这样，才能够在辽宁省设置相对健康的金融市场。

　（四）中小企业金融人才的不足

现代社会里，优秀的专业人才在企业中是最为珍贵的，是最有价值的。对于辽宁中小企业的融资来说，若想建立完善的金融服务制度，专业人才的地位是不可替代的，这对企业内部体制改革将起到十分重要作用。因此，每个企业的高素质的成员，不但应当具备更多的创造新产品和开发新业务开发的能力，而且要了解信用贷款领域的相关专业知识，在面对企业财务和个人理财等等业务有相应的知识积累，同时也要具备对信贷需求的分析等等的才能。但目前省内企业的专业人才依然不足，针对相关人才的培养机制也是不健全的，致使其业务拓展、个人信誉评分和企业信誉评级等必要工作难以继续向前推进。2020年初，新冠疫情全面暴发，社会经济体系各环节受到了不同程度的负面影响，辽宁企业面临停工停产，这给本身效益较差的辽宁省中小企业带来更大金融人才危机，首先是复工复产难，这导致很多辽宁金融人才英雄无用武之地。人们更喜欢稳定的工作，而辽宁中小企业在疫情环境下难以给出符合普遍要求的条件，因此从人才引进方面探索解决融资难问题辽宁省很不容易。

　（五）XX政策支持力度不够

首先，目前辽宁省中小企业融资面对XX政策的支持呈现供不足需的状态。辽宁中小企业所处行业的集中性加大穿越周期的难度，需要金融支持跨越周期。它们面临的企业生命周期点的聚合性不断扩大经营困难的程度，因此当务之急是金融支持形成长效发展机制。同时不稳定的个体经营模式会提升风险管理与监视的开支，因此急需金融支持降低融资成本。因此，省内有关部门应当加大政策性支持力度，改变政策环境促进企业融资以缓解生存压力。其次，由于针对性信贷的担保机构不多，因此其所能提供的担保基金的类型样式和规模难以达到辽宁省中小企业企业的信贷需求标准。在地方基层的担保机构难以和商业银行相互配合，以构建共同承担责任制度，以至于面对贷款风险时形单影只。现在全球有近百分之五十的XX搭建了针对中小企业的专用信用担保平台。但在辽宁省地区，面向中小企业的信用担保平台的搭建还是位于刚刚起步阶段，还没有形成比较健全化的信用担保体系，对此辽宁省XX应该加大对担保机构的政策扶持力度，构建贷款担保新体系，解决贷款融资担保难的问题。

五、解决目前中小企业融资难问题的对策

　　（一）降低中小企业的经营风险

资金作为企业的血浆掌握着企业发展的生命线，因此地位突出。若资金运行不畅，会导致企业无法经营下去。而资金的短缺将会造成中小企业在生存中存在非常多的系统性风险。因此，为了充分缓解这种可能致命的系统性风险和疫情带来的压力，在不断推进的同时改善整个辽宁省中小企业的融资系统是十分有意义的。首先，辽宁省中小企业应当遵守XX政策、法律和条例，使其能够在合法和安全的条件下运作，企业融资的健康发展，应站在现有的法律体系角度上，对于现有的中小企业融资方法制定更合适的法律体系。其次，中小企业交易成本高，应当提高科技研发力度，促进企业生产效能水平改善，从而达到降低整个生产流程成本的目的，在后疫情时代下企业做到“开源节流”，进而降低经营风险。辽宁省中小企业可以提高财务管理水平,使会计信息达标,为企业科学决策提供依据，进而减少企业内部的决策性经营风险。再者，辽宁省中小企业内部高层应当不断进行自我革命，以达到自上而下提高企业自身综合水平的效果,构建科学的风险应对体系，增加风险的可控性,加紧财务风险管理控制思想的传播进程,从而让中小企业企业内部人员可以迅速反应，找到财务风险的薄弱处，而在企业财务科的员工，要时刻培养风险意识和应变能力，不断实践以加强对财务风险多样存在状态的认识，从而提高企业整体风险抵御力。还有，要保障提升企业发展当中的核心技术能力，提升企业新鲜活力。最后，需要不断完善公司内部员工的团队合作精神，树立大局意识，做到坚持常态化疫情防控，从而强化辽宁中小企业长远战略视野。通过以上方法降低辽宁省中小企业经营风险，可有效缓解其融资难的问题。

