扎赉特蒙银村镇银行中小企业贷款问题研究

　　摘要

中小企业融资困难一直是制约内蒙古地区中小企业群体生存和发展的主要问题。当前，银行贷款仍是中小企业外部融资的重要渠道。所以，银行扩展中小企业贷款业务这一行动刻不容缓。但是因为银行合规成本的限制，加之中小企业信用度不高等原因，各大型国有银行并不愿意向中小企业放贷。银监会为了缓解中小企业融资难的问题，批准设立了村镇银行。然而村镇银行的设立为扶持中小企业的发展提供了一定的金融支持，但在经营过程中，村镇银行承担的风险不断加大，面临金融同业间竞争的压力也在与日俱增。村镇银行拥有多样化的贷款融资渠道使其更具备为中小企业提供贷款融资服务的资质。

在此背景下，本文选取扎赉特蒙银村镇银行为研究对象，针对村镇银行中小企业贷款的问题为研究内容，不仅是研究中小企业贷款存在的长久性难题，也是发现并完善村镇银行机制中存在的不足之处。文章共分为三大部分，以扎赉特蒙银村镇银行发展现状和其对中小企业贷款问题进行探究，第一部分先介绍了内蒙古地区村镇银行和扎赉特蒙银村镇银行的发展现状；第二部分是以扎赉特蒙银村镇银行针对中小企业贷款难的问题进行分析，并且结合笔者在实习期间的着手过的相关业务问题进行举例说明；第三部分是通过扎赉特蒙银村镇银行对中小企业贷款问题的探究，并且引入国外的成功经验，对扎赉特蒙银村镇银行对中小企业贷款问题给予对策研究，在借鉴国外成功经验的同时，也要从农村地区的特有情况出发，提出有建设性的对策建议。

　　关键词：村镇银行；中小企业；贷款问题

　　引言

中小企业在经济发展中发挥着重要的作用，是社会主义市场经济的重要组成部分。它们在促进剩余社会劳动力的就业难题、国民经济的严峻形势、促进创新改善就业等诸多方面起到了至关重要的作用。金融业将持续加大对中小企业的支持这一举动在XXX“xxxx”报告中得以体现。但是，中小企业的光明前途与其长久的贷款难题形成了鲜明的对比，中小企业贷款难的现状已经成为了制约广大中小企业发展的最大阻碍。

尤其新冠肺炎疫情的爆发，对中小企业无疑是巨大的冲击，使中小企业融资举步维艰。据统计，七成以上的银行信贷业务都受到了很大的影响，区域城市、农村商业银行和农村信用社等中小金融机构表示，中小企业贷款的影响更为严重。资金紧张不是疫情期间银行对中小企业贷款难面临的最首要制约因素，中小企业的创业环境和生存条件极为严峻，市场竞争压力、经营发展艰难和抵御风险能力差等，很多企业还没有熬过创业初期的培育期就已经濒临倒闭。而且小企业的小额信贷透支和未知的生产恢复而产生的惧贷现象，以及线上全流程信贷系统的不完善，是阻止信贷资金流向中小企业的最大原因。

大型银行对中小企业贷款的业务是很难开展的，因为中小企业贷款在银行眼中基本属于卖方市场，想要得到银行的批款，就要去充分证明自己企业的能力，让银行确定企业是有还款能力的。但由于中小企业自身发展基础薄弱、财务信息不完善、抗风险能力不足等因素，银行向中小企业贷款的风险是十分大的，所以银行并不敢轻易放款。并且对于各个大型国有银行来说，缺乏足够的动力向广大的中小企业贷款，也并不具备识别优质企业的能力。银行没有深入挖掘中小企业市场，其客户储备量是有限的。因此大型银行对中小企业贷款就难上加难。

农业的发展对内蒙古经济中起着至关重要的作用，农业经济的发展促进了经济的增长。但是由于内蒙古地区经济发展的缓慢，农业部门得不到应有的支持，造成了农村财政的损失。面对这种情况，村镇银行顺势而生，解决“三农”问题是村镇银行设立的首要目的。村镇银行作为内蒙古地区农村金融市场新生力量，成立至今受到了广泛的关注。在众多银行对中小企业的贷款业务中，村镇银行更是有其独特的发展优势。

