摘要:近几年,随着我国经济的迅速发展，以及对商业银行的信贷政策的放松,我们国家的商业银行之间竞争也在越来越激烈，与此同时银监会也加强了对银行间违规行为的惩罚力度，这就要求商业银行经营与管理必须更加合法和科学。在开展信贷业务时,必须提高信用风险意识,制定出一套科学、有效的信用风险防范措施,以最大限度地降低风险。因此，要加强信贷风险的管理和控制，对现行的信用管理与控制体系进行优化与调整,并加强信用信息的统计分析。因此，对我国商业银行的信用风险进行深入的分析与研究是十分必要的。
本文主要是基于国内外研究学者对于信用风险的一些研究，并就此对我国目前的信用风险进行一个概括和总结，找到了部分问题所在，并对这些问题存在的成因进行分析，最终对我国商业银行的信贷风险管理提出了更加针对性的措施和对策。
关键词:商业银行;信贷风险;对策
1绪论
1.1研究背景
由于经济的飞速发展和信息时代的到来，银行业涌现了许多问题，在2018年上旬，银监会就此对银行业进行了新一轮的整顿，共整治相关银行接近千家，并处罚金将近20亿，其中，下半年处罚尤为严重，仅仅七月份罚款就达到了4000多万元，银行违规业务尤其严重，并且成为了银行业风险发生的重灾区。就此而言，我国目前金融系统经济发展的重中之重应该是有效地化解和防范金融机构在运营当中产生的信贷风险。
在我国银行业的发展中，信贷风险一直都是一个非常难处理的问题，近些年来专家学者也不断地对此进行分析和研究，但是由于经济和社会的发展，一直会有源源不断地新问题出现。H银行不良资产逐年递增，但是其内部的操作运营效率却不见增效，这严重增加了H银行的信贷管理阻力。本文旨在研究银行在实际制度环境中如何改进和完善信用风险管理体系，在提高H银行利润的同时，有效地降低信贷风险所带来的严重后果，从而保证H银行在今后业务的发展中健康成长。
1.2研究意义
本文从我国实际出发，基于国内外一些学者对于银行业信贷管理的分析和研究，有针对性地提出相对应的解决措施，并且具有一定的科学性和可行性。同时本篇文章主要立足于现在经济发展的大环境下银行在信贷管理操作当中发生的普遍性问题出发，当中还对其存在的环境进行了深入的剖析，就如何加强银行的风险管理工作，给出了相应的对策。
1.3国内外研究综述
1.3.1国外研究综述
18-20世纪中叶是对风险控制的初步研究阶段。亚当斯密（1776）开创了一种新的风险管理方法，其著作《国民财富性质的原因的研究》。他相信,发放贷款必须与实际的货币相匹配。这一观点的出现,为银行信用领域的研究提供了新的思路。同时,资产转移、预期收益等概念的产生,以及随后产生的资产分散等,极大地丰富了信用风险控制的理论。
20世纪中期,我国已进入了对信贷风险进行量化分析的时代。从模式上讲,集约经营逐渐取代了传统的粗放经营。马克维茨认为,在信用风险控制方面,引入均值一方差分析框架对于风险定量研究的发展是十分必要的;MyronSchole和FischerBlack(1973)提出了欧洲期权的定价理论;Robert Merton(1974)运用Black-Scholes模型
(1974)推算出了期权的价值;Sun Daresankim&Ramaswamy(1993)和Schwartz&Longstaf(1995)都认为,公司价值与无风险利率遵循Venner过程并不相关。通过本文研究和前面学者的探索相结合，相信会在在信贷管理问题上找到更加科学的对策方法。
英国皇家金融学院教授布莱恩科伊尔（2013）出版了一本《信用风险分析》，以企业信贷分析、风险管理、信贷风险度量等为核心内容，为解决公司在发展过程中所面临的各种问题，提供了理论基础。乔塔科奎特(2014)《信用风险管理(第3版)》从三个角度论述了信贷风险的引入、信贷风险的度量和管理。信贷风险是影响我国宏观经济政策、促进经济发展、促进国际经济稳定与和谐发展的重要因素。