　（二）构建专门的中小企业信贷服务机构

可以通过建立为辽宁省中小企业专业的服务性金融组织机构，从而保障金融服务业务体系科学化。历史的客观事实可以证明，其为中小企业提供金融业务的组织在融资资料汇总和经营范围自由化等方面的优点很大，因此专门的信贷业务组织能够给辽宁省中小企业带来便捷以及优秀品质的融资。所以，若想使民间资本经济和基层合作金融的不断发展，并且使其标准化，可以通过设置一些小型商业银行，扩大推广基层乡镇融资服务组织的规模，进而为整个辽宁中小企业提供金融服务。如果从辽宁省中小企业的经营状态和发展前景出发，并结合目前后疫情时代大趋势，可以基于我国的互联网的发展优势，构建专门的中小企业信贷服务机构可以植根基层辽宁省中小企业，为其的信贷需求开创更为多元化的信贷渠道和信贷服务体系。在这些举措的基础上，辽宁省一定要有长远发展的眼光，把握时机，逐层规划完善全面和的融资服务机构，为辽宁中小企业的进步添砖加瓦。同时，银行组织应当在持较少利润的原则的前提下，由辽宁省XX出资建立中小企业政策性银行，将各式各样高效的融资以及综合性服务途径给予辽宁中小企业，根据其发展特点、行业定位、市场规模、业务内容等开发适应性强且丰富多样的金融服务，并依照一定比率进行利息的减免和低利率融资贷款等模式，这样就可以使得辽宁省中小企业的融资困难得以解决。

　（三）提升中小企业的信誉

经济的基础就是信用，为了使市场经济环境更加规范和秩序井然，必须使全社会的资源活跃起来，使科学的市场交易信用制度建立健全。而企业健康经营与国民经济有条不紊的运行，基本保障则是良好的信用关系。如果辽宁省中小企业信用状况得到改善，就会使中小企业在市场角逐中脱颖而出，并且使其整体素质得到极大的提升，增进中小企业发展潜能，改善其融资环境。从现实意义角度来看，加强辽宁中小企业信用管理可以更好的扶持、优化中小企业的发展，对实现宏观目标的调控具有重要意义。XX职能机构和市场的作用要充分的发挥出来，社会各界的积极性要充分的调动起来，同时要加快建设辽宁省中小企业信用工程。从自身方面来看，注重自身的信用培养对辽宁省中小企业来讲至关重要。企业的诚信思想，履约思想包含于企业信用意识的培养之中，做到遵循诚实守信、公平竞争原则，经营行为依法开展。主动加强信用建设，对于辽宁省中小企业，在激烈的市场竞争中，发展、生存尤为重要。必须保证会计资料是真实有效的，也要加强每种营销金融活动的履约自觉性，一定要牢固树立把信用放在首位的观念。另外，还要强化辽宁省中小企业的财务管理，建立健全财务预算制度，遵照制定政策、创造环境、加强监督、提高信用的原则，使信用管理的力度提高，信用体系建设得到促进。行业协会等中介组织在为中小企业提供信息调查和信息咨询方面的用途要充分调动、发挥出来，这样就能在一定程度上使辽宁省中小企业的信誉度得到提高，进而解决其在后疫情时代浪潮下融资难问题。

　（四）加大专业人才的引进力度

辽宁省中小企业企业可以通过引进专业金融人才来帮助解决融资疑问，补齐金融专业知识理论短板，开发符合本公司实际的新融资渠道。同时，要能够一专多能，适应性强的优秀人才。在筛选简历时还应考虑应聘人员的需求本企业是否能够满足。企业招聘工作就好比男女双方联姻，找到双方都合适的才是最好的。