目前，经济高速增长的时期已基本过去，中小企业不仅成为推动国家和地方经济的主要力量，也是促进银行业务顺利开展的关键。扎赉特蒙银村镇银行自成立以来一直将中小企业贷款业务作为重点业务发展，因此相较各个大型国有银行来说，扎赉特蒙银村镇银行更具备发展中小企业贷款业务的优势与先机。村镇银行作为致力于服务中小企业的新生农村金融机构，应当把握好自身的优势，利用内蒙古地区村镇银行的政策优势，制定合理的发展思路，完善对中小企业的贷款政策，提高品牌知名度。利用内蒙古地区村镇银行的优势，更好的发挥村镇银行在国民经济中的地位和作用，使之与中小企业相辅相成，实现内蒙古地区村镇银行与中小企业互赢互利。

　　1.内蒙古地区村镇银行的发展现状

　　1.1内蒙古地区村镇银行的发展现状

1.1.1内蒙古地区村镇银行发展特点

（1）市场定位清晰：坚持本地经营，本地放款

内蒙古地区的村镇银行与其他大型国有银行的市场定位是不同的。大型国有银行拥有雄厚的资产规模，发展业务目标主要针对大型企业。村镇银行需要有不同的经营策略，才能在竞争激烈的市场中立足脚跟。随着农村金融经济的蓬勃发展和中小企业的迅速壮大，内蒙古地区村镇银行逐渐根据自己的需求和优劣势找准了市场定位[1]。即“立足当地、支持三农、服务中小企业”，为当地人民服务，向中小企业发放贷款。网点覆盖低、资金短缺和中小企业贷款难等问题得到了改善。

（2）内部规模明了：资产规模小，治理结构简洁

我国大型国有银行的组织管理结构多为“总行—分行—支行”的层级分布，实行“分级授权”的经营管理模式。而村镇银行的资产规模较小，内部治理结构简单明了，属于单一制银行。在银行体系中村镇银行有着很重要的地位，且属于一级法人机构，不同于其他大型国有银行的分支机构[2]。单一制系统的实现使村镇银行在激烈的市场竞争中获得了机遇，而且决策链短、认可快，能更快地传递信息，形成一种更及时、更有效、更灵活的管理机制，方便贷款和其他决策，为中小企业提供良好的短期贷款渠道。

（3）政策支持：XX提供保障，给予政策补贴和政策扶持

为了让村镇银行更好地提供农村金融服务，XX制定了一系列补救政策。此外，地方财政还针对村镇银行支援农业的活动开展了补贴政策，一般为提供税收补贴和一次性创业补贴等多种形式的补贴，以补偿各种形式支援农业的风险。调查显示，除财政补贴外，部分地方XX也将参股于村镇银行中来[3]。这使得村镇银行与地方XX的联系更加紧密，并获得了更多的政策扶持，如地方XX出面组织合作洽谈会议，帮助村镇银行、中小企业和农户的多方面合作，使村镇银行更好地融入本地环境，壮大自身知名度，扩大商业运营。

1.1.2内蒙古地区村镇银行发展中显露的局限性：

（1）服务体系不完善，管理机制比较死板

村镇银行在内蒙古地区的发展，其内部服务体系有很多的限制，例如：同一个直接参与者下的两家村镇银行不能通过大规模的支付系统直接办理业务；经纪人银行的位置管理过于严格；网上银行业务难以开展等问题。

（2）社会公信力不足，缺乏稳定的存款来源

内蒙古地区村镇银行由于成立时间短、品牌认知度低、经营规模小、营业网点少和线上银行功能不完善等原因，致使公众对村镇银行的信任度很低。而且村镇银行没有其他大型国有银行在吸收存款的业务上的优势，顾客源的开发也很困难。

（3）内部控制薄弱，风险防控压力大

内蒙古地区村镇银行的内部控制相对薄弱，风险防控也不到位。其局限性尤其体现在三方面：第一，国家目前主推发展国有商业银行，导致村镇银行面临市场竞争风险；第二，不具有专业科学的风险评估模型，面对风险无法及时识别、控制，缺乏专业的风险评估专家；第三，内部管理过于松懈，内控管理机制不合理，缺乏专业的风险管控部门[4]。