1.3.2国内研究综述
王超杰(2014)认为,我国国有商业银行必须通过多种渠道筹集充足的资金,而鲍文渊(2014)则是对中小企业信贷风险进行有效的管理与控制,鲍文渊(2014)则是对其进行了全面的管理与控制。段胜、杨雨婧(2015)运用博弈论方法分析了中国信贷危机的成因,左仁陆(2015)根据国际信贷格局,对我国的信贷状况进行了修正和调整。周启清(2016)结合自身的实践与研究，对我国商业银行信贷风险现状做了深入的分析，建立了一套非常具有体系化的信贷管理体系。
石兴贤(2017)提出了对我国银行业具有重要影响的“三步法”，分别是从贷前风险的预测、在贷中对于风险进行控制以及在贷后对贷款进行跟踪。郑裁平(2018)选取了银行信贷产品作为研究对象,经过分析,认为在担保物项上,应进一步拓展信贷业务,拓展信贷业务,加强与租赁、金融机构、证券交易所、保险公司等领域的合作。罗慕华
（2018）从大的经济环境以及银行发展中的自身管理、信贷业务这三个基础出发，提出的对于中小型企业信贷风险的防范：银行既要在贷款前对客户进行综合的审核，又要注重贷款用户的真实贷款用途和目的，并对这些审查进行实时的跟踪和调查，使之贯穿于贷款的整个环节。石兴贤（2019）对我国传统和新兴的商业银行进行了实证研究，指出了我国中小企业信贷服务的创新能够提高我国银行业的竞争力。最后，文章就我国商业银行的发展提出了几点建议：建立贷款前风险预警和强化贷款中间监督，并且需要在贷款后及时跟进，以便出现问题及时应对。
国外学者多以模型为视角进行量化研究,而国内的学者则是从市场利率、信贷风险等内部制度、外部环境等方面
来进行风险控制。当前，根据我国的风险控制状况，需要通过对国内市场环境的分析，对银行间运用的相关管理体系进行进一步的规范。在基于国外学者的研究方式上,可以对信用产品的风险和收益进行精确的计量,从而对信用风险进行有效的管理。
2信贷风险相关概念
2.1信贷风险概述
目前我国银行提供的信贷业务主要是基于借款人的信用，银行想要实现信贷盈利主要是通过借贷的利率差来实现。随着市场经济中同业之间的竞争日趋加剧，各家银行在开展信贷业务时，由于贷款对象的不同,往往会简化或改变贷款程序,在程序简化之后，中间很多相关的环节会导致脱节，银行用于放款的资金可能会脱离银行的监管，可能导致在合同期结束之后，没有办法成功的收回自己发放的本金，严重的影响了该系统里的资金流动性，从而导致在贷款的过程中风险大大地提高，带来严重危害。信贷风险管理通过风险识别、风险计量、风险监测和风险控制等措施,对信贷风险的等级进行评级[1]。虽然在银行业的发展当中，一些信贷风险是没有办法去消除的，但是我们可以通过我们的自己的有效操作减少其带来的危害，可以通过建立有效的风险管理系统防控这些风险的发生。信贷风险管理是一项综合性的系统工作,贯穿于整个贷款流程,包括贷前的申请、贷中的款项发放、贷后的催收管理等[2]。2.2信贷风险类别信贷风险一般分为市场风险、操作风险、信用风险、流动性风险、道德风险、法律风险等主要类型在某种程度上,市场风险是由于市场机制的功能和它所涉及的各种因素的变动,包括外部的流动性风险,以及外部的外部流动性风险由于银行的内部员工在日常的操作中缺乏一定程度上的秩序规范，导致银行在此过程中产生了自身带来的风险。这种操作风险的发生有很多不同的起因，不仅与操作人员及其规章制度、操作的过程有很大联系，内部员工信用、内部系统的漏洞、制度和规章的不完善也有可能会导致经营活动中风险的发生。