金融人才目前仍然处于供需失衡状态，辽宁省中小企业要加大校园招聘力度；探索建立培养到业务使用的金融科技人才蓄水池框架，积极培养“懂业务、通技术”的复合型金融科技人才队伍。通过不断优化人才引进目录，使其灵活化、科学化。加大金融科技人才的储备。这样才能加强企业金融融资能力，利于融资活动的开展，进而加强综合实力，提高生产效率，也能充分消化疫情爆发阶段复工复产的残留问题。同时，既要吸纳人才，也要留住人才，辽宁省的中小企业还可以不断向国外发达国家借鉴，取其精华，确保为各个职能部室的工人提供相对应的工作激励，不断加强完善薪酬制度保障，这对于员工的工作积极性的鼓励有着重要作用。还有，若想促进企业的进步，必须将企业工作人员看作企业的焦点，并以员工的利益作为激励机制设立的原则，这样可以确保辽宁中小企业的员工对现有奖励机制的赞同与支持。因此在目前后疫情时代大环境下辽宁中小企业要准确识变，认清“危”中之需；主动求变，找准并把握发展之“机”。

（五）XX需加强扶持中小企业的力度

首先，辽宁省内的中小企业信用担保体系表现出很强的政策性担保，而政策性担保的一个很明显特征就是要去依靠XX信用。XX信用体系作为社会信用体系的重要组成部分，其集中表现为担保机构能否获得以及能够获得来自XX的多少资金支持，即XX需要建立财政资金补偿。就当前我国的情况来说，只有上海、北京等个别城市设立了专门的为中小企业信用担保机构资金补偿体系。对于辽宁省中小企业，省XX可以使用其对中小企业信用担保机构的政策引导的方法，建立必要的财政性资金补偿机制。通过使用财税、增加XX财政拨款等方法，扩大对辽宁省中小企业担保体系的扶持规模，以帮助信用担保机构提升其自身的资本量级。

其次，辽宁省在社会征信体系建设的层面依旧不全面，没有取得巨大发展，因此，针对辽宁中小企业的商业出资人们的投资意愿和投资胆量及对回报预期的想象大大受限。所以省XX应该发现并把握后疫情时代中的网络发展机遇，结合大数据分析，不断增大基于普通个人消费信用的体系的规划和建设，全面提高个人信用基础的认识。同时，为了全面推进辽宁省市场化发展，收集和利用社会需要的信用信息的内容，在社会需要的各种信息系统的中期规划和建设中，要逐步完善征信制度规划和建设，充分成熟并不断完善，慢慢把这种有利的思想扩散到整个市场运作机制中，从而营造出健康绿色的市场环境，通过努力间接扶持辽宁中小企业融资发展。

　　结论

本文总结出中小企业融资实际问题的来源及解决方法并得出如下结论：首先，其融资发展的过程中还有很多不完善的地方，所以中小企业在融资的过程中需要注意诸多环境带来的问题的变化，企业应从自身出发依据实际自身状况选择合理融资方案。不断判断和修改企业融资发展路线。同时，要紧跟时代潮流，把握好历史发展的大趋势，培养长期发展意识，构建合理融资方案，控制好自身发展融资风险，扬长避短。其次，在新冠疫情的影响下中小企业融资的难度逐渐提升，但新冠疫情下企业外部扶持政策力度的加大帮助了部分企业渡过此次难关。世界范围看，中国已经是解决中小企业融资问题成果丰硕的国家，但其中还是存在着很多结构性问题，应逐步健全中小企业融资长效机制。所以中小企业应把握机会，改正错误，转危为机，积极面对挑战。

以辽宁省中小企业为例进行的研究虽是典型区域，可从中发现许多未来需要逐步完善的问题，拓宽全国中小企业发展的成长新视野，但中小企业还是应该放眼全国、放眼世界。在党和国家的方针政策的指引下，结合自身的事实情况找到适合自己科学的融资方案，破解融资难题，逐渐发展为具有中国特色的高质量中小企业融资模式。

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