　　1.2扎赉特蒙银村镇银行的发展现状

扎赉特蒙银村镇银行是由内蒙古银行股份有限公司发起、境内企业法人共同出资设立的，将“立足县域、服务三农、服务微小企业”作为扎赉特蒙银村镇银行的工作重点，为内蒙古地区的农户、农业、农村经济组织、个体工商户和中小企业提供各类存款、贷款、结算等业务[5]。

近几年来，国内外经济形势不容乐观，市场流动性紧张，同行业竞争日趋激烈。扎赉特蒙银村镇银行为响应大力发展中小企业，增加贷款的规模和比例，拓宽中小企业的贷款方式，具体进行了以下两种营销策略：第一，产品策略。扎赉特蒙银村镇银行中小企业贷款的产品体系划分成四部分，分别是“小微普适类”、“政银合作类”、“民生领域类”和“双创科技类”[6]。为缓解中小企业面临的短缺抵押物和贷款难的问题，银行又开展了“税贷通”、“小微易贷”和“发票贷”等纯信用贷款种类，这种贷款方式方便快捷，无任何抵押物条件，备受多数中小企业的喜爱；第二，渠道策略。扎赉特蒙银村镇银行对中小企业贷款业务营销的主要渠道主要有三类，分别是物理网点渠道、网络电台渠道和各大商会现场推荐会渠道，中小企业客户通过网点、年会或大型商会、电台节目等方式，对中小企业产品进行介绍和解答，利率优惠给予大力宣传[7]。通过这种方式也可以对扎赉特蒙银村镇银行的中小企业贷款业务进行正面的宣传。

扎赉特蒙银村镇银行对中小企业贷款业务所推行的营销策略在一定程度上有力地缓解了中小企业贷款难的现状，但是贷款难的根本原因还有待深度的探索。扎赉特蒙银村镇银行想要发展中小企业贷款业务，就要积极找出问题并给予相应的解决方案，才能使扎赉特蒙银村镇银行和中小企业互惠互利，使双方都能得到更好的发展。

　　2.扎赉特蒙银村镇银行中小企业贷款问题分析

　　2.1贷款模式单一

村镇银行本应凭借着其拥有多样化的为农户及民营中小企业的贷款融资渠道，该更具备为中小企业提供贷款融资服务。但是扎赉特蒙银村镇银行并没有很好地利用这一先天优势，还是继续经营着传统类型的贷款业务，业务范畴也与一般商业银行的业务范畴大同小异，并且业务领域更局限于吸收公众存款和发展短中长期贷款等传统业务模式中[8]。贷款模式单一，并没有完全适合于中小企业的贷款模式，对于中小企业而言村镇银行并不比其他大型银行的优势存在，无法满足众多中小企业的需求。加之扎赉特蒙银村镇银行成立时间尚短，社会认知度不够，贷款模式局限更导致了村镇银行对中小企业贷款困难。

笔者在扎赉特蒙银村镇银行实习期间，经常面对一些中小企业客户这样的质疑：“你们这小银行能靠谱吗？”“在你们蒙银村镇银行贷款对我来说有什么好处吗？”充分体现了大众对扎赉特蒙有村镇银行缺乏应有的了解，信任程度较低，更体现了银行的贷款模式的局限性，村镇银行在中小企业尤其是农村小企业和农户贷款融资中独特的发展优势没有被很好的利用起来。因此，贷款模式单一化亟待解决。

　　2.2贷款风险较大

相比较大型企业规范的企业管理机制、完备的财会制度和健全的风险防控机制，多数中小企业缺乏完善的企业管理部门和专业的管理人员。不完备的管理机制不仅限制了中小企业的发展壮大，增加了中小企业管理者因个人因素影响企业正常营业的风险，也容易导致转移企业资金和拖欠银行贷款，会导致银行不良贷款率的上升[9]。银行对于大企业的信任程度要高于中小企业，因此对村镇银行中小企业放款流程就相当严格，中小企业的内部管理机制的松懈很大程度上加剧了村镇银行对中小企业的贷款风险。