信用风险是指借款客户在合同约定的期限内不能按期偿还本金并支付利息,导致金融机构面临资金亏损的风险[4]。借款人在还款期限到时可能并没有相应的还款意愿，其资金运转情况和借款人的信用情况很大程度上也导致了信贷风险的产生。
在很多时候，银行在放款时手里没有足够的资金去支付借款的金额，导致无法满足借款人的贷款需求，或者银行此时根本没有足够的资金运转，导致客户的贷款诉求失败。这对于一个银行的信誉和资金周转都是非常不利的。在经济低迷的背景下,银行信贷融资中存在着大量的拖欠现象。由于不良资产所造成的坏账损失在信贷资金中所占比重较大,严重影响了信贷资金的正常运转,严重地影响了信贷的流动性。
道德风险是指在不正当利益诱惑下，银行信贷工作人员的行为，因自身的职业责任意识不强,利用自身职权范围内的权力谋取私利。近年来,我国农村商业银行的道德风险事件频发,主要起因是银行目前运行的内部控制系统不够完善，在执行的过程中力度不到位。因此,如何提高银行间从业人员的自身信用和素质,是当前预防和化解商业银行道德风险的当务之急。
法律风险是指因产品、服务或合同订立过程中的法律瑕疵而产生的法律制裁、财产损失等不良后果,并由此引发法律纠纷。
2.3信贷风险的特征
一直以来,信用风险商业银行对都是一个棘手的问题,其主要来源于债务人信用的质变,在合同到期日不能正常履约构成的违约风险[5]。信贷业务是银行业发展的一个核心业务，同时对我国金融经济的发展也起着至关重要的作用。以信用为主的行业在高收益的情况下也伴随着很高的风险，可谓是风险收益双向而行。我们必须找出有效的解决办法去控制这些风险，才能保证银行业的健康平稳成长，所以找出信贷风险存在的特征从而找出解决的办法对银行业发展信贷业务具有举足轻重的作用。商业银行信贷风险具有客观性、隐蔽性、扩散性、可控性等主要特征[6]。
首先是客观性，信用风险总是贯穿于经济运行的各种环节，从某种程度来说，信用风险也是必然的信用风险的出现与信用交易规模之间并无必然的关系。只要有信用交易,就会有风险,不管是客户的地位、资金的多少、道德操守的好坏。信用业务的风险只有通过预防和控制才能减少其发生的可能性,而无法完全避免。
其次是隐蔽性，商业银行信贷业务的员工所掌握的信息与贷款客户的信息是不对称的,而每一个风险点的出现都是无法精确把握的,银行只能够预知信用风险,存在着较大的不确定性,信用风险隐藏在各个环节中,很难分辨。
再次是扩散性，在经济活动中造成的信用风险，其不利结果的影响是慢慢蔓延的。造成的结果，不仅仅是资金的流失,对公司的生存和发展也有一定的影响。这种风险的消极效应是一种连锁效应,这将对金融行业产生重大影响。
最后是可控性，优化分配基金计划,防止信贷资金集中到一个单一的篮子中。想要把企业信贷损失降低到可以接受的程度，就必须建立时刻防范风险的意识，在日常的业务操作中提高内部员工对于风险防范的警惕性，只有这样才可以从很大程度上减少这些风险带来的不良后果。俚语讲,不能把鸡蛋放在同一个篮子里,避免因为篮子出现风险问题导致里面的鸡蛋遭到破坏，就是这个道理[7]。信用风险客观化不可回避,但其风险的大小可以得到有效的控制,并将其贯穿于贷前、贷中、贷后各个环节。
在贷款的发放中，这些资产的质量对银行本次发放贷款的盈利影响非常大。而且信贷业务也是商业银行日常经营的基本业务，必须要引起重视。在中国宏观经济下行压力较大的今天,商业银行更应该提升对信贷资产风险问题的管理,从而降低经营风险,保持长期稳定运营[8]。
3H银行信贷风险现状及存在问题分析
3.1 H银行简介