笔者在实习期间经手过一项业务，对方是一位经营小型粮库的民营企业家，因为近几年来企业经营效益差，工人工资给不上，流动资金不足，又要添置设备，因而来向银行贷款。在审核这位客户经营情况时，需要让他提供财务报表、银行流水和年度审计等资料，来证明其企业是有能力偿还贷款的。但是在对他提供的资料审查中发现很多信息都不够清晰，数据也不够准确，也没有准确的财务报表，企业与个人收入和资产边界模糊不清，没有清晰的划分界限，导致我们业务人员在信息数据核查中就遇到了很多阻碍，在信息审核中花费了大量的精力，拖延了银行的批款进程。

加之此次新冠肺炎疫情的肆虐，不同银行中小企业贷款业务困境不尽相同。笔者整理了一份在新冠肺炎疫情期间不同类型银行中小企业贷款业务开展的困境对比。通过对比不难发现，大型银行因担心中小企业的信贷额度即将透支而陷入困境；在放宽风险控制之前，即使信贷资金充足，也难以为中小企业提供贷款支持；中小型银行被在线信用审批系统困住了，要解决这一现象，就要大力完善智能审批系统，推动中小型银行的发展。如表2.1所示。

表2.1不同类型银行中小企业贷款业务开展的困境对比

　　2.3市场竞争压力大

由于内蒙古地区经济发展相对滞后，金融需求的主体主要为中小企业。扎赉特蒙银村镇银行秉持着保证资金安全、营业收入、货币的流通性等目的，在对数量多、规模小和对银行贷款额度需求较小等特点的中小企业贷款业务不占据优势地位[10]。而且扎赉特蒙银村镇银行起步晚，成立时间短，再加上宣传力度不够等因素，大众对扎赉特蒙银村镇银行的认知度很低。

实习期间一位客户的话让笔者记忆犹新：“你们扎赉特蒙银村镇银行对我们这小企业的贷款利率有什么优惠政策吗？如果在你这贷款利率跟去其他大银行给我的贷款利率一样高，还没有什么专门针对我这小企业的贷款模式，那我为什么不去大银行呢？”换位思考，的确如此，扎赉特蒙银村镇银行成立时间短，公众认可度也不高，在经济发展日益严峻的背景下，与其他成立时间久、公众认可度高和规模大且贷款种类丰富等优势的大银行相差悬殊。

扎赉特蒙银村镇银行众多同行业竞争者中，不仅包含众所周知的大银行，还包括一些典当行、小贷公司和P2P网贷平台等非持牌金融机构[11]。因为银行作为受银监会监管的持牌的金融机构，给个人或企业放贷是需要承担合规成本的，合规成本即为遵守规定而外承担的成本。也正是由于合规成本，使得银行的客户群体缩小，中小企业取得银行的贷款就会非常困难。况且银行对中小企业的贷款程序十分的麻烦，花费的时间也很久，中小企业又是急需资金周转，所以根本等不及，因此大多都愿意向网贷平台借助资金来救急[12]。网贷平台融资相比银行放贷，减少了很多繁琐的流程。从提交借贷手续一直到资金下放，总共也就需要几个工作日。虽然网贷平台的借款利率高于银行，但考虑到时间成本，中小企业还是愿意选择这些网贷平台。

因此，要想在市场竞争压力如此大的前提下更好的发展扎赉特蒙银村镇银行，就要从现如今国民经济的“主力军”中小企业身上下功夫，不仅要改善扎赉特蒙银村镇银行单一的贷款模式，还要着力建设一个更适合中小企业贷款的新路径，才能使扎赉特蒙银村镇银行在众多同行业中突出重围，得到更好的发展。

　　3.扎赉特蒙银村镇银行中小企业贷款问题的对策研究

　　3.1创新中小企业的贷款服务模式

传统银行业难开展对中小企业的贷款业务，不仅是因为缺乏深入探索中小企业的积极性，更是因为传统银行没有切实针对中小企业的贷款服务模式。而村镇银行要解决中小企业贷款难的问题，创新贷款服务模式至关重要。