H银行坚持科学发展观,市场导向,顾客导向,效益导向。把重点放在加速发展、转变发展方式、横向提升、纵向推进、城乡结合等方面,充分利用城市的优势。实现了”双轮”联动的乡村经营战略,实现了多元化经营的迅速、稳健的发展。
H银行从建立起至今，其盈利能力和经营效率在我国银行业之间一直都表现非常优秀。五十年代,北京建立了该银行的总部。H银行于2009年在北京挂牌,首年便跻身全球500强。自2009年上市以来,该行始终秉承”有效发展”的经营思想,不断地与世界领先的商业银行进行业务改革,根据市场的变化不断调整自身的运行模式，研究出一套先进的营销和管理方式，为企业培养了很多优秀的人才，坚持科技创新,积极拓展业务。经过十多年的发展,H银行在运营的过程中吸引了大量的优秀人才共同建设和促进银行的发展，在国内树立起了一个十分优秀的企业形象，同时形成了一套属于自己的科学的风险管理体系。
3.2 H银行信贷风险管理现状分析
3.2.1H银行资产规模概况
从经营发展的视角来看,H银行具有很强的市场拉动特征，在行业内面临着很大的竞争压力，而传统的经营制度与发展战略的落后，给H银行带来了很大的阻力。目前，我国商业银行信贷业务的发展面临着许多问题，尤其是信贷风险的管理。自X次贷危机以来，金融监管机构日益重视信用风险监管的有效性，信用风险的管理水平也成为商业银行的核心竞争能力之一[9]。
截至2020年底，集团总资产达28.13亿元，同比增长10.60%;近5年的资产总额增长情况如下：图3-1 2016-2020年H银行资产总额
资料来源：快资讯
从2020年末疫情发生以来，很多实体经济都遭受了严重的压力，包括银行在内的金融行业也面临着因为疫情带来的经济危机和可能无法收回财务回款的巨大压力，这就导致了其每股的收益率产生下降。当然相应地H银行的盈利能力在2021年也下滑了较多，但是其净利润和每股收益在疫情的影响下也保持着较小程度的增加。
3.2.2 H银行贷款规模持续增长
随着经济的发展和政策的不断变化，在农村区域的金融改革热潮也开始逐渐掀起。H银行以金融科技为核心，努
力为我国广大的农民提供多种金融服务，比如电子商务和智能乡村等。充分发挥网络借贷的优势，有效地减少了农村金融机构的融资成本。2021年年初,H银行拥有超过540000个服务网点。这一年，通过为成千上万的农民提供一亿多项服务，农业信贷总额达2.19亿元,同比增长15.52%,同比增长2805.82亿元。涉农普惠性贷款余额2312.37亿元。农村涉农贷款的农户达到了2000700户，但是其中涉农贷款的平均利率却比往年少了0.17个百分点，与此同时，H银行已累计发放了16.23万亿元（年底值）的贷款和预付款，同比增长11.62%。近5年发放贷款和垫款净额情况：
图3-2 2016-2020年H银行发放贷款和垫款净额情况
资料来源：快资讯
累计存款总额达20.61万亿元，同比增长10.96%，增幅12.24%（年末）。图3-3 2016-2020年H银行吸收存款情况
资料来源：快资讯
3.2.3 H银行不良贷款率持续增高
截至2020年底，H银行的不良贷款余额与上年相比增加了482.56亿元，总额为2607.29亿元，坏账准备占贷款总额的比例为3.33%。从前几年的数据来看，因为疫情的影响,H银行受到了100点的影响,不良率增加了14点,不良覆盖率降低了14点。
表3-1 2016-2020年H银行不良贷款相关情况
资料来源：前瞻产业研究院H银行总共持有4821.58亿元的贷款减值准备金，2020年信贷损失贷款部分已计提1671.39亿元，转出361.6亿元,核销金额为573.83亿元。不良贷款2607.29亿元，拨备覆盖率为213.59%。贷款拨备率为3.33%。到2020年底，银行存款损失准备金达到5560.63亿元.