3.1.1增设联保贷款业务

创新对中小企业的贷款服务模式，可以增设联保贷款服务。所谓联保贷款，是将农民之间的联合担保贷款扩大到农民与农村小企业之间，形成农村小企业之间的联合担保贷款模式[13]。联合担保体只能在小企业之间组织，共同组成一个联合担保体的小企业之间的经济实力必须相当，也就是同一个联合担保体的任何一家成员单位的净资产不得低于联合担保体中最高借款人的借款额。单个借款人只能参加一个联合担保体，不得组织个人、企业混合的联合担保体，关联企业之间不得组织联合担保体。此举借鉴了澧县沪农商村镇银行在解决中小企业贷款难题中应用的方案，采取联保贷款模式的几家企业是由县农办牵头，几家企业之间互相担保，也不需要任何抵押物，贷款手续简单化，深受当地中小企业的喜爱。

3.1.2创新抵押类贷款业务

针对中小企业贷款，还可以创新抵押类贷款业务。抵押物可以是住宅、别墅和商用房等，贷款期限长达十年，接受自由的还款方式[14]。此举借鉴了上海松江民生村镇银行在中小企业贷款服务所做的创新，它以贷款手续便捷和贷款额度有弹性的特点著称，最出众的就是它的资料1天完成预审，3天审批完成。十分有利的减轻了中小企业在银行贷款中面对的各种痛处，为银行业务的开展起了积极的推动作用。

3.1.3提供“小本贷款”业务

“小本贷款”是一款服务“做小本生意的人”的信贷产品，以无需抵押、手续简便、利率灵活、借得轻松和还得方便等特点著称。贷款金额在2000元到100万元不等；贷款期限上至3年下至3个月；贷款利率是根据贷款次数、期限和资信状况不同而变化；还款方式可以采取分期还款方式，灵活多样。这样接地气的产品对小微企业和低收入群体无疑是个好消息。此举借鉴了台州银行最出名的“小本贷款”业务[15]。“小本贷款”客户七成以上是离土农户，两成是下岗无业人士，其余都是来台州的异地务工人员。这些“做小本生意的人”在其他银行取得贷款是很困难的，但台州银行正是抓住了这个机会，使得“小本贷款”业务获得头筹。增设“小本贷款”业务为过去无法从正规金融机构获取贷款的社会弱势群体创造平等的银行融资机会，此举也为扎赉特蒙银村镇银行创新中小企业贷款业务提供借鉴帮助[16]。

以上几种案例都对扎赉特蒙银村镇银行中小企业贷款问题提供了借鉴帮助，创新对中小企业的贷款服务模式，可以更加完善对中小企业提供贷款融资服务，增强其在众多银行间竞争力，同时增强其盈利能力。

　　3.2完善中小企业的风险防控机制

为了推进扎赉特蒙银村镇银行的发展,帮助中小企业贷款业务走向成熟完善的阶段,可以借鉴X社区银行的成功经验，完善中小企业的风险防控机制。

X作为世界上最发达的经济体，其社区银行在体量与形制上均与扎赉特蒙银村镇银行的营业性质大同小异。而X在对社区银行监督管理时，始终坚持的对中小银行实行严格的风险内控监管[17]。比如在业务合作方面实行一对一政策，即中小企业若向银行贷款，就不会再同意其他持牌的金融机构参与进来，以便对中小企业进行全面的风险防控手段；在准入条件上实行更加严格的控制，即选择与大型企业的行业形成上下游产业链的中小企业，还要综合审查企业财务指标的定量分析和定性分析；在贷款限额确定方法上，规定以中小企业的营业收入来确定中小企业的贷款额度；执行严格的贷后管理机制等等[18]。其成功经验也对扎赉特蒙银村镇银行的风险防控机制给予了方向性启示。

扎赉特蒙银村镇银行应建立健全内部风险防控机制，尤其是完善针对中小企业的风险防控机制。并且提高针对中小企业的风险识别和防范能力，也对扎赉特蒙银村镇银行内部控制的执行情况进行检查和评价，并对内部控制的薄弱环节进行纠正和完善，确保依法合规经营，也加强扎赉特蒙银村镇银行对中小企业贷款业务的风险防控。