H银行从2005年开始逐渐重视不良贷款的清收，为了事业的发展不断寻找信誉度高的客户的同事,同时，对不良贷款的清理也越来越严格。在贷款方面，到2020年末，银行的不良贷款余额达到了2607.29亿元，增速较去年提高了很多。
根据H银行提供的数据显示，其目前的信贷风险处于一个较高的水平。一是不良贷款比例不断攀升，不良资产规模逐年增长。近年来，我国涌现了大量的公司，这些公司都是为了发展壮大而急需大量资金的。结果，银行在业务经营过程中积累了越来越多的不良贷款，到2020年底，银行的坏账率将达到创纪录的水平。
目前,H银行业务类型分为比较常见的企业业务和正在增长的个人金融业务，以及开始慢慢流行起来的信用卡业务，但是财务业务和中介业务也在经营当中很重要，由于疫情国际业务的操作可能会稍有减少。其中，企业、个人金融业、信用卡业、国际事业等3个类型与信贷业务有关，在信贷管理的过程中应该把企业和个人的金融业务作为风险防范的主要应对方向。如何认识信贷风险的成因，加强对信贷风险的管理与控制、防范和化解，已成为我国商业银行经营管理活动中迫切需要解决的问题[10]。
3.3 H银行信贷风险管理中存在的问题分析
3.3.1信贷业务违规行为管理不明确
由于发生违规行为仅需要非常低的成本，但是其收益又在增加，这就导致了发生违规的频率越来越高。加大违规行为的成本支出，使违法者付出沉重的代价，同时对其他人员起到警示作用[11]。在对H银行的现有组织结构现状上来看,首先,H银行建立了清晰的财产权体系,但并没有落实;其次,公司的高级管理并不能很好地确定各个层次的职责,既有决策权又有管理权,又没有清晰的法人结构;再次审贷不分开，特别是在基层网点信用部门，存在着管理者依然是稽核人员的情况，增加了信用风险。所以,要增加信贷业务违规成本,并且要加强处罚,同时增加违规行为被发现的概率，使信贷业务违规行为成本最大化[12]。
3.3.2审核客户资料不严格
在开展信贷业务的过程中，由于信息差会导致借款人和信贷专员之间的沟通存在非常严重的滞后性，很多借款人会趁此机会故意从中牟利，导致银行的信用风险和监管风险增大。
H银行在审核的时候，会向客户索要审核报告、账户结算表等信息，但却不能很精确地核实客户的财务状况,公司的财务报表等信息往往也不能够第一时间获取。除了搜集储存相关信息，还应具备测算分析能力,分析相应的指标体系数据,还应对客户评级模型与客户违约测算进行记录[13]。
3.3.3信贷风险管理方法不完善
H银行的前台对授信进行调查，仅对授信客户提供的全部信息进行审核。在信贷公司中，没有对其自身的财务和经营活动进行深入的调研,它的内部资金流动也没有得到有效的监管。如果H银行能够通过对这些资金的监测，及时地发现潜在的信贷风险,从而避免放款公司提早利用和侵占。
3.3.4缺乏先进的风险管理技术
银行在选择信贷项目的时候，由于大项目会创造很高的收益，所以一般会选择大项目开展业务。由于合作伙伴在定位上的一致性，再加上市场强烈的竞争，H银行为了拿到好的项目，一般在前期都会投入大量的资金在大型项目的谈判中，这在无形中也增加了贷款的成本，产生了一笔很大的费用。由于越来越多的银行投入资金在这个环节中，银监会专门制订了一系列措施来规避这些行为的发生。根据银监会的指示，一个借款人在一家银行的借款资金不能超过其总资产的10%。同时，银行有的时候会通过很多的方式对客户进行一些优惠活动，比如说像利率折扣、信贷额度增加。由于银行间都倾向于大客户，导致在此过程中形成了买方市场，很多客户会向银行讨要更多的折扣，这也增加了银行信贷的成本。而H银行的作风则是尽力得到这些大客户，从而忽略了其带来的风险和成本，导致其带来严重危害。
H银行在2009年完成上市后，由于中间业务的迅速发展，已连续8年将其主要的业务重心转移到了中间业务,造成了信贷业务人员的大量流失。其实这个情况在国内其他银行也有发生，所以银保监会同财务部、审计署以及会计会，对会计师事务所执业质量进行抽检和监督[14]。