　　3.3建立村镇银行与中小企业的合作体系

扎赉特蒙银村镇银行本身具备对中小企业贷款的独特优势，对中小企业贷款也有积极影响。因此银行为与中小企业能达成更好的合作，改善中小企业贷款难的现状，促进扎赉特蒙银村镇银行的发展，也在一定程度上推动经济的进步，建立村镇银行与中小企业合作机制刻不容缓。使村镇银行和中小企业二者都可以从自身的角度出发，参与合作[19]。这样做的好处在于：扎赉特蒙银村镇银行可以利益最大化为原则争取具有增长潜力的中小企业，为其提供全方位的金融服务，建立合约并且确定合作关系；中小企业也可以根据自身融资的特点，与扎赉特蒙银村镇银行形成巧妙的对接，实现融资。

英国、日本和德国等众多国家，一直也在对中小企业采取扶持政策。英国私营小企业在发展经济、创造就业中发挥着不可或缺的关键作用；自20世纪80年代后日本实行经营科学化来保证中小企业稳健发展；德国经济技术部下设中小企业局，各州的分局负责中小企业的管理事务[20]。众多西方国家在对当地中小企业的发展问题提出的应对措施都取得了有利的成效，也给扎赉特蒙银村镇银行对中小企业的合作机制提供了有利的导向。

　　结论

本文通过对扎赉特蒙银村镇银行中小企业贷款问题的研究，作出了如下工作：

首先，阐述了内蒙古地区村镇银行的发展现状，从村镇银行发展特点和发展中显露的局限性两方面着手，指出了市场定位清晰、内部规模明了和政策支持的特点，以及服务体系不健全、社会公信力不足和内部控制薄弱的局限性；又阐述了扎赉特蒙银村镇银行开展中小企业贷款业务的发展现状。

其次，对扎赉特蒙银村镇银行中小企业贷款问题进行分析，结合笔者在扎赉特蒙银村镇银行实习的经历，分别指出对中小企业贷款中发现的问题：贷款模式单一、贷款风险较大和市场竞争压力大，并逐一展开分析。其中，对贷款风险较大的问题进行了深入研究，结合新冠肺炎疫情对中小企业造成的影响，根据不同类型银行中小企业贷款业务开展的困境进行对比分析。

最后，针对上述的扎赉特蒙银村镇银行中小企业贷款难的问题，结合西方国家的成功经验，对扎赉特蒙银村镇银行对中小企业贷款问题给予合理化对策。主要包括创新中小企业的贷款服务模式、完善中小企业的风险防控机制和建立村镇银行与中小企业的合作体系。

扎赉特蒙银村镇银行想不断壮大，就需要充分发挥自身的优势，克服局限性，且与中小企业紧密联系，发挥其各自优势。这样不仅可以提高村镇银行的综合竞争力，还可以改善中小企业贷款难的问题。在新冠肺炎疫情的无情肆虐下，找到更适合扎赉特蒙银村镇银行对中小企业贷款问题的解决方式，帮助银行和中小企业能够早日渡过难关，从而为推动区域经济的发展贡献绵薄之力。

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　　致谢

时间如白驹过隙，大学四年生活转眼到了尾声。作为特殊的一届毕业生，在新冠肺炎疫情的肆意蔓延中结束了这篇毕业论文的写作。在本文的撰写过程中，自始至终得到我的指导老师刘柏麟老师的悉心指导。不积跬步何以至千里，有赖于刘柏麟老师的认真负责，使我能够很好的掌握和运用专业知识，并在毕业论文中得以体现。从本文的选题，到论文思路的引导、文字的组织、结构的安排、资料的收集和整理，再到论文的修改，她都时刻指导着、陪伴着我。

在此由衷地感谢刘柏麟老师，您严谨的治学态度，开阔的思维，循循善诱的指导一直给我很大的帮助。当我对论文的思路感到迷茫时，您为我理清思路，指导我往一条比较清晰的思路上进行修改。在论文的不断修改中，我也努力做到及时积极地跟刘柏麟老师交流，因为我觉得这样可以使得我的论文更加完善。在不断完善和修改的过程中，也让我更加懂得“一分耕耘才有一分收获”的道理。

再次对您表示感谢，师恩伟大，无以回报。