由于对大客户的偏好，造成了买方市场的出现，有些大客户为了得到更高的折扣，甚至会对银行的贷款利率要求更高,H银行为了赢得顾客往往会妥协，在利益的驱使下,把贷后的风险管理丢在脑后,这样会严重导致后续的操作进程中产生恶劣的信用风险。先进的风险管理文化，可以平滑企业内部的组织、制度、经营中的各项矛盾，使得企业的制度和风险管理方法可以很好的运用到实际中[15]。
4H银行信贷风险管理问题解决对策
4.1不断完善信贷内部控制制度
要有效地防范信贷风险，就必须要有健全的内控体系健全的信用风险监控体系，这样不仅能系统地减少一般风险的发生，也可以形成更加健全的银行管理体系，促进银行业的发展，也是银行资金周转的有效保障。4.1.1使放款业务制度化、规范化、程序化H银行在放款时应该首先对借款人的资产情况进行审核，再递交给上一级审批，审批结束后再决定对该借款人的放款额度，根据相关的审批规定为客户办理信贷业务，将借款资金转到客户的账户中，在放款结束后，还应该对客户的后续事宜进行跟进，发现有问题可以及时处理。
4.1.2建立信贷的授权与分级审批制度
H银行应该在信贷审批的过程中严格遵守上级文件的有关规定，在指定的范围内科学有效地放款，对超出授权的信贷业务，由主管部门批准。H银行应确立信贷审批的权力与层级。各部门仅可按其权限进行批准，如果超过了这个权限，就需要向上级主管部门提交申请,审核通过后,上级主管部门批准。
4.1.3强化信贷的内部检查和稽核制度
H银行内部审计是H银行信用资本安全有效运行的重要保障。H银行在填写贷款主体提交的书面资料后，以实地看贷款主体财务人员、车间生产人员等方式，协助了解贷款业务的实际状况。根据实际情况，与前期的内部审核对比,对H银行员工在贷款期间的行为规范进行了重点清理,并将其与定期、不定期或专项抽查、日常检查相结合。4.1.4建立激励制度与责任追究制度
绿色健康的合规文化是信贷风险管理工作的有力支撑，是除制度管理以外的柔性利器[16]。H银行通过构建符合现代银行体系的薪酬体系,逐步向经理人专业化方向发展,将信贷业务与其它业务人员的薪酬进行再分配,突破以往的平均主义思想,采用年薪制、年终奖、补充退休金等方式，将个人的收入与工作业绩挂钩，并建立了相应的风险报酬激励机制。在人才招聘上,H银行应视情况设立分行和职位，强化绩效评估与内部监督。4.2加强客户信息披露制度，全面掌握客户信息
4.2.1强调纳税报表的重要性
在会计的日常核算中,一家银行的税务报表是也是其财务部门会计核算中的一项十分重要的内容。在合理的条件下，可以对客户的相关财务数据进行审查，并对一些可能会影响借款人信用和还款的报表加以分析，在财务数据表现合格的情况下，可以接受公司的贷款。
4.2.2财务情况、贸易背景严格审查
H银行在现代公司制度还不健全的今天，必须对其资产、负债和经营状况给予格外关注。在前期的调研中，要明确各公司的关联，以便有针对性地制订相应的贷款计划,并做好贷款后的管理。4.3健全信贷风险管理机制
4.3.1有效构建信贷风险内部评级控制体系
为了保证信贷业务的公平性和客观性，H银行应该建立一个较为完善的内部信用评级系统，可以通过这个系统减少不必要的信贷危机，同时这个部门应该和客户的评级系统相互独立，形成一套内部的风险控制机制。另外，要设立独立的监管机构,对信贷业务的相关部门进行日常工作,并定期开展随机抽样。建立了风险管理者，实行了风险管理者制度，把信用风险控制在了最前面。
4.3.2培养风险评级专业化队伍
评估员需要有丰富的专业知识和技能，既要对金融产品有一定的了解，又要有数学、计算机等相关学科的理论知识。但是，就H银行现有的人员条件而言，无法满足以上的需求。为了更好地完成风险分析和预测,H银行急需一支专门的人才队伍，提升员工的素质，伊能适应信用风险管理的需要。
4.4构建符合风险均衡的业绩评估制度
在H银行看来，只有通过风险评估和调整，利润才能真实反映出来。然而，在现行的绩效评估制度下，银行职员往往只顾眼前利益，忽略了短期收益所带来的巨大风险。却忽略了当前收益可能会带来的不良后果，所以采用
RAROC指标作为银行业绩测评的基础性指标会更具有科学性。在新的评估体系下，员工可以增强对信用风险的认识，从而使其在信用业务中获得长期、稳定的利润。
5结论
目前,H银行在各个部门的积极合作下，信用风险管理工作稳步向前，效果也比较明显。从2021年开始,与过去相比，H银行信贷资产的品质得到了提高。尤其是在国有企业和国有企业中，其不良贷款率的下降尤为显著。然
而，我国国有商业银行存在的诸多问题还未彻底根除，比如职能划分不清、权力不合理、放款时间太长等。H银行在信用业务中所占比例较小，与区域性商业银行比较。另外,H银行在某些需要与第三方进行合作的项目中，也存在着一定的缺陷。
本文就H银行信贷风险管理的各个环节进行了深入的讨论，并就其成因、严重性和应对措施等问题进行了深入的讨论。同时，对H&D的信贷风险进行了分析，从简化贷款程序、调整工作岗位和绩效薪酬、定期对员工进行风险管理、提高中小企业在信用风险管理方面的作用等方面提出了建设性的建议。
参考文献
[1]史航.A商业银行开展小微信贷业务的风险控制研究[D].吉林财经大学，2016.5：6.
[2]顾士龙.H农村商业银行信贷风险管理优化研究[D].安徽大学，2018.5：13.
[3]刘嘉玲.关于商业银行小额信贷风险控制的思考[J].中国电子务，2014.6：184.
[4]杨锐.供给侧改革下我国商业银行消费信贷抵质押模式创新研究[J].现代商业,2017-01-08：127-128.
[5]唐珺.农村商业银行信用风险管理存在的问题与对策探析[D].电子科技大学,22.DOI:1.275/d.cnki.gdzku.22.34：11.
[6]魏可嘉.商业银行信贷业务风险管理研究[D].对外经济贸易大学，2015.5：13.
[7]孙震,H市农商银信贷风险管理研究[D].安徽大学，2018，4:18.
[8]李淏晟,黄锋.中国建设银行信贷风险问题研究[J].中国集体经济,2019(12):109-110.
[9]张琳.我国商业银行信用风险管理存在的问题及对策研究[J].商,2014(04):150-151.
[10]谭鑫.中国建设银行信贷风险管理研究[D].青岛科技大学,2013:20.
[11]李秀颀.如何管控因利益冲突导致的利益不当输送[J.中国内部审计，2013-03-15:73
[12]张玉智.市场操纵的心理学解读[J.工业技术经济，2003(1):85.[13]王倩.农村商业银行信贷风险管理研究-以石嘴山农商行为例[D].宁夏大学，2017，3:14.
[14]刘学莹.内部控制缺陷及其整改对审计定价的影响–基于A股上市公司的经验证据[D].山东财经大学，2015，6：13.
[15]张军.GF银行信贷业务风险管理存在的问题及对策研究[D].西南交通大学,2013:20.[16]钟小红.信贷风险中的信贷文化建设[J.经营管理者.2015-26-09：:132.
1、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“文章版权申述”（推荐），也可以打举报电话：18735597641(电话支持时间：9:00-18:30)。
2、网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
3、本站所有内容均由合作方或网友投稿，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务。
原创文章，作者：1158，如若转载，请注明出处：https://www.447766.cn/chachong/187257.html